年产10万吨聚醚多元醇项目经济分析资料
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10万吨/年聚醚多元醇项目经济分析本项目为10万吨/年聚醚多元醇新建项目可行性报告投资估算,其编制范围包括:主要生产项目,辅助生产项目,公用工程项目的费用和其它费用。
编制依据:
《化工建设项目可行性研究报告投资估算编制办法》
《化工项目建设可性行性研究报告内容和深度的规定》
《工程建设全国机电设备2004年价格汇编》
《化工建设概算定额》
《化工建筑项目可行性研究投资估算编制办法》
有关规定计取。
设备运杂费按设备原价的7.5%计取,备品备件费按设备原价的0.5%计取。
本项目总投资50000万元,其中固定资产投资为45000万元,辅底流动资金为5000万元。
本项目建设投资为45000万元,其中:
设备及材料购置费:23000万元
安装工程费:10000万元
建筑工程费:6000万元
其它费用:2200万元
预备费用:2800万元
1.1资金筹措
该项目固定资产投资为 45000万元,企业自筹30000万元,银行贷款15000万元。
该项目新增流动资金5000万元,由企业自畴。
2、财物、经济评价及社会效益评价
2.1产品成本和费用估算
2.1.1成本和费用估算的依据和说明
(1)消耗定额按工艺技术方案确定的指标计算
(2)外购原材料、燃料、动力均按厂内实际执行价格计取
(3)工资及福利费:人均工资及福利费用按人均40000元计算
(4)折旧费:固定资产房屋、建筑物折旧年限按10年计,机器设备折旧年限按10年计
(5)修理费:按固定资产原值(扣除建设期利息)的4%计取。
(6)摊销费用:无形资产按10年摊销,递延资产按5年摊销。
(7)其它制造费用:按固定资产原值(扣除建设期利息)的2%计取。
(8)生产经营期间贷款利息计入财务费用。
2.1.2成本和费用估算
经估算,本项目建成后,聚醚多元醇单位成本为13952.78元/吨,年均总成本费用为139527.8万元。
2.2财务评价
财务评价的依据及说明
财务评价的依据为:原国家石油和化工局国石化规发(2000)412号文《化工投资项目经济评价参考》,国家计委、建设部计投资(1993)530号文《建设项目经济评价方法与参考》以及新的财务税收制度。
2.2.1财务评价的说明
(1)生产规模及产品方案
生产规模:聚醚多元醇100000吨/年;
(2)经济计算期及建设期
本项目经济计算期为10年,其中建设期为7个月。
(1)资金使用规划
建设投资在建设期内按100%的比例投入。
(2)流动资金
据估算,本项目需新增流动资金为5000万元,由企业自畴解决。
2.2.2产品销售价格(均为含税价)
聚醚多元醇销售价格:
硬质聚醚:16800;
软质聚醚:15600;
POP:17900。
2.2.3税率
产品增值税为17%,城建维护税率取7%,教育附加费率取3%,所有原材料进项税率17%,所得税率25%,盈余公积金及公益金占税后利润的10%、5%,财务基准收益率12%。
2.3经济效益分析
1、年销售收入:160700万元,年利税:21172.2万元。
2.4社会效益分析
表1 产品销售额估算表
表2 外购原材料、燃料、动力估算表
表3 聚醚多元醇单位成本分析表
表4 10万吨/年聚醚多元醇经济总分析表
从表4可以看出,本项目一期投产后每年可实现销售收入160700万元,年均利税总额21172.2万元。