活动经费支出管理制度

会计学院团委学生会活动经费支出管理制度

发布日期： 2006-08-27

为了加强对团委学生会活动经费的管理，提高活动经费的使用效率，解决资金使用过程中的浪费和重复性采购问题，能够再各项活动中更加合理地使用经费，特制定《会计学院团委学生会活动经费支出管理制度》，具体如下：

一凭据规范性

所有采购物品和租赁等事项必须有采购当日开出的正式票据，并要求开票方注明采购单价和数量。金额高于50元（包括50元）的采购必须有正式的税务发票；低于50元的采购不能取得正式发票的，必须有收据，不可用手写单据、超市小票等抵充。

二手续规范性

进行采购的事项必须报所属部门部长批准（未得到部长批准而自行采购的，秘书处将不予报销），部长应按照本制度认真审核办理，此时，票据背面还应加

三计划性

预计金额超过50元的采购应提前一个星期做出预算并交由学院领导审批，待批准后方可进行采购。没有提交预算或预算未经批准而擅自进行采购的，秘书处将不予报销。

四集约性

各部在物品采购之前应对照秘书处保管物品清单，并询问秘书处是否已有该物品，已有的应根据实际情况取消相应预算，避免重复采购。

五及时性

各部应将需要报销的票据在开票之日起三日内交至秘书处，由秘书长统一收集，定期上报，逾期票据秘书处将不予报销。如果是开展大型活动经费的支出（如运动会、元旦晚会等），由主办该活动的部门在活动前作出预算，并在活动结束后收集好报销凭证在三日内统归到秘书处，最后由秘书处统一报销。

六原则性

一切资费支出活动应本着为同学服务的宗旨，力求做到勤俭节约，避免重复采购及由此引起的铺张浪费。

备注：

．请各部认真阅读本制度，并严格执行。

．具体操作中若有疑问，此制度解释权属秘书处。

会计学院团委学生会秘书处

2005-9-1

纺织学院分团委、学生会经费管理制度

为加强我院财务管理，保证我院分团委，学生会，办公室各部门活动的顺利开展，特制定此制度：

一．经费使用时必须发扬勤俭节约的优良作风，坚持实事求是的原则，不得铺张浪费和虚报谎报；

二．各部举办活动如需经费，必须提前填写经费预算表，由秘书部并上交辅导员老师审批，任何人不得以开展活动为由，私自挪用活动经费；若在开展活动的过程中，无特殊原因超出申报表经费预算的部分不给予报销，超出部分由部门自身承担；

三．对于开展活动较多的部门（宣传部，文艺部等），学期初须有初步的物品购置计划；

四．活动结束后要及时向秘书部汇报经费使用情况，并上交整理好的经费使用情况表和收据（收据上必须注明经受人和证明人姓名以及经费用途）；经秘书部与预算申报表核对报销后，交于辅导员查阅；

五．对于活动过后的剩余物资统一交由秘书部管理，留于下次使用以节省资源；

六．秘书部每学期做好日常工作及活动所用开销的经费使用情况表，上交学院相关领导审核，并将统计情况报全体学生干部，以保证经费使用的透明性。

第一条学生会经费用于日常有关工作、学生会的有关会议、学生会组织的各种活动及培训费用、其他经费支出。

第二条经费的收入和支出由学生会秘书处提出预算报告，由学生会常务委员会审批，上

报院团委批准，每学期的经费开支情况由秘书处向学生会委员会和团委老师报告。

第三条学生会经费管理

1、学生会因工作所需的经费，必须由部长向学生会委员会汇报，批准后方可向团委老师申请。

2、学生会因工作所需报销的发票，必须详细写明支出情况、经手人，经手人应在两人以上，项目不清时由经手人负责。

3、学生会物品均由学生会主席和秘书处秘书长负责保管，详细记录借入与借出情况，物品丢失时，由当事人负责赔偿。

第四条经费报销规定：

1、学生会因工作支出的经费，必须持发票在规定的时间内想秘处秘书长和团委老师报销。

2、每笔支出的费用，必须由各部部长和秘书处审核无误后记录档案。如果出现问题，追究经手人或审核人的责任。

第五条如果出现弄虚作假的现象，一经发现，立即将当事人从学生会除名并视情节严重给予当事人纪律处分

一、《人文社科学院学生会财务管理制度》是学生会各项制度的重要组成部分，是规范学生会管理，健全各项工作制度，提高学生会经费使用效益的重要手段。为加强学生会内部财务管理，保证各项工作顺利进行，特制定财务管理制度。学生会全体成员应认真学习该制度，以厉行节约、专款专用、盈余积累的思想要求自己勤俭治会。

二、经费来自

1、本校学生交纳的会费；

2、学校拨款；

3、创收及社会资金。

三、经费使用原则

各级部门使用经费须以服务、节约为原则，坚决杜绝一切不合理和浪费的开支。

四、财务管理部门

学生会常委会是财务支配的最高权力机构；常委会委托学生会办公室主管财务和账务。

五、经费使用范围

本会经费用于全院学生举办学术、宣传、文体、卫生、福利等合法活动及学生会日常办公开支，不得用于与学生会宗旨无关的活动。

六、经费开支说明

1、本会经费开支按其用途和性质可分为：日常内务开支、专项活动开支、特殊开支；

2、日常内务开支是指因学生会内部运作而购置办公用品、布置会议等费用；

3、专项活动开支是指学生会职能部门按照《章程》举办各类活动时的各种必要开支；

4、特殊开支是指与省学联、兄弟院校及企业单位等社会关系之间的对外事务有关的费用。

七、账目及资金管理

1、学生会各部门活动，应提前填写明细开支预算表，详细注明各款项的金额、实际用途，本着节俭高效的原则进行预算，开支预算表应进行存档；

2、办公室设立总账户。所有户目、现金及报销凭证由特定财务人员保存。办公室设立各分部的明细账目，随时记录各部的收支状况等详情；

3、各部一律凭有效凭证（发票）统一交办公室报账，办公室有核对凭证、核实经费数目并对不适当凭证提出质疑，予以拒绝的权利；（所有帐目应当面点清以免出现纰漏无法解释）