年终奖与月工资申报个税最做优自动测算
2024年个人所得税加年终奖EXCEL函数公式
要计算2024年个人所得税加年终奖的Excel函数公式，首先需要了
解个人所得税的计算方法。
以下是个人所得税的计算公式：
应纳税所得额=年终奖金+月工资收入-个人所得税起征点
个人所得税=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数
个人所得税起征点和适用税率根据不同的收入水平而有所不同。
2024年个人所得税起征点为3500元，适用税率如下：
-0~1500元：3%
-1500~4500元：10%
-4500~9000元：20%
根据上述公式和税率，可以列出以下Excel函数公式来计算2024年
个人所得税加年终奖。
假设年终奖放在A1单元格，月工资放在A2单元格，个人所得税起征点放在A3单元格。
1.计算应纳税所得额：
=A1+A2-A3
这个公式将年终奖和月工资相加，并从中减去个人所得税起征点，得
到应纳税所得额。
2.计算个人所得税：
=IF(应纳税所得额<=0,0,
IF(应纳税所得额<=1500,应纳税所得额*0.03-0,
IF(应纳税所得额<=4500,应纳税所得额*0.10-105,
IF(应纳税所得额<=9000,应纳税所得额*0.20-555,
这个公式使用了嵌套的IF函数来根据不同的应纳税所得额范围计算
个人所得税。
公式中的各个阶梯计算式根据相应的税率和速算扣除数计算，最终得到个人所得税。
3.计算个人所得税加年终奖：
=应纳税所得额-个人所得税
这个公式将应纳税所得额减去个人所得税，得到个人所得税加年终奖。
个税最新筹划测算对比及捐赠方式的测算(附多人测算模板,简单有效最优)
2021年底个税最新政策：将全年一次性奖金不并入当月工资薪金所得、实施按月单独计税的政策延至2023年底。
那么针对这个最新政策，个税筹划测算方法如下：一、全年应纳税所得额≤36000元，直接选择并入综合所得进行计税（全年应纳税所得额=全年累计收入-累计免税收入-累计减除费用（60000元）-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除）二、全年应纳税所得额>36000元,两种方式：1、年终奖金单独计税；2、在全年收入基本确定的情况下，将工资薪金和年终奖进行拆分，找到一个最佳配比，最大限度享受税收红利。
举例说明：员工小苏2021年每月应发工资为20,000元，五险一金扣除额4600元，可扣除的专项附加为3000元，本年度发放年终奖111,200元，该员工以哪种纳税方式可以使得税负最低？根据上述数据录入测算模板（测算模板详见附件，可进行多人测算），结果如下：1、年终奖单独计税，缴纳个税17,270元；2、年终奖并入综合所得，缴纳个税23,080元；3、求得最优解，年终奖发放36,000元，工资发放164,000元时，缴纳个税16,960元。
三、个人捐赠抵扣所得税：是指个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他公益事业以及遭受严重自然灾害地区、贫困地区的捐赠。
捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额30%的部分，可从其应纳税所得额中扣除。
（通过的社会团体、国家机关必须是中国境内的。
纳税人直接给受益人的捐赠不得扣除。
）计算逻辑：以未扣除公益捐赠前的应税收入计算应纳税所得额，以应纳税所得额乘以30%计算出可以在税前扣除的标准，超过30%的按照30%扣除，未超过30%的按照实际发生数扣除。
而不是先从应税收入中减除捐赠数额。
举例说明：继续以上面张三为例，张三可扣除的捐赠支出限额为26,640元,若捐赠26,640元,缴纳金额如下：1、年终奖单独计税，缴纳个税14,606元,少缴纳2664元；2、年终奖并入综合所得，缴纳个税17,752元，少缴纳5323元；3、年终奖发放36,000元，工资发放164,000元时，缴纳个税12,296元,少缴纳4664元。
年终奖金扣税计算方法 年终奖个人计算方法
年终奖合并到当月工资薪金项目缴税。
李某在本企业取得工资 5000 元，本企业代扣代缴
国税发[2022]9 号文件规定："在一个纳税年度内，对每一个纳税人， (5000-3500)*3%-=45 元个人所得税。
该计税方法只同意采纳一次'。假如同一个人同月在两个企业都取得了年
年终汇算清缴，李某工资部分应缴纳个人所得税：
1、月工资收入和年终奖收入应缴纳的个人所得税，要分别计算。
元，另取得兼职单位发放的年终奖 6000
李某本企业年终奖(24000)部分应缴纳个人所得税计算：先将雇员当
当月个人所得税总额=145+1895=2040 元 由于单位发放给员工的年终奖形式不同，个人所得税计算方法也不尽 相同。 一、员工当月的工资薪金超过「3500」元，再发放的年终奖单独作为
年终奖个人计算技巧 1、发放年终奖的当月工资高于 3500 元时，年终奖扣税方式为：年终 奖*税率-速算扣除数，税率是按年终奖/12 作为"应纳税所得额'对应的税 率。 2、当月工资低于 3500 元时，年终奖个人所得税=(年终奖-(3500-月 工资))*税率-速算扣除数，税率是按年终奖-(3500-月工资)除以 12 作为" 应纳税所得额'对应的税率。 这里我们以一个示例进行计算演示： 小王在 2022 年 12 月工资 6000 元，同时领到 2022 年的年终奖 20000 元，当月所需缴纳的个人所得税如下：
人所得税。
2，一个员工一年一次，在两处以上取得年终奖，也只能适用一次。
钱某 2022 年 1 月当月工资薪金所得与费用扣除额的差额为
3，员工即使工作时间缺乏 12 个月，也可以适用一次。
3500-2000=1500 元。
工资个税及年终奖计算公式
工资个税及年终奖计算公式随着经济的发展和税制的改革，个人所得税已经成为人们关注的热点之一。
在每个月领取工资时，我们都会被扣除一部分个人所得税。
此外，每年的年终奖也需要缴纳相应的个人所得税。
那么，如何准确计算工资个税及年终奖的个人所得税呢？本文将详细介绍工资个税及年终奖计算公式，并给出实际案例进行演示。
1. 工资个税计算公式工资个税的计算公式与工资收入以及税率等因素相关。
下面是工资个税计算公式的具体内容：个人所得税=应纳税所得额 ×税率 - 速算扣除数其中，应纳税所得额=工资收入 - 五险一金 - 起征点税率为根据工资收入不同而有所不同的，超过某个收入档位后需要按照不同的税率计算。
速算扣除数则是为了简化计算，减少繁琐的步骤，由具体税务规定确定。
2. 年终奖个税计算公式年终奖的个人所得税计算公式与工资个税类似，但是存在一些差异。
下面是年终奖个税计算公式的具体内容：个人所得税=年终奖收入 ×税率 - 速算扣除数不同于工资个税的是，年终奖可以选择两种计税方式：一次性全额计税和按月均摊计税。
- 一次性全额计税为将整个年终奖收入当作一个月的工资来计算个人所得税。
- 按月均摊计税则是将年终奖收入平均分配到每个月，以每个月该收入的平均值作为计税依据，按照对应的税率计算个税。
3. 实际案例演示现假设某员工小王的月工资为10000元，五险一金扣除合计为1500元，起征点为5000元。
根据工资个税计算公式，计算应纳税所得额：应纳税所得额 = 10000 - 1500 - 5000 = 3500元假设个税税率为10%，速算扣除数为210元（以实际情况为准），则个人所得税=3500 × 10% - 210 = 140元。
假设小王的年终奖为30000元，根据全额计税方法，个人所得税=30000 × 10% - 210 = 2790元。
若选择按月均摊计税方式，先计算年终奖收入的平均月收入：平均月收入 = 30000 / 12 = 2500元以2500元作为计税依据进行个税计算，假设对应税率为5%，速算扣除数为100元（以实际情况为准），则个人所得税=2500 × 5% - 100 = 75元。
2024新个税全年测算公式
2024年新的个人所得税法已经实施，对许多人来说，这意味着更高的纳税额。
特别是在年终奖金发放时，税率较高的个税计算会大大减少奖金数额。
因此，许多人想知道如何计算个人所得税，以便在税收负担最小的情况下获得最大的收入。
本文将介绍2024年新个税全年测算公式，同时比较年终奖金合并工资与优惠算法。
首先，我们来看看2024年新的个税计算方法。
根据新的个人所得税法，个人所得税将根据纳税人的收入以及适用税率来计算。
根据年收入不同，适用的税率也不同。
新的税率表如下：-年收入不超过36,000元，税率为3%-年收入超过36,000元，不超过144,000元，税率为10%-年收入超过144,000元，不超过300,000元，税率为20%-年收入超过300,000元，不超过420,000元，税率为25%-年收入超过420,000元，不超过660,000元，税率为30%-年收入超过660,000元，不超过960,000元，税率为35%-年收入超过960,000元，税率为45%根据以上税率表，我们可以使用以下公式计算个人所得税：个人所得税=（应纳税所得额-速算扣除数）×适用税率-速算扣除数其中，"应纳税所得额"为税前收入减去扣除项目后的金额，"速算扣除数"为根据适用税率表计算出的相应扣除数。
接下来，我们来看看如何计算合并工资与年终奖金的个人所得税。
根据新个税法的规定，工资和薪金所得应按照月度综合所得部分的应纳税所得额依次累计计算，并与综合所得部分的应纳税额合并计算纳税。
什么是综合所得？综合所得包括工资、薪金所得、稿酬所得、特许权使用费所得、利息、股息红利所得等。
因此，当计算年终奖金时，需要将该金额与年度工资合并计算个人所得税。
最后，我们来看看年终奖金的优惠算法。
新的个人所得税法允许从年终奖中扣除费用、捐赠项目和其他一些项目，以减少个人所得税的支出。
例如，可以在年终奖金中扣除子女教育、赡养老人和住房租金等方面的支出。
年终奖扣税计算方法
年终奖扣税计算方法对于员工而言一年到头辛勤的工作，若是有奖励，那么对员工的积极性是有很大的提升的。
因此年终奖就是为提高员工积极性而产生的，但是需要主要的是年终奖是要缴税的。
所以接下来由我将带来年终奖扣税计算方法的知识。
请大家阅读并了解我为大家带来的文章。
一、年终奖扣税计算方法个人取得年终奖金应单独按照一个月的工资所得计算缴纳个税，具体有三种计税方法：方法一：取得年终奖金当月个人的工资高于（或等于）费用扣除额（3500元）的，将年终奖金除以12个月，按照得出的数额找出所对应的税率和速算扣除数，然后用奖金全额X税率-速算扣除数，就是最终需要缴纳的税款额。
方法二：取得年终奖金当月个人的工资低于费用扣除额（3500元）的，将工资与年终奖金相加后，减去3500元，得出的数额，再除以12个月，找出对应的税率和速算扣除数，然后用这一数额X税率-速算扣除数，得出需要缴纳的税款额。
方法三：年终奖金与双薪同一个月内发放时，将所发的双薪与年终奖金合并除以12个月，找出对应税率，然后用这一数额X税率-速算扣除数。
二、年终奖的发放形式有哪些1、双薪制“年末双薪制”是最普遍的年终奖发放形式之一，大多数企业，特别是外企更倾向运用这种方法，即按员工平时月收入的数额在年底加发一个月至数个月的工资。
一般外企普遍采用13薪、14薪或更多。
A：12+1方式12+1的方法，即到年底企业多发给员工一个月的工资。
这种是以时间为衡量指标的，只要你做满了一年，就可以拿到双薪。
但这种方法在香港、新加坡地区已经不常用了。
B：12+2方式当员工为公司服务了一整年，公司多发2个月的薪水作为奖励。
这是非常灵活的做法，它一般有公司营业指标、客户指标和个人指标三方面来衡量。
公司营业指标是以最少成本达到最优化效果，获得最大利润打分，客户指标是由客户满意度来打分，个人指标是由个人完成工作的质量和数量打分。
一般地，公司营业指标在双薪中占10-20%，集体工作量占30-40%，而个人指标则在双薪中占到40-50%的分量。
最全个税年终奖EXCEL计算公式
个税是指个人所得税，是根据个人所得金额按一定比例扣除的税款。
年终奖是指在年底或年初发放的一次性奖金。
为了正确计算个税及年终奖，我们可以使用Excel来进行计算。
下面是一个最全的个税、年终奖Excel计算公式，包括2024年的个税法修订以及年终奖金计算时可能遇到的陷阱。
1.预扣预缴税款计算公式：个人所得税=（工资所得-减除费用-专项扣除项）*适用税率-速算扣除数具体来说：工资所得=税前薪资+奖金+补贴等减除费用=个人所得税法规定的减除费用，通常为3500元专项扣除项=租房、子女教育、赡养老人等提供税前减免的额度适用税率=根据工资所得金额对应的税率表得出速算扣除数=根据工资所得金额对应的速算扣除表得出2.年终奖税款计算公式（2024年法修改后）：个人所得税=（年终奖金-年终奖金*预留税率）*适用税率-速算扣除数具体来说：年终奖金预留税率=根据年终奖金金额对应的预留税率表得出适用税率=根据年终奖金额对应的税率表得出速算扣除数=根据年终奖金额对应的速算扣除表得出3.年终奖陷阱：根据中国税法，年终奖金是按照当年全年的税率计算个税。
但是，很多公司仍然使用旧的税率计算个税，这样会导致年终奖税款很高。
因此，在计算年终奖税款时，一定要确认使用的是当年全年的税率表。
为了更好地计算个税及年终奖，我们可以使用Excel函数来自动计算。
下面是使用Excel函数的步骤：1.创建一个表格，列出需要计算的项目，如税前薪资、奖金、补贴等。
2.在相应的单元格中输入公式，根据上述公式来计算个税。
a.对于预扣预缴税款，可以使用“=IF(工资所得-减除费用>0，(工资所得-减除费用-专项扣除项)*适用税率-速算扣除数，0)”来计算。
b.对于年终奖税款，可以使用“=((年终奖金-年终奖金*预留税率)*适用税率-速算扣除数)”来计算。
3.填写相应的数值，即可得出个税金额。
通过使用Excel函数，可以快速准确地计算个税及年终奖金额。
同时，在计算时要注意税率表及速算扣除表是否与所在年份一致，以避免年终奖陷阱的发生。
年终奖如何扣税2024
年终奖如何扣税2024年终奖要扣税吗年终奖要扣税吗1、纳税人取得全年一次性奖金，应单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税。
2、年终奖个人所得税计算方式：（1）发放年终奖的当月工资高于5000元时，年终奖扣税方式为：年终奖*税率-速算扣除数，税率是按年终奖/12作为“应纳税所得额”对应的税率。
（2）当月工资低于5000元时，年终奖个人所得税=(年终奖-(5000-月工资))*税率-速算扣除数，税率是按年终奖-(5000-月工资)除以12作为“应纳税所得额”对应的税率。
（3）员工当月的工资薪金不超过5000元，再发放的年终奖单独作为一个月的工资计算缴纳个人所得税。
但可以将全年一次性奖金减除“雇员当月工资薪金所得与费用扣除额的差额”后的余额，作为应纳税所得额。
其中“雇员当月工资薪金所得”以收入额扣除规定标准的免税所得(如按规定缴纳的社会保险和住房公积金等)后的数额。
示例：钱某2022年1月工资2000，年终奖24000，无其它收入。
钱某当月工资2000元，未超过费用扣除标准5000元，不需要缴纳个人所得税。
三、新税法起征点确定为每月5000元。
新个税法规定：居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。
减税向中低收入倾斜。
新个税法规定，历经此次修法，个税的部分税率级距进一步优化调整，扩大3%、10%、20%三档低税率的级距，缩小25%税率的级距，30%、35%、45%三档较高税率级距不变。
多项支出可抵税。
今后计算个税，在扣除基本减除费用标准和“三险一金”等专项扣除外，还增加了专项附加扣除项目。
新个税法规定：专项附加扣除，包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等支出，具体范围、标准和实施步骤由国务院确定，并报全国人大常委会备案。
新个税法于2019年1月1日起施行，2018年10月1日起施行较新起征点和税率。
最全个税年终奖EXCEL计算公式
个税是指个人所得税，根据个人的收入水平和纳税政策不同，个税的计算方式也有所不同。
在中国，个税的计算公式根据税法规定，需要根据收入额进行逐级计算。
下面是一个最全的个税计算公式，包括了工资所得税和年终奖所得税的计算方法。
1.工资所得税计算公式：
工资所得税的计算方式根据适用税率和速算扣除数进行计算。
以下是按照2024年个税税法规定的税率和速算扣除数的计算公式：
1)计算应纳税所得额：
应纳税所得额=工资收入-起征点3500元
2)根据适用税率和速算扣除数计算个税：
个税=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数
2.年终奖所得税计算公式：
年终奖所得税的计算方式与工资所得税类似，但是有两种不同的计算方法，一种是一次性奖金的计算公式，另一种是按月平均法的计算公式。
1)一次性奖金的计算公式：
个税=年终奖收入×适用税率-速算扣除数
2)按月平均法的计算公式：
个税=(年终奖收入÷12+税前工资收入)×适用税率-税前工资收入×适用税率
需要注意的是，个税的计算公式是按年计算的，所以如果按月计算个税时，需要乘以12来计算全年的个税。
而且，应纳税所得额中需要扣除五险一金等个人社保费用后的收入。
此外
1)企业在发放年终奖时，可以采取一些合理合法的免税方式，比如将奖金分拆为多个月发放，减少年终奖个税的额度。
2)个人可以通过购买商业健康保险等方式来减少纳税额，因为个人支付商业保险费用可以作为税前扣除。
全年一次性奖金个税计算和申报方法详解
全年一次性奖金个税计算和申报方法详解全年一次性奖金个税计算和申报方法详解导语：什么是全年一次性奖金？包括哪些内容？计算公式是什么？申报方法和流程是什么？你都了解了吗？以下是品才网.com小编整理的全年一次性奖金个税计算和申报方法详解，欢迎阅读参考。
全年一次性奖金的范围定义全年一次性奖金包括年终加薪、实行年薪制和绩效工资办法的单位根据考核情况兑现的年薪和绩效工资。
注意哦：雇员取得除全年一次性奖金以外的其它各种名目奖金，如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等，一律与当月工资、薪金收入合并，按税法规定缴纳个人所得税。
全年一次性奖金的计算(员工自己承担个人所得税)原则：纳税人取得全年一次性奖金，应单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税，由扣缴义务人发放时代扣代缴个人所得税。
计算方法：1、确定适用税率和速算扣除数(1)发放一次性奖金的当月，工资薪金高于3500元将雇员当月内取得的全年一次性奖金，除以12个月，按其商数确定适用税率和速算扣除数。
(2)发放一次性奖金的当月，工资薪金低于3500元应将全年一次性奖金减除“雇员当月工资薪金所得与费用扣除额的差额”后的余额，除以12个月，按其商数确定适用税率和速算扣除数。
2、应纳个人所得税的计算公式(1)如果雇员当月工资薪金所得高于(或等于)税法规定的费用扣除额的(高于或等于3500元)，适用公式为：应纳税额=雇员当月取得全年一次性奖金×适用税率-速算扣除数(2)如果雇员当月工资薪金所得低于税法规定的费用扣除额的(低于3500元)，适用公式为：应纳税额=(雇员当月取得全年一次性奖金-雇员当月工资薪金所得与费用扣除额的差额)×适用税率-速算扣除数注意哦：在一个纳税年度内，对每一个纳税人，该计税办法只允许采用一次。
政策依据1、《国家税务总局关于调整个人取得全年一次性奖金等计算征收个人所得税方法问题的`通知》(国税发〔2005〕9号 )2、《国家税务总局关于雇主为雇员承担全年一次性奖金部分税款有关个人所得税计算方法问题的公告》(国家税务总局公告2011年第28号)具体案例案例一：A有限公司的职工甲，2017年1月取得了上一年度12月份的工资收入7000元(含税)，其中，基本养老保险1000元、基本医疗保险800、失业保险300元、住房公积金600元(以上均在税法允许扣除范围之内)，并领取2016年全年一次性奖金24000元(含税)，A公司应如何为甲扣缴个人所得税?解答：当月工资薪金所得=7000-1000-800-300-600=4300(元)高于当月费用扣除标准3500元，工资薪金应纳税额为(4300-3500)*3% =24(元)。
2023年最新年终奖个人所得税税率表一览
2023年最新年终奖个人所得税税率表一览2023年最新年终奖个人所得税税率表年终奖个人所得税计算方式有两种：单独计税、并入综合所得，两种方式使用的税率表不同。
1、年终奖单独计税的公式应纳税额=全年一次性奖金收入×适用税率-速算扣除数适用税率：以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额对照月度税率表确定：2、年终奖并入当年综合所得计税的公式应纳税额=(年收入-减除费用-附加扣除-专项附加扣除-其他扣除) ×税率-速算扣除数年终奖个税计算步骤：1.年终奖金个人的工资高于或等于费用扣除额5000元，用奖金金额乘以税率减去速算扣除数。
2.年终奖金个人的工资低于费用扣除额5000元。
3.将工资与年终奖金相加后减去5000元的差除于12个月，用这一数额乘以税率减去速算扣除数即可。
年终奖怎样申报更节税？(1)当年收入(含年终奖)减去6万及三险一金、附加扣除等后应纳税所得额≤0年终奖选择并入综合所得更节税。
(2)当年收入(含年终奖)减去6万及三险一金、附加扣除等后应纳税所得额≤36000年终奖选择两种方式都可以。
(3)当年收入(含年终奖)减去6万及三险一金、附加扣除等后应纳税所得额>36000当含年终奖的全年应纳税所得额大于36000时，由于年终奖单独申报存在雷区等原因，为使税负最低，可在年终奖和工资之间进行分配，分配的年终奖按照全年一次性奖金单独申报。
所以，年终奖选择单独申报更节税。
延续实施全年一次性奖金个人所得税政策8月28日，财政部、税务总局联合发布公告明确，为进一步减轻纳税人负担，延续实施全年一次性奖金个人所得税政策。
公告执行至2027年12月31日。
按照规定，居民个人取得全年一次性奖金，符合《国家税务总局关于调整个人取得全年一次性奖金等计算征收个人所得税方法问题的通知》(国税发〔2005〕9号)规定的，不并入当年综合所得，以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额，按照本公告所附按月换算后的综合所得税率表，确定适用税率和速算扣除数，单独计算纳税。
2024年终奖个人所得税计算方法
第一步：计算综合所得收入
综合所得收入是指扣除各项免征、减征和特定扣除项目的工资、薪金
所得和其它经营、劳务、稿酬所得、财产租赁所得、利息、股息、红利所得、财产处置所得及偶然所得等。
第二步：确定适用税率
综合所得税税率分为7个级别，起征点为3500元。
根据综合所得收
入的不同，适用不同的税率，具体如下：
-不超过1500元的，税率为3%
-超过1500元至4500元的部分，税率为10%
-超过4500元至9000元的部分，税率为20%
第三步：计算综合所得税
综合所得税计算公式为：综合所得税=综合所得收入x适用税率-速算
扣除数。
速算扣除数是根据综合所得税税率确定的，用于简化计算过程。
根据各级税率和速算扣除数，计算综合所得税。
第四步：计算年终奖税额
年终奖个人所得税=综合所得收入x适用税率-累计已缴纳个人所得税。
需要注意的是，在计算个人所得税时，如果累计已缴纳个人所得税大
于或等于应缴纳个人所得税，年终奖是不需要缴纳个人所得税的。
第五步：个人所得税扣除标准
个人所得税扣除标准包括基本扣除费用、子女教育扣除费用、继续教
育扣除费用、赡养老人扣除费用和住房贷款利息扣除费用。
根据自己的具
体情况，可以享受相应的扣除标准，降低个人所得税的缴纳额。
综上所述，2024年终奖个人所得税的计算方法为先计算综合所得收入，确定适用税率，再根据税率计算综合所得税，最后再计算年终奖税额。
1.中华人民共和国个人所得税法
2.关于调整个人所得税税率结构和起征点的通知。
2024新版个税公式及测算
2024新版个税公式及测算2024年1月1日，我国个人所得税法进行了修订，个税成为了2024年中国两会的重要议题之一、以下是2024年新版个税公式及测算的详细内容。
新版个税公式新版个税公式主要体现了个人所得税税率的调整及起征点的提高。
具体公式如下：应纳税所得额=工资、薪金所得-扣除数其中：扣除数=(月应纳税所得额*税率)-速算扣除数月应纳税所得额=税前月收入-五险一金-专项扣除-其他扣除新版个税公式主要增加了专项扣除和其他扣除两个部分，以更精细化的方式考虑个人的家庭、子女教育等实际情况。
专项扣除根据新版个税法规定，专项扣除提高到每月5000元，其中包括子女教育、赡养老人、住房贷款利息等专项支出。
同时，对于有子女的家庭，每个子女可增加扣除500元。
其他扣除新版个税法还增加了其他扣除项，如租房、贷款利息、赡养本人父母等支出。
速算扣除数速算扣除数是个税公式中的一个重要参数，是为了简化计算而引入的。
速算扣除数的大小直接影响纳税额的计算。
新版个税税率表按照新版个税税率表，以下是2024年的个税税率：月应纳税所得额不超过3000元的，适用税率为3%；实例分析以下是根据新版个税公式进行的实例分析：则月应纳税所得额为：扣除数为：扣除数=(5000*10%)-210其中，速算扣除数为210。
应纳税所得额为：应纳税所得额=5000-(5000*10%)+210=4710元因此，该人的月个人所得税为471元。
以上是2024年新版个税公式及测算的详细内容。
通过新版个税公式，个税将更加公平合理地考虑到个人的实际情况，为广大劳动者减轻了税收负担，促进了收入分配的合理化。
希望这些信息对您有所帮助！。
新版个人所得税最优分配计算表
50,000.00 11,195.00
252,000.00 264,000.00 276,000.00 288,000.00 300,000.00 312,000.00 324,000.00 336,000.00 348,000.00 360,000.00 372,000.00 384,000.00 396,000.00 408,000.00 420,000.00 432,000.00 444,000.00 456,000.00 468,000.00 480,000.00 492,000.00 504,000.00 516,000.00 528,000.00 540,000.00 552,000.00 564,000.00 576,000.00 588,000.00 600,000.00 612,000.00 624,000.00 636,000.00 648,000.00 660,000.00 672,000.00 684,000.00 696,000.00 708,000.00 720,000.00 732,000.00 744,000.00 756,000.00 768,000.00 780,000.00 792,000.00 804,000.00 816,000.00 828,000.00 840,000.00 600,000.00
84,000.00 84,000.00
72,000.00 72,000.00
60,000.00 60,000.00
48,000.00 48,000.00
36,000.00 36,000.00
24,000.00 24,000.00
12,000.00 12,000.00
-1-2,000.00 2-4,000.00 3-6,000.00 4-8,000.00 6-0,000.00 7-2,000.00 8-4,000.00 9-6,000.00 1-08,000.0 1-20,000.0 1-32,000.0 1-44,000.0 1-56,000.0 1-68,000.0 1-80,000.0 1-92,000.0 2-04,000.0 2-16,000.0 2-28,000.0 240,000.0 -
个税最佳配置表-月薪及年终奖
个税最佳配置表-月薪及年终奖
以下是根据中国个人所得税法规定的个税最佳配置表，包括月薪和年终奖：
月薪个税最佳配置表：
月薪（元）个税（元）
0-3,000 0
3,001-12,000 (月薪-3,000)×10%-210
12,001-25,000 (月薪-12,000)×20%-1410
25,001-35,000 (月薪-25,000)×25%-2660
35,001以上 (月薪-35,000)×30%-4410
年终奖个税最佳配置表：
年终奖（元）个税（元）
0-3,000 0
3,001-10,000 (年终奖-3,000)×10%
10,001-25,000 (年终奖-10,000)×20%-210
25,001-35,000 (年终奖-25,000)×25%-1410
35,001以上 (年终奖-35,000)×30%-2660
请注意，以上个税最佳配置表只是一种表格形式的呈现，实际个人所得税的计算应根据中国税法规定的细则进行。
此外，个税会根据个人的情况和其他因素进行调整，如社保缴纳基数、专项扣除、累计计税等。
因此，建议您在申报个税时咨询相关专业人士或通过官方网上个税计算器来获取准确的个税信息。
年终奖个税计算方法及年终奖个税计算公式
年终奖是指在年底由公司或单位发放的一笔额外收入，是对员工一年来工作业绩的一种奖励。
根据中国税法规定，年终奖是属于劳动报酬的一种，也需要缴纳个人所得税。
1.按月扣除法：应纳税所得额=年终奖收入-稿费、特许权使用费、特许权出让费（以下简称“稿费及特许权使用费”）-800元的标准减除费用-养老保险费-医疗保险费-失业保险费-住房公积金-企业和职业年金个人缴纳部分（以下简称“保险费”）-依法确定的其他（包括个人申报的其他专项扣除）。
应纳税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数。
其中，税率和速算扣除数根据应纳税所得额的不同而有所区别。
具体数据可以参考个人所得税法规定，不同年份可能有所调整。
2.综合税率法：应纳税额=年终奖收入×税率一-累计纳税工资和年终奖收入×税率二其中，税率一根据年终奖收入的不同而有所区别，税率二是根据个人的累计纳税工资和年终奖收入确定的。
具体数据可以参考个人所得税法规定。
需要注意的是，在按月扣除法中，个人可以申报一些专项扣除，如子女教育、住房贷款利息等，以减少应纳税所得额。
而在综合税率法中，不考虑专项扣除。
为了更好地理解年终奖个税计算方法，以下举一个具体例子。
假设小明的年终奖收入为10万元，他的年终奖个税计算过程如下：1）按月扣除法：根据公式计算，应纳税所得额=10万元-（稿费及特许权使用费）-800元-（保险费）-其他。
假设小明的稿费及特许权使用费为2万元，保险费为1万元，其他为0，那么应纳税所得额=10万元-2万元-800元-1万元-0=6.2万元。
根据个人所得税法规定，2024年以及之前的个税税率为3%~45%，速算扣除数为0~2755元。
假设小明的应纳税所得额等于或小于3万元，税率为3%。
那么应纳税额=6.2万元×3%-0=1.86万元。
2）综合税率法：根据公式计算，应纳税额=10万元×税率一-累计纳税工资和年终奖收入×税率二假设税率一为5%，税率二为10%，那么应纳税额=10万元×5%-10万元×10%=0.5万元。