岳阳林纸2019年经营成果报告

项目名称
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
644,190.11 100.00 642,459.84 100.00 575,791.24 100.00
0
41,723.54
-7.97 45,335.25
-2.47 46,482.78
0
内部资料，妥善保管
第2页 共9页
投资收益 营业外利润
-683.41 -3,305.75
-334.33 -407.82
291.64 1,073.93
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-27.36 401.48
0
78.01 603.31
岳阳林纸2019年经营成果报告
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一、实现利润分析 1、利润总额 2019年实现利润为38,417.78万元，与2018年的46,409.18万元相比 有较大幅度下降，下降17.22%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业 盈利基础比较可靠。
2、营业利润
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
2.48
4,637.5
0.72 4,950.6
0.77 6,489.73
1.13
2、总成本变化情况及原因分析
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
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岳阳林纸2019年成本费用总额为644,190.11万元，与2018年的 642,459.84万元相比变化不大，变化幅度为0.27%。以下项目的变动使总 成本增加：营业成本增加20,728.99万元，销售费用增加674.68万元，共 计增加21,403.67万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减 少313.1万元，管理费用减少977万元，财务费用减少4,388.09万元，资产 减值损失减少13,995.21万元，共计减少19,673.4万元。增加项与减少项相 抵，使总成本增长1,730.27万元。
576,228.69
81.09 555,499.7
79.21 467,733.98
76.13
4,637.5
0.65 4,950.6
0.71 6,489.73
1.06
31,689.44
4.46 31,014.76
4.42 26,857.42
4.37
25,909.16
3.65 26,886.15
3.83 42,907.34
内部资料，妥善保管
第5页 共9页
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3、净资产收益率变化原因
6.98
10,385.4
1.46 14,773.5
2.11 14,294.86
2.33
3、营业成本控制情况 2019年营业成本为576,228.69万元，与2018年的555,499.7万元相比 有所增长，增长3.73%。
内部资料，妥善保管
第4页 共9页
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三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润
实现利润增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
710,594.34
1.33 701,294.36
14.15 614,378.18
0
38,417.78
-17.22 46,409.18
-1.44 47,086.1
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
20源自文库9年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
710,594.34 100.00 701,294.36 100.00 614,378.18 100.00
岳阳林纸2019年经营成果报告
3、投资收益 2019年投资收益为负683.41万元，与2018年的291.64万元相比， 2019年出现较大幅度亏损，亏损683.41万元。
4、营业外利润
2019年营业外利润为负3,305.75万元，与2018年的1,073.93万元相 比，2019年出现较大幅度亏损，亏损3,305.75万元。
盈利能力指标表(%)
2019年
2018年
18.26 5.87
5.96 3.21
3.8
20.08 6.46 7.22 4.04 4.56
2017年
22.81 7.57 8.18 4.14 5.31
2、净资产收益率 2019年净资产收益率为3.8%，与2018年的4.56%相比有所降低，降 低0.76个百分点。
576,228.69
89.45 555,499.7
86.46 467,733.98
81.23
31,689.44
4.92 31,014.76
4.83 26,857.42
4.66
25,909.16
4.02 26,886.15
4.18 42,907.34
7.45
10,385.4
1.61 14,773.5
2.30 14,294.86
5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为710,594.34 万元，比2018年的701,294.36万元增长1.33%，营业成本为576,228.69 万元，比2018年的555,499.7万元增加3.73%，营业收入和营业成本同时 增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力下 降。
0
二、成本费用分析 1、成本构成情况
2019年岳阳林纸成本费用总额为644,190.11万元，其中：营业成本为 576,228.69万元，占成本总额的89.45%；销售费用为31,689.44万元，占 成本总额的4.92%；管理费用为25,909.16万元，占成本总额的4.02%；财 务费用为10,385.4万元，占成本总额的1.61%；营业税金及附加为4,637.5 万元，占成本总额的0.72%。
岳阳林纸2019年的营业利润率为5.87%，总资产报酬率为3.21%，净 资产收益率为3.80%，成本费用利润率为5.92%。企业实际投入到企业自 身经营业务的资产为1,479,010.94万元，经营资产的收益率为2.82%，而 对外投资的收益率为-21.19%。
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率