《商业银行计算题》PPT课件
商业银行计算题
商业银行计算题公司内部档案编码：[OPPTR-OPPT28-OPPTL98-OPPNN08]商业银行计算题计算题一、资本充足率表内风险资产=∑表内资产额×风险权数表外风险资产=∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数实施要求:国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上,其中核心资本至少要占总资本的50%,即一级资本比率不应低于4%。
附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%,次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。
例题1表内加权风险资产总额=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5(万元)表外加权风险资产总额=150*100%*20%+300*50%*100%=180(万元)加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5(万元)因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%>8%所以,该行的资本充足。
《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求1.核心资本(一级资本)与风险加权资产的比率不得低于4%,即:核心资本比率=核心资本/风险加权资产×100%=核心资本/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100% ≥4%2.总资本(一级和二级资本之和)与风险加权资产的比率不得低于8%,二级资本最高不得超过一级资本的100%。
总风险资本比率(资本充足率)=总资本/风险加权资产×100%=(核心资本+附属资本)/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100%≥8%其中,作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%,例题2 按已知某银行的核心资本为67.5万美元,附属资本为30万美元,信用风险加权资产为875万美元,市场风险的资本要求为10万美元,操作风险的资本要求为20万美元。
《商业银行计算题》课件
# 商业银行计算题
Байду номын сангаас 了解商业银行
什么是商业银行？
商业银行是指在金融市场上经营各类存款、 贷款、支付结算等业务的金融机构。
商业银行的主要业务领域有哪些？
商业银行的主要业务领域包括个人银行业 务、企业银行业务和金融市场业务。
常见计算题
1 存款计算题
2 贷款计算题
存款计算题涉及存款利率和存款期限的 计算。
贷款计算题涉及贷款利率和贷款还款的 计算。
实操演练
1 案例：小明存款计算题
2 案例：小红贷款计算题
小明存款10000元，利率为3%，存款期 限为2年，计算两年后的本息总额。
小红贷款50000元，利率为4%，贷款期 限为5年，计算每月还款金额。
总结与展望
1 商业银行计算题的应用场景
商业银行计算题在个人理财和企业财务管理等领域具有广泛的应用。
2 商业银行计算题的算法优化思路
商业银行计算题的算法可以通过使用数学模型和计算工具进行优化。
3 商业银行计算题的未来发展趋势
随着金融科技的发展，商业银行计算题将更加智能化和个性化。
参考资料
1 《银行业务与运营》
2 《商业银行贷款业务
的风险管理》
3 《现代银行理论与实
务》
商业银行计算题
假定一家银行预计以7%的存款利率筹集2500万美元的新存款，如果银行提供7。
5％的利率，它可以筹到5000万美元的新存款，提供8％的利率可以筹到7500万美元，而8.5%的利率预计会带来1亿美元。
最后，如果银行承诺的利率为9%,管理层预计会有1.25亿美元的新资金流入,其中包括新存款和客户放在银行的为了获得高利率的现有存款。
假定管理层相信他能以10％的收益率投资新存款资金。
这个新的贷款收益代表了边际收益——银行通过利用新存款发放新贷款而产生的增加的经营收入。
根据上述事实,银行应该向客户提供怎样的存款利率而使银行收益最大？1.利率从7％——7。
5%:总成本的变化=5000万×7。
5%-2500万×7％=375万-175万=200万边际成本率=200万/2500万×100%=8%2。
利率从7。
5％———-8%：总成本的变化:8％×7500万-7。
5％×5000万=600万－375万=225万边际成本率:225万/2500万=9%3. 利率从8％—8。
5%：总成本的变化:8。
5%×10000万—8%×7500万=850-600=250万边际成本率:250/2500=10%4。
利率从8.5％-9%:总成本的变化：9％×12500万—8.5%×10000万=1125万—850万=275万边际成本率275万/250万=11%5。
总利润：边际收益利率总利润边际成本率2500×10%-2500×7%= 75万5000×10% －5000×7。
5％=125万8%7500×10%－7500×8％=150万9%10000×10％－10000×8.5%=150万10%12500×10％－12500×9%=125万11％简述商业银行资本的构成.答:可以大致地将商业银行的资本分作优先股、普通股、资本盈余、留存盈余、长期资本性票据和资本性债券、资本准备金、损失准备金等几类.1．优先股商业银行优先股是商业银行所有权的凭证。
《商业银行习题》课件
பைடு நூலகம்
成熟
1694年，英国政府通过英格兰银 行进行一系列国债管理，标志着 现代银行的产生。此后，美国、 日本等国家也相继建立了自己的
中央银行体系。
02 商业银行习题分 类
概念理解题
总结词
考察学生对商业银行基本概念、原则和特点的理解。
详细描述
概念理解题主要测试学生对商业银行的基本概念、原则和特点的掌握程度，例 如银行的定义、银行的分类、银行的功能等。
涉及计算和数据分析的题目中，学生常常 因为计算错误或对公式理解不准确而失分 。
案例分析能力弱
时间管理不当
对于结合实际案例的题目，学生往往无法 准确分析问题，导致答案偏离要点。
在规定时间内完成所有题目对学生来说是 一个挑战，部分学生由于时间安排不合理 ，导致未能完成所有题目。
学习建议与展望
加强概念理解
概念理解题答案2
针对商业银行经营管理的 相关概念进行了解释，有 助于学员掌握商业银行经 营管理的核心内容。
概念理解题答案3
对商业银行的风险管理进 行了全面解析，包括风险 识别、评估、控制等方面 的内容。
计算题答案
计算题答案1
针对商业银行的资产负债表、利 润表等财务报表的计算方法进行 了详细说明，帮助学员掌握相关
计算题
总结词
考察学生对商业银行财务报表的理解以及财务指标的计算能 力。
详细描述
计算题主要测试学生对商业银行财务报表的理解以及财务指 标的计算能力，例如计算银行的资本充足率、计算银行的利 润率等。
案例分析题
总结词
考察学生运用商业银行理论知识解决实际问题的能力。
详细描述
案例分析题主要测试学生运用商业银行理论知识解决实际问题的能力，例如分析 银行的信贷风险、分析银行的流动性风险等。
商业银行chap6-(2)
可编辑ppt
9
2.价格领导模型定价法(price leadership) 它以若干大银统一的优惠利率为基础，考
虑违约风险补偿和期限风险补偿后为贷款制 定利率。
用公式表示：
贷款利率
= 优惠利率+违约风险溢价+期限风险溢价
可编辑ppt
10
优惠利率加数法(prime-plus)和优惠利率 乘数法(times-prime)：
可编辑ppt
2
假定银行提供一笔100万美元的贷款 限额，但银行并不能确定借款人什么时候
借款以及在限额内借多少，银行就会要求
按贷款限额和实际借款额来确定补偿余额。 例如银行可能会要求一种5＋5补偿存款， 即按贷款限额的5%和实际借款额的5% 存款。如果该借款者的平均贷款是80万美 元，就必须在活期存款户头中保留9万美 元的存款。
贷款利率＝ 金的边
际成本
+
他经营 成本
+ 风险费补用偿
+
期利润 水平
可编辑ppt
8
例题：一笔500万美元的银行贷款，银 行以5%的利率出售可转让存单筹资，经营 性成本为2%，为补偿贷款不能及时全额偿 付的风险再加上500万美元的2%，最后， 银行预计的利润水平为1%。这样，该笔贷 款的利率为：
5%+2%+2%+1% = 10%
4.惩罚利率。是对超过贷款限额或透支额以 及偿还期限的贷款所制定的特殊利率。
可编辑ppt
7
三、企业贷款定价的基本方法
1.成本加成贷款定价法（cost-plus loan pricing)
在对贷款定价时，银行管理人员必须考虑
可贷放资金的成本、管理费用、风险和利润。
商业银行计算题
假定一家银行预计以7%的存款利率筹集2500万美元的新存款，如果银行提供7.5%的利率，它可以筹到5000万美元的新存款,提供8%的利率可以筹到7500万美元，而8.5%的利率预计会带来1亿美元.最后,如果银行承诺的利率为9%,管理层预计会有1.25亿美元的新资金流入,其中包括新存款和客户放在银行的为了获得高利率的现有存款。
假定管理层相信他能以10%的收益率投资新存款资金。
这个新的贷款收益代表了边际收益——银行通过利用新存款发放新贷款而产生的增加的经营收入。
根据上述事实，银行应该向客户提供怎样的存款利率而使银行收益最大？1.利率从7%——7.5%：总成本的变化=5000万×7.5%-2500万×7%=375万-175万=200万边际成本率=200万/2500万×100%=8%2.利率从7.5%----8%:总成本的变化：8%×7500万-7.5%×5000万=600万－375万=225万边际成本率：225万/2500万=9%3. 利率从8%—8.5%：总成本的变化：8.5%×10000万-8%×7500万=850-600=250万边际成本率：250/2500=10%4. 利率从8.5%—9%:总成本的变化：9%×12500万-8.5%×10000万=1125万-850万=275万边际成本率275万/250万=11%5.总利润:边际收益利率总利润边际成本率2500×10%—2500×7%= 75万5000×10% －5000×7.5%=125万8%7500×10%－7500×8%=150万9%10000×10%－10000×8.5%=150万10%12500×10%－12500×9%=125万11%简述商业银行资本的构成。
商业银行计算题
三、计算题 1、资本充足率资本总额=核心资本+附属资本风险资产总额=表内风险资产总额+表外风险资产总额=∑表内资产×风险权重+∑表外项目×信 用转换系数×相应表内资产的风险权重银行资本充足率总风险加权资产（TRW A ）=信用风险加权资产（CRWA ）+市场风险资本要求（CRMR ）×12.5+操作风险资本要求（CROR ）×12.5因此，银行的资本要求=CRWA ×CA+CRMR ×12.5×CA+CROR ×12.5×CA例A 商业银行1998年12月31日的表内及表外资产负债情况如下面两个表所示，计算该行的资本充足率。
%100⨯=风险资产总额资本总额全部资本充足率%100⨯=风险资产总额核心资本核心资本充足率%8≥=）总风险加权资产（）总资本要求（）银行资本充足率（TRWA TCR CA2、资本增长计算⑴由银行内源资本所支持的银行资产的年增长率——银行资产的持续增长率SG1 =（TA1 —TA0）/ TA0 = △TA / TA0⑵银行资本的限制决定了银行资产的增长率等于银行资本的增长率。
SG1 = △TA / TA0 = △EC / EC0⑶银行新增资本全部来源于未分配利润。
SG1 = △EC / EC0 =（EC1- EC0 ）/ EC0EC1 = EC0 + 本期股本本期股本= 本期净收益×（1-分红率）= 资产收益率×总资产×（1-分红率）= ROA ×TA ×（1-DR）SG1 =（EC1- EC0 ）/ EC0= （ROA ×（1-DR））/〔(EC1 / TA1 ）- ROA ×（1-DR）〕银行资产的持续增长率与三个因素有关：①ROA （资产收益率）②DR（银行红利在净收入中的比例）③EC/TA （资本与资产的比例）例：某银行的资产总额为100亿元，原有资本金为4亿元，红利分配比例为40%，未分配利润为4亿元，资本比例为8%。
《商业银行计算题》幻灯片
• 例题
• 例:工商银行某市分行在距中心库30公里处
设一个分理处，根据往年有关数据测算，
年投放现金量为1 825万元，平均每天投
放5万元。每次运钞需支出燃料费、保安
人员出差费约50元，资金占用费率为年利
率6.6%，代入公式得：
Q 2 1825 0.0050 16.63万元 6.6%
即每次运钞16.63万元，大约每3天多送一
2
35
次，按此计算的总费用为
T CQ 2 AP Q 6.6% 16.63 1825 0.0050 1.0975万元
2
16.63
如果每天运钞一次，每次运钞5 万元，其总费用为 ：
5 6.6% 1825 0.0050 1.99万元
2
5
如果每星期运钞一次，每次运 钞35万元，其总费用为：
35 6.6% 1825 0.0050 1.416万元
• =200/500*8%/(1-15%)+200/500*10%/(15%)+50/500*10%/(1-2%)+50/500*20%/100% =11%
• 银行管理者必须肯定他们能够得到的贷款与其他盈利资产 组合的税前收益率至少不低于11%。如果银行的收益率能 高于11%，银行还可以增加股东红利或增加利润留成。
〔875+12.5*10+12.5*20〕 *100%=97.5/1250=7.8% ＜8% 缺乏 • 核心资本充足率=67.5/〔875+12.5*10+12.5*20〕 *100%=5.4%＞4% 充足
2021/5/21
3
银行资产持续增长模型：戴维.贝勒〔David Bernon〕
SG1
(
ROA(1 DR) EC1 ) ROA(1 DR)
人大商业银行考试资料总结ppt
3．住房抵押贷款的业务流程 住房贷款的业务流程如下所示：
借款人提出申请→贷款申请受理→贷款调查 →贷款审查审批→贷款签批→办理贷款手续 →贷款收回
30
住宅抵押贷款风险分析
信用风险 利率风险 提前还款风险 除此，银行工作人员的道德风险，政策
风险等也是重要的风险源。
31
住房抵押贷款证券化市场
2
从商业银行角度看，个人信贷是实现资产多 元化、降低不良资产比率、提高竞争能力的 有效手段。 1.消费信贷可以改善银行资产结构，降低经 营风险 2.消费信贷是商业银行一个新的利润增长点 3.消费信贷是提高商业银行竞争力的重要途 径
3
个人贷款的种类
1.个人住房贷款
固定利率：银行承担利率风险 浮动利率：个人承担利率风险
35
个人综合消费贷款流程
借款人提出申请→贷款受理→贷款调查 →贷款审查审批→贷款签批→贷款发放 →贷款收回
36
汽车贷款业务
（1）借款人资格。汽车贷款借款申请人需要具有有 效身份证明和完全民事行为能力，具有固定的住址、 稳定合法收入或偿还贷款的资产，信用良好，能够支 付购车的首期付款。汽车贷款需要担保，可采用抵押、 质押、保证等方式。
1.个人住房贷款的基本要求 （1）有合法的身份； （2）有稳定的经济收入，信用良好，有偿还贷
款本息的能力； （3）有合法有效的购买、大修住房的合同、协
议以及贷款行要求提供的其他证明文件； （4）有所购（大修）住房全部价款20%以上的
自筹资金，并保证用于支付所购（大修）住房的 首付款； （5）有贷款银行认可的资产进行抵押或质押， 或（和）有足够代偿能力的法人、其他经济组织 或自然人作为保证人。
28
2．个人住房贷款结构 个人住房贷款结构是指贷款额度、期限、利率和还
最新商业银行经营习题ppt课件
4、新协议仍将最低资本要求视为保证银行稳健经 营的中心元素，________的最低资本比率不变，修 改的内容主要反映在对风险资产的界定方面，分母 由原来单纯反映________的加权资产，加上了 ________、________。
银行） 5、T 6、T 7、F
9
CH2 商业银行资本管理
10
一、名词解释
1、监管资本 2、经济资本 3、资本充足率 4、三大支柱 5、外部筹资
11
二、单项选择题
1.按照巴塞尔协议的要求，商业银行的资本充足率 至少要达到（）
A．4%
B. 6% C. 8% D. 10%
2、根据《巴塞尔协议》对资产负债表内资产的相应 风险权重的规定，以下哪项资产相对应的风险权重 为0%（）
30
（ B ）8、当银行存款规模扩大到一定的程度，
银行利润开始下降时，银行选择存款利率时应采 取的方法是 。
A、成本加利润存款定价 B、边际成本定价 C、 加权平均成本定价 D、价格领导模型定价
（ D ）9、商业银行在中央银行的存款由两部 分组成：一是法定存款准备金；二是 。
A、向中央银行借款 B、再贴现 C、库存现金 D、.超额准备金
10、储蓄存款
35
1、ABCD 2、BC 3、ABC 4、B 5、 ABCD 6、D 7、A
四、判断并说明理由 1T 2F 3F 4F 5T 6T 7F 8T
36
CH4 商业银行现金管理
名称解释：流动性需求和供求、现金资产 1.商业银行调节超额准备金最常用的方式是
商业银行计算题
商业银行计算题(总7页) -CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除计算题一、资本充足率表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%，即一级资本比率不应低于4%。
附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。
例题1表内加权风险资产总额=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（万元）表外加权风险资产总额=150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元）加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元）因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8%所以，该行的资本充足。
《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求1.核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即：核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100%＝核心资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100% ≥4%2.总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的100%。
总风险资本比率（资本充足率）＝总资本/风险加权资产×100%＝（核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100%≥8%其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%，例题2 按已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
SG1
(
ROA(1 DR) EC1 ) ROA(1 DR)
TA1
• SG1―当期资产增长率（银行资产持续增长率）； • ROA―资产收益率；
• DR―以百分比表示的银行税后收益中的红利部分；
• EC1―期末银行总股本； • TA1―期末银行总资产。 • 模型显示：SG1 与ROA成正相关关系，与DR成负相关关
假设一家银行的资本规模为100万元人民币，总资产为1500万元人民币，该行的资产负债表 内、表外项目如下表所示：
资产负债表内项目
现金 短期政府债券 国内银行存款 家庭住宅抵押贷款 企业贷款
金额（万元）
75 300 75 75 975
风险权数（%）
0 0 20 50 100
转换系数 （%）
资产负债表外项目
• 边际成本（MC）＝总成本的变动＝新利率×以新利率筹集 的总资金－旧利率×以旧利率筹集的总资金
• 边际成本率＝总成本变动率/筹集的新增资金额
精选ppt
10
利用边际成本选择存款利率
存款利率 存款量 边际成本 边际成本率 边际收益率 利润＝TR-TC
（％） （ 万 元 ）（万元） （％）
（％）
（万元）
（3）
2021/1/13
精选ppt
5
某银行资金平均边际成本
单位：亿元
类别
活期存款
货币市场 帐户 定期存单 其他定期 存款 资本 总计
增加额
（1）
30 60
40 40
10 180
可用资金比率
(％) （2）
78 94
可用资金额
(3)＝(1)×(2)
23.4
56.4
成本率 （％） (4)
6
8
94
37.6
精选ppt
9
2.存款的边际成本定价法 • 例：某银行通过7%的存款利率吸引了25万元新存款。银行估
计，如果提供7.5%的利率，可筹集存款50万元；提供8%的利 率可筹集存款75万元；提供8.5%的利率可筹集存款100万元； 提供9%的利率可筹集存款125万元。如果银行投资资产的收 益率为10%。由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，因此 贷款利率就是贷款的边际收益率。当存款为多少时，银行可 获得最大的利润呢？
7.0
25
7.5
50
2
8
8.0
75 2.25
9
8.5
100 2.5
10
9.0
125 2.75 11
10
5-3.75=1.25
10
7.5-6=1.5
10
10-8.5=1.5
10
12.5-11.25
＝1.25
• 说明：总收益（TR）＝存款量×边际收益率
3.加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元） 因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8% 所以，该行的资pt
2
• 按已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本 为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市 场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要 求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求， 计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率， 并分析资本充足情况。
系，与EC1/TA1成反方向关系。
2021/1/13
精选ppt
4
模型推导：
• SG1=( TA1－TA0)/ TA0=△TA/ TA0
（1）
式中：SG1为银行资产持续增长率；TA为银行总资产；△TA为 银行资产增加额。
• SG1＝△TA/ TA0＝△EC/ EC0 式中：△EC为银行股本增加额。
（2）
精选ppt
7
例如：某银行需筹集500万元，包括200万元的活期存款， 200万元的定期存款和储蓄存款，50万元的货币市场借款 和50万元的股权资本。活期存款的利息和非利息成本为存 款的8%，储蓄和市场借款总成本为10%，股权资本筹资成 本为20%。假如储备要求等减少银行可使用资金的数额为 活期存款的15%，储蓄存款的5%，市场借款的2%。因此， 该银行的加权平均税前资金成本为：
推导出下式：
• SG1＝(EC1—EC0)/ EC0={[ EC0+ ROA(1-DR) TA1]- EC0}/ EC0
=[ ROA(1-DR) TA1]/ EC0
=[ ROA(1-DR)]/[ EC1- ROA(1-DR) TA1]/ TA1
=ROA(1-DR)/[(EC1/TA1)-ROA(1-DR)]
金额（万元）
用来支持政府发行债券 150
20
100
的备用信用证
对企业的长期信贷承诺 300
100
50
根据《巴塞尔协议》分析该行的资本充足率的情况。
2021/1/13
精选ppt
1
1．表内加权风险资产总额 =75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（万元）
2.表外加权风险资产总额 =150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元）
•
• 总资本充足率=（67.5+30）/（875+12.5*10+12.5*20） *100%=97.5/1250=7.8% ＜8% 不足
• 核心资本充足率=67.5/（875+12.5*10+12.5*20） *100%=5.4%＞4% 充足
2021/1/13
精选ppt
3
银行资产持续增长模型：戴维.贝勒（David Bernon）
收益率，则新增资金的结构是可取的。
• 上述银行资金成本的分析方法各有其特点：历史加权平均 成本法能够准确评价一个银行的历史经营状况；而单一资 金的边际成本分析法可以帮助银行决定选择哪一种资金来 源更合适；加权平均边际成本法能够为银行提供盈利资产 定价的有用信息。因此，银行资金成本分析过程不应该是 单一的，而是多种成本分析法的综合。
精选ppt
8
• =200/500*8%/(1-15%)+200/500*10%/(15%)+50/500*10%/(1-2%)+50/500*20%/100% =11%
• 银行管理者必须肯定他们能够得到的贷款与其他盈利资产 组合的税前收益率至少不低于11%。如果银行的收益率能 高于11%，银行还可以增加股东红利或增加利润留成。
10
94
37.6
7.8
97
9.7
25
164.7
总成本
(5)=(1)×(4)
1.8 4.8
4.0 3.12
2.5 16.22
精选ppt
6
• 平均边际成本率＝16.22/180*100%＝9.01% • 可用资金边际成本率＝16.22/164.7*100%＝9.85％ • 以上计算可知，如果银行新增资金能够获得高于9.85%的