商业银行学简答题考点

商业银行资本的多种功能：1资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行的经营管理者能有一定的时间解决存在的问题，为使银行避免破产提供缓冲的余地2资本为银行的注册、组织营业以及存款进入前得经营提供启动资金3银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力。4银行资本为银行的扩张、银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金5银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性

《新巴塞尔资本协议》的主要精神:第一支柱是最低资本要求：它包括信用风险，市场风险和操作风险总的最低要求。第二支柱是监督当局的监督检查，它是针对银行业风险而制定监督检查的主要原则，风险管理指引和监督透明度及问责制度。第三支柱是市场规律，它是对第一支柱和第二支柱的补充，增加信息披露，增加信息透明度。

银行资本筹集的主要渠道：内部筹资渠道：为分配利润。外部融资渠道：1出售资产和租赁设备2发行普通股3发行优先股4发行中长期债券5股票和债券互换

内部资本融资限制性条件：1政府当局对银行适度资本金规模的限制2银行所能获得的净利润规模3银行净收益中多少可用于分配，多少要保留在银行内部，即银行的股利分配政策。现金资产的构成：1库存现金2托收中的现金3在中央银行的存款4存放同业存款

现金资产管理的目的及原则:目的：要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。原则：1适度存量控制原则2适时流量调节原则3安全性原则

影响超额准备金需要量的因素:1存款波动2贷款的发放与收回3其他因素：①向中央银行的借款②同业往来情况：当商业银行在分析期中同业往来的科目是应付余额时，其超额准备金数额就会下降，反之则会上升③法定存款准备金的变化。在银行存款准备金总量一定的情况下，法定存款准备金与超额存款准备金之间存在着此消彼长的关系。

超额准备金的调节:商业银行本着相对成本较低的原则核定必要的超额准备金保有数量。从节省机会成本的角度，商业银行应该较少保有超额准备金。但是，如果超额准备金保持不足，当出现流动性需要时，银行将被迫从货币市场以较高的成本和代价借入资金来满足要求，由此发生的较高的融资成本是低保有超额准备金的损失成本。商业银行需要在这两种成本之间进行权衡，在对超额准备金需要量预测的基础上适当进行头寸调度，以保持超额准备金规模的适度性。商业银行可以通过同业拆借、短期证券回购及商业票据交易,中央银行融资,商业银行系统内的资金调度以及出售其他资产等多种方式来进行超额准备金头寸的调度和补充。流动性需求管理的原则：1进取型原则。当出现流动性缺口时,银行管理者通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模,关键是看借入资金的成不是否大于运用其所获得的收益2保守型原则。当出现流动性缺口时，银行管理者靠自身资产转换，出售的方式来满足流动性需求3成本最低原则。流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。流动性的满足不论是以主动负债方式，还是以自身资产转换的方式来满足,必然要付出一定的成本代价。成本最小化是最优方案选择的基础,银行可以在未来流动性需求以及市场资金供求状况、利率走势进行预测的基础上,设计多种筹资方案,然后通过不同方案的对比选择,确定一个最佳方案

贷款政策的基本内容：贷款政策是指银行指导和规范贷款业务,管理和控制信用风险的各项方针.措施和程序的总称,是银行从事贷款业务的准则.银行的经营规模。经营方式、经营品种、所处的市场环境不同,贷款政策也会有所不同,基本内容如下：1贷款业务的发展战略2贷款审批的分级授权3贷款的期限和品种结构4贷款发放的规模控制5关系人贷款政策6信贷集中风险管理政策7贷款定价8贷款的担保政策9贷款的档案管理政策10贷款的审批和管理程序11贷款的日常管理和催收政策12对所有贷款质量评价的标准13对不良贷款的处理

贷款审查的原因和原则：因：当贷款发放后，会因贷款人的主客观因素的变化导致贷款质量发生变化，如经济周期波动，个人职业变化等都会影响借款人的清偿能力。因此，贷款审

查是极有必要的，它可以帮助银行的管理层迅速发现问题。贷款，检查信贷政策的执行情况，提供预警信号，及时发现贷款质量变化，防止贷款质量恶化。

则：1定期对所有类型的贷款进行审查，大笔贷款审查周期较短，小笔贷款可以随机抽样审查。2借款人的财务状况与偿还能力3贷款文件的完整性和贷款政策的一致性4银行对抵押和担保的控制程度5增大对问题贷款的审查力度

问题贷款的处理程序：当一笔贷款被确认为是问题贷款时，银行和借款人就要相应的采取有效措施防止问题贷款变成真实的损失，对于问题贷款，银行首先会与借款人会面，商讨合作的可能性，如果可能的话，银行会继续向借款人注入新的资金。当不能选择追加资金方案时，银行和企业还可以协商制定一个双方都同意的政策。政策包括以下几个方面：1减债程序和时间限制2增加抵押品、担保人、第二抵押3索取财务报告4立即监控抵押品和借款人5建立损失-安全点。当银行与企业无法完成上述目标时，则只有清算最后一种选择了。

企业借款的理由：1销售增长导致的借款2营业周期减慢引起的借款3固定资产购买引起的借款4其他因素引起的借款。

个人信贷定价的一般原则：1成本收益原则2风险定价原则3参照市场价格原则4组合定价原则5与宏观经济政策一致原则

影响个人贷款定价的因素：1资金成本2风险3利率政策4盈利目标5市场竞争6担保7规模8选择性因素

商业银行证券投资的一般策略:1、分散化投资法。商业银行不应该把投资资金全部用来购买一种证券，应当购买多种类型的证券，这样可以使银行持有的各种证券的利益和风险冲抵，从而使银行能够稳定地获得中等程度的投资收益不会出现大的风险（期限分散法、地域分散法、类型分散法、发行者分散法）2、期限分离法。将全部资金投放在一种期限的证券上3、灵活调整法。针对前两种方法在投资中资金转换灵活度差的特点，实施一种依情况变化而随机组合、灵活调整的方式4、证券调整法。指在市场处于暂时性不均衡而使不同证券产生相对收益方面的优势时，用相对劣势的证劵调换相对优势的证券可以套取无风险的收益

各类中间业务的特点：1.无风险/低风险类中间业务特点：商业银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份为客户提供代理收付、委托、保管、咨询等金融服务，并收取手续费。此类中间业务真正体现了中间业务的最基本性质，即中介、代理或中间业务，风险低，成本低，收入稳定、安全。2.不含期权期货性质风险类中间业务特点：商业银行在向客户提供此类中间业务时会承担一定的影响到银行当期损益的风险，但银行和客户所承担的义务是对称的，客户不拥有单独决定是否履行合同的权力。3.含期权期货性质风险类中间业务特点：商业银行向客户提供此类中间业务时需要承担较大的风险。会形成银行潜在的债权债务关系，并且银行应承诺买方的要求，保证将来按照事先约定的条件履行承诺。

在制定中间业务产品价格时，需要考虑的八个目标：1.生存。调整价格水平，使银行增加销售量，保持收支平衡2.利润。明确使银行利润最大化的价格和成本水平。3.投资回报率。明确使银行达到投资回报的价格水平4.市场份额。调整价格水平，使银行保持或增加与竞争者有关的销售量。5.现金流量。定出价格水平，激励快速销售。6.现状。明确有助于稳定需求和销售的价格水平。8.产品质量。制定价格以增补研究和开发的费用，并建立高质量的产品形象。8.宣传银行形象

项目融资特点：1贷款人不是凭主办单位的资产与信誉作为发放贷款的原则，而是根据为营建某一工程项目而组成的承办单位的资产状况和技改项目完工后的经济效益作为发放贷款的原则2不是一两个单位对该项目贷款进行担保，而是与该工程有利害关系的很多单位对贷款可能发生的风险进行担保，以保证该工程按计划完工、营运，有足够资金偿还贷款3工程所需要的资金来源多样化4项目贷款系“有限追索权”筹集方式。贷款风险大，贷款利率高，比一般工商企业贷款要高0.5%-0.7%.