财务管理制度包括哪些内容.doc
财务管理制度包括哪些内容
财务管理制度包括哪些内容财务管理制度是企业中非常重要的一部分，它规范了企业的财务管理工作，明确了各个职能部门的职责，确保了企业财务活动的合规性和效率性。
下面，将从五个方面介绍财务管理制度的主要内容。
一、会计制度会计制度是企业财务管理的核心，旨在确保企业财务记录准确、全面、及时和合法。
其中包括以下内容：1. 财务记录方法：财务记录应该根据会计准则进行，包括现金流量记录、资产负债表、利润表等。
2. 账目清晰：财务记录应该符合可读性和线性，各科目应该清晰地分类，方便日后查阅。
3. 检查程序：对财务记录的准确性进行日常检查，确保每笔账目都符合规定，遵循会计法规。
二、预算管理制度预算管理制度明确企业经营和投资计划，并帮助企业掌握当前和未来的财务情况。
其中包括以下内容：1. 成本控制：根据预算，对成本进行有效控制，保证企业稳定运行和利润增长。
2. 支出策略：根据不同的项目和业务，制定支出策略，确保企业资金最佳运用效果。
3. 风险管理：用预算管理制度降低投资风险并增加收益，为企业的未来规划提供可持续发展的基础。
三、财务审计制度财务审计是保证企业财务合规的重要手段，它对企业财务记录进行严格检查，确保符合会计规则和法规的要求。
其中包括以下内容：1. 审计流程：制定完善的审计程序和操作规范，确保审计的准确性和公正性。
2. 财务审计类别：按照不同的审计项目和区域需求，将审计划分为财务稽核、内部审计、税务审计等。
3. 审计报告：对审计结果进行总结评价并形成审计报告，为企业财务规划和管理提供有效参考。
四、财务管理制度财务管理制度是企业规定的财务管理程序，它将企业财务管理的活动标准化、系统化，以减少错误和腐败，提高执行效率。
其中包括以下内容：1. 职责分工：对企业员工的各项职责及其执行规范进行明确分工，确保财务管理的规范落实。
2. 决策流程：建立决策流程和放权机制，确保财务管理的公正性和透明性。
3. 财务规范：根据财务管理的最佳实践和法规，建立财务规范和流程，确保企业财务活动的规范化和合规化。
公司财务管理制度的制度内容
公司财务管理制度的制度内容公司财务管理制度的制度内容1. 引言财务管理制度是公司内部规范财务管理的一套制度和规定，旨在确保公司财务活动的合规性、透明度和效率。
本文将详细介绍公司财务管理制度的主要内容。
2. 财务组织架构公司财务组织架构是财务管理制度的核心，包括财务部门的职责和职能划分。
主要职责包括财务预算、会计核算、财务报告和资金管理等。
在财务组织架构中，应明确财务部门的层级关系、责任划分和工作流程。
3. 资金管理制度资金管理制度是公司财务管理的重要组成部分，涵盖资金筹集、存储、使用和监控等方面。
具体内容包括资金流程、款项支付规定、资金结算和费用报销等。
在资金管理制度中，还应设定内部控制机制，确保资金的安全和有效利用。
4. 预算管理制度预算管理制度是公司财务管理的重要环节，通过合理制定和执行预算，实现财务目标的管理。
预算管理制度包括年度预算编制、预算执行和预算控制等内容。
公司应设立专门的预算部门，负责预算的制定、执行和监控。
5. 会计核算制度会计核算制度是公司财务管理的基础，确保财务信息的准确和可靠。
会计核算制度包括会计政策和会计处理方法等。
公司应按照国家相关法律法规和会计准则进行会计核算，并建立健全的会计档案管理制度。
6. 财务报告制度财务报告制度是公司财务管理的重要环节，用于向内外部利益相关方提供财务信息。
财务报告制度包括财务报表的编制和披露。
公司应按照相关法律法规和会计准则编制财务报表，并及时披露给股东、合作伙伴和监管机构等。
7. 内部控制制度内部控制制度是保障公司财务管理有效运行的重要保障措施。
内部控制制度包括内部控制目标、控制流程和控制标准等内容。
公司应建立完善的内部控制制度，加强对财务活动的监督和管理。
8. 税务管理制度税务管理制度是公司财务管理的重要环节，确保公司遵守税法法规并履行纳税义务。
税务管理制度包括纳税申报、税务稽查和税务合规等内容。
公司应建立专门的税务部门，负责税务管理工作，并与税务机关保持良好的沟通和合作。
行政事业单位财务管理制度
行政事业单位财务管理制度
行政事业单位是指依法独立设立、独立财务核算、独立承担责任的事业单位，其财务管理制度是指为规范行政事业单位财务管理行为而制定的系统性、综合性的管理规定。
行政事业单位财务管理制度包括以下内容：
1. 财务组织管理：明确财务管理部门的设置、职责和权限。
规定财务工作人员的岗位职责和培训要求。
2. 预算管理：规定预算编制、调整、执行和监督的程序和要求。
包括年度预算、决算和预算执行报告的编制、审核和公开。
3. 资金管理：确立资金管理原则和规定，包括收入管理、支出管理、存量资金管理、资金使用和结算等。
4. 会计核算：明确会计核算方法、制度和规范。
规定账务处理、凭证管理和账务审核的程序和要求。
5. 财务监督：建立财务监督机制，包括内部财务监督和外部审计监督。
规定财务监督的程序、内容和责任。
6. 资产管理：规定资产使用、保管、评估、处置的制度和要求。
确保资产的安全和合理使用。
7. 财务报告：规定财务报告的编制和公开要求。
包括月度报告、年度报告和专项报告等。
8. 财务审计：规定财务审计的程序和要求。
包括内部审计和外部审计。
以上是行政事业单位财务管理制度的主要内容，各个单位可以根据实际情况进行具体规定和调整。
财务管理制度的建立和执行，有助于提高财务管理水平，保障财务资源的安全和有效利用。
财务管理制度包括哪些制度
财务管理制度包括哪些制度一、会计制度会计制度是一种标准化的、系统的和规范化的会计活动，是在组织中开展以财务会计为核心的各种会计工作，为国家和企业的财务管理提供准确、可靠的财务信息的基础。
会计制度的主要内容包括：1.会计核算制度：以会计平衡原则为依据，规定应如何列账，如何凭证、分录、总账、明细账、账簿、报表制度等。
2.会计核算方法制度：规定会计核算的基本方法和要求，比如会计核算基础，计算方法、资产评估等。
3.会计审核制度：财务会计工作中，需要对各种会计核算工作进行审核。
二、财务审批制度财务审批制度是企业内部审批预算、费用报销、资金支付、借贷资金、外币兑换等与资金、会计工作直接相关的审批制度。
财务审批制度的主要内容包括：1.预算核准制度：制定企业的预算，审核预算执行计划的编制和实施情况。
2.支出审批制度：规定企业的支出管理制度，以及各个级别的支出管理部门的管理职责。
3.收款审批制度：规定企业的收贷方式、收款相关手续及流程等。
三、成本核算制度成本核算制度是以成本计算为核心，在全面控制成本基础上进行的管理制度，以实现成本最小化，利润最大化的目标。
成本核算制度的主要内容包括：1.成本分摊制度：根据采购、生产和销售等各个环节的成本明细数据，对成本进行适当分摊。
2.成本分析制度：对成本进行分析、计算、比较，以为企业制定最优化的经营策略提供依据。
3.存货管理制度：规定企业的存货管理措施，控制存货数量和资金循环。
四、预算管理制度预算管理制度是指企业为达到经营目标，按照一定方式编制、实施和控制的财务计划制度，是企业经营管理中的重要工具之一。
预算管理制度的主要内容包括：1.预算制度：企业经营层在制定预算时，根据公司的经营思路和业务计划，包括年度、月度财务预算制定等。
2.预算执行制度：在预算制定后，根据公司的规定，逐级实施，确保预算计划的执行。
3.预算调整制度：预算调整是指在执行预算过程中，根据不同行业的发展状况、市场变动等情况进行调整。
财务管理制度的核心要素及内容
财务管理制度的核心要素及内容财务管理制度是指企业为达到良好财务管理目标和效果所制定的一系列规范、原则和程序的总和。
它对于企业的正常运转和持续发展至关重要。
下面将介绍财务管理制度的核心要素及内容。
一、财务管理制度的核心要素1. 财务目标：财务管理制度的核心要素之一是明确企业的财务目标。
财务目标应与企业的整体战略目标相一致，并提供正确的引导和监督。
2. 内部控制：内部控制是财务管理制度的另一个核心要素。
它包括一系列控制措施，旨在保障企业财务活动的合法性、准确性和可靠性，防范风险，确保财务资源的有效利用。
3. 规范与程序：财务管理制度需明确财务管理的规范和程序，包括会计核算、财务报告、预算管理、成本控制等各个环节的具体步骤和要求，以确保财务管理的规范性和可操作性。
4. 责任与权限：财务管理制度应明确各级管理人员和相关人员的责任与权限。
各级管理人员应根据职责和权限履行相应的财务管理职责，确保财务管理工作的顺利进行。
二、财务管理制度的内容1. 会计核算制度：会计核算制度是财务管理制度的基础，包括会计主体的确定、会计科目的设立、会计凭证的填制与审核、会计账簿的管理与归档等，以确保财务信息的准确记录和反映。
2. 财务报告制度：财务报告制度是财务管理制度的重要内容，包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的编制和披露，以提供给内外部利益相关者对企业财务状况的了解和评估。
3. 预算管理制度：预算管理制度是财务管理制度的重要组成部分，包括编制预算计划、预算执行和监控、预算调整等，以确保企业各项财务活动在预期的框架内进行，实现财务目标。
4. 成本控制制度：成本控制制度是财务管理制度的关键环节，包括全过程成本核算、成本控制指标的制定、成本分析与评估等，以实现企业成本的合理控制和降低。
5. 资金管理制度：资金管理制度是财务管理制度的关键内容，包括资金筹集、运用和监督等，以确保企业短期和长期资金的安全、有效利用和良好的资金运营。
财务制度内容包括哪些
财务制度内容包括哪些一、财务管理制度1.财务管理体制：明确财务管理的组织结构、职责划分和授权程序，确保各级管理人员落实财务管理职责。
2.财务管理程序：规定财务管理的决策流程、预算编制程序、审批权限等程序，确保财务管理活动合法、规范进行。
3.财务管理制度的修订和完善：规定财务管理制度的修订程序和周期，及时完善和更新财务管理制度。
二、会计核算制度1.会计科目设置：根据企业的实际情况确定会计科目的设置，确保会计核算符合财务报告的要求。
2.会计凭证制度：规定会计凭证的种类、编号、填制要求和保存期限，确保会计凭证的真实性和完整性。
3.账务处理制度：明确账务处理的流程、标准和方法，确保账务资料的及时、准确、完整。
4.财务报告制度：规定财务报告的编制要求、审核程序和报送周期，确保财务报告的真实性和可靠性。
三、资金管理制度1.资金调度制度：规定资金调度的流程、权限和标准，确保企业资金的合理利用和安全管理。
2.资金监管制度：规定对企业各类资金的监管程序和控制措施，确保资金的安全性和流动性。
3.资金预算制度：规定资金预算编制的程序和要求，确保资金的合理分配和利用。
四、成本管理制度1.成本核算制度：规定成本核算的方法、程序和标准，确保成本核算的准确性和及时性。
2.成本控制制度：规定成本控制的流程、控制点和措施，确保成本控制的有效实施。
3.成本分析制度：规定成本分析的手段、要求和程序，确保企业管理人员了解企业成本结构和成本变动情况。
五、财务监督制度1.财务审计制度：规定公司内部审计的程序和要求，确保财务数据的真实性和可靠性。
2.财务监督制度：规定对公司财务活动的监督和检查程序，确保公司内部财务管理活动合法、规范和有效进行。
3.财务风险监测制度：规定对公司财务风险的监测手段和措施，确保财务风险的及时发现和有效应对。
六、税务管理制度1.税务申报制度：规定公司税务申报的程序和要求，确保公司税务申报的及时、准确。
2.税务合规制度：规定公司税务合规的控制措施和监督程序，确保公司税务合规的落实和执行。
财务管理制度包括哪些方面
财务管理制度包括哪些方面财务管理制度是一个组织或企业在财务管理方面所遵循的规章制度和程序。
它的设计和实施，对于保障企业财务安全、提高财务效率以及规范财务操作具有重要的作用。
本文将介绍财务管理制度可能包括的几个方面。
1. 财务预算管理财务预算管理是财务管理制度的重要组成部分。
它涉及到预算的编制、执行和控制，以确保各个部门按照预算要求进行开支，并监督预算执行情况，确保实际开支符合预算的合理性和可行性。
2. 财务会计制度财务会计制度是规范财务会计核算和报表编制的一系列规章制度。
它包括会计准则、会计政策、会计核算方法、报表编制规范等内容，旨在确保财务信息的准确、完整和可比性。
3. 资金管理制度资金管理制度是指组织或企业对资金运作进行规范管理的制度。
它包括资金预测、资金筹措、资金调度和资金监督等方面，以有效地管理和利用资金，保证企业资金的安全性和运作的顺畅性。
4. 总账管理制度总账管理制度是指规范总账的建立、账务处理和账务归档等程序和规则。
它涉及到会计科目设置、账务处理流程和账务档案管理要求等，以确保总账的完整性、准确性和安全性。
5. 资产管理制度资产管理制度是指对企业资产进行统一管理和监督的制度。
它包括资产清查与登记、资产购置与报废、资产折旧与实物管理等方面，以保障企业资产的安全和有效利用。
6. 资金监管制度资金监管制度是规范资金使用和监督控制的一系列制度。
它涉及到资金支付、资金存储、资金使用权限和责任追究等方面，以确保资金流向的透明、合规和有效。
7. 财务报告制度财务报告制度是指规范财务报表编制和披露的一系列制度。
它包括财务报表编制流程、审计要求、报表披露要求等，以确保财务报表的准确性和透明度，为内外部利益相关方提供可靠的财务信息。
总结：财务管理制度涉及的方面众多，其中包括财务预算管理、财务会计制度、资金管理制度、总账管理制度、资产管理制度、资金监管制度和财务报告制度等。
这些制度的设计和实施，有助于促进财务的有效管理和控制，提高财务工作的规范性和效率，确保企业财务安全和合规运营。
行政事业单位财务管理制度
行政事业单位财务管理制度
是指对行政事业单位财务工作进行管理和监督的制度体系。
该制度旨在规范行政事业单位财务管理行为，确保财务资源的合理利用和保障单位财务安全。
行政事业单位财务管理制度主要包括以下内容：
1. 财务组织和职责：明确财务管理组织机构设置和职责分工，包括财务部门、财务主管和财务人员的职责和权限。
2. 预算管理：规定行政事业单位的预算编制、执行和监督制度，确保预算的制定科学合理，并严格控制预算执行过程中的支出。
3. 会计核算：明确会计核算的原则和方法，规定资产负债表、利润表和现金流量表等会计报表的编制和披露要求。
4. 财务监督和审计：规定财务监督和审计的程序和方法，包括内部财务监督、外部财务监督和财务审计等，以确保财务活动合法、规范和透明。
5. 财务报告和披露：规定财务报告和披露的要求，确保及时、准确、完整地向上级主管部门、单位员工和社会公众披露财务信息。
6. 资金管理：制定资金管理制度，包括资金收支管理、资金监督管理和资金计划编制等，确保资金的安全和有效利用。
7. 财务责任追究：规定财务责任追究的程序和方法，对违反财务管理制度的行为进行处理，维护财务管理的纪律性和规范性。
以上是行政事业单位财务管理制度的主要内容，具体制定应根据单位的实际情况和法律法规的要求进行。
公司的财务制度包括哪些
公司的财务制度包括哪些一、财务管理制度1. 财务组织管理制度公司应建立健全的财务组织结构，明确财务部门的职责、权限和责任。
财务部门应依法合规，保障财务数据的真实、合法和完整，确保财务信息准确、及时和完整。
2. 预算管理制度公司应建立预算管理制度，确定年度预算、月度预算和项目预算等，对各项支出进行预算控制和管理，确保公司财务收支平衡和经营目标的实现。
3. 内部控制制度公司应建立内部控制制度，包括财务内部控制、资产安全控制和风险管理控制等，确保公司财务活动的合法、规范和有效进行。
4. 费用管理制度公司应建立费用管理制度，规范各项费用的报销、审批和控制，确保公司的费用合理、节约和透明。
5. 资产管理制度公司应建立资产管理制度，包括固定资产管理、无形资产管理和存货管理等，核实资产清单，规范资产管理流程，确保资产的保值增值和风险控制。
6. 税务管理制度公司应建立税务管理制度，包括纳税申报、税务筹划和税务合规等，遵守税法法规，最大限度减少税负，确保公司的合法税源。
二、财务报告制度1. 财务核算制度公司应建立财务核算制度，规范财务会计核算，确保财务数据真实、准确和及时，编制真实、完整的财务报表。
2. 财务报告制度公司应建立财务报告制度，包括日常财务报告、月度财务报告和年度财务报告等，提供管理层和股东准确的财务信息，支持决策和监督。
3. 财务分析制度公司应建立财务分析制度，对财务数据进行分析和比较，发现问题和风险，制定合理的财务方案，提高财务管理水平和效益。
4. 财务审计制度公司应建立财务审计制度，对财务数据进行内部审计和外部审计，核实财务数据的真实性和合法性，保障公司财务安全和监督。
5. 财务风险管理制度公司应建立财务风险管理制度，对财务风险进行识别、评估和控制，制定风险防范和应对措施，确保公司财务的稳健和可持续。
三、资金管理制度1. 资金管理制度公司应建立资金管理制度，规范公司资金的筹集、存储、使用和监督，确保资金的安全、流动和盈利。
财务管理制度(4篇)
财务管理制度是一个企业或组织为了规范和管理财务活动和资金使用而设立的一系列制度和规定。
该制度包括财务流程、制度和政策，并确保企业财务活动的合规性、透明度和高效性。
财务管理制度的主要内容包括但不限于以下几个方面：1. 财务流程：规定了企业财务活动的流程和步骤，包括财务报告编制、资金支出审批、财务会计核算等。
2. 预算管理：规定了企业预算制定、执行和监控的流程和要求，确保财务活动与预算计划相匹配，避免超支和挤占预算。
3. 资金管理：规定了企业资金的筹措、使用、监控和核算等方面的制度和程序，包括银行账户管理、资金的调拨和分配、资金收益的管理等。
4. 财务报告和财务分析：规定了企业财务报告的编制和披露要求，确保报表的准确性和可靠性。
同时，财务分析指标和方法也是财务管理制度的一部分，用于评估企业的经营状况和财务健康度。
5. 内部控制：规定了企业内部控制的原则和要求，包括风险管理、授权和审批制度、财务审计和内部审计等，以确保财务活动的合规性和风险控制。
财务管理制度的实施有助于提高企业财务管理的规范性、透明性和效率，促进企业的健康发展。
此外，还可以帮助企业管理层更好地制定决策、进行业务分析和预测，为企业的战略发展提供重要的支持和参考。
财务管理制度（2）是指组织内部为了规范财务活动，确保财务安全和合规性而制定的一系列规章制度和操作流程。
财务管理制度的目的是有效管理和控制组织的财务资源，保障财务数据的准确性和可靠性，提高财务决策的科学性和合理性，规范财务行为，防止财务风险的发生。
财务管理制度一般包括以下方面：1. 会计制度：规定会计核算、报告和监督的基本原则、方法和程序，确保财务数据的真实、准确和完整。
2. 预算管理制度：规定组织的预算编制、执行和监督程序，确保预算的合理性和执行的有效性。
3. 资金管理制度：规定资金的筹集、使用和监督程序，确保资金的安全和合理运用。
4. 财务审计制度：规定财务审计的程序和要求，对财务活动进行内部审计和外部审计，确保财务数据的准确性和合规性。
财务管理制度包括哪些
财务管理制度包括哪些财务管理制度是指为了规范企业或组织的财务管理活动，确保财务活动的合规性、透明度、高效性和稳定性而建立的一系列制度、规章和流程。
一个完善的财务管理制度可以帮助企业实现财务目标、提高经营效益和降低风险。
以下是财务管理制度中常见的内容。
1. 财务组织机构：规定企业内部财务组织的结构和职责，并明确各个财务岗位的职责和权限范围。
2. 会计核算制度：明确财务会计核算的基本原则、方法和程序，包括会计准则、会计政策、会计期间、账簿记账、会计报表等。
3. 预算管理制度：确定预算编制、审核、执行和监控的流程和要求，包括年度预算、部门预算和项目预算的编制和控制。
4. 资本预算制度：规定资本投资项目的决策流程和评估方法，明确投资决策的权限和程序，控制投资风险。
5. 资金管理制度：确立资金筹措、支付、结算和利用的规则，以确保企业的资金流动和利用效率。
6. 收入管理制度：规定收入的确认原则和程序，确保收入的准确计量和及时核销。
7. 成本管理制度：建立成本核算体系和管理方法，明确成本的分类、核算和分配方式，帮助企业控制成本、提高经济效益。
8. 资产管理制度：规定固定资产的购置、使用、折旧和处置的规定，确保资产的安全、保值和正确计量。
9. 税务管理制度：明确税务申报和缴纳的程序和要求，确保企业合规纳税，降低税务风险。
10. 内部控制制度：建立一套完善的内部控制机制和流程，包括风险评估和控制、授权和审批程序、内部审计等，防止财务失职和舞弊行为。
11. 财务报告制度：规定财务报告的编制和披露要求，包括财务报表、财务分析和财务披露，向内部和外部利益相关者提供准确的财务信息。
12. 决策支持制度：建立财务分析和预测的方法和流程，为企业的决策提供准确的财务指导和信息。
这些财务管理制度涵盖了企业的财务管理各个方面，可以帮助企业做到财务决策科学、收支控制有效、资源配置合理，提高企业的竞争力和持续发展能力。
然而，财务管理制度不是一成不变的，需要根据企业的发展需要和外部环境的变化不断进行修订和完善。
财务管理制度包括哪些内容
财务管理制度包括哪些内容1.会计准则和税法遵从：财务管理制度应包括会计准则和税法的遵从要求，确保财务报表的准确性和合规性。
2.财务预算和计划：财务管理制度应包括财务预算和计划的制定和执行程序，确保组织财务目标的实现和资源的合理利用。
3.资本预算管理：财务管理制度应包括资本预算的管理程序，包括项目选择、投资决策、资金筹措等，确保合理的资本配置和投资回报。
4.资金管理：财务管理制度应包括资金管理的规定和程序，包括资金计划、资金筹措、资金运作、资金监督等，确保资金需求的满足和风险的控制。
5.财务会计管理：财务管理制度应包括财务会计的管理规定和程序，包括会计核算、账务处理、财务报表编制等，确保财务信息的准确可靠。
6.成本管理：财务管理制度应包括成本管理的规定和程序，包括成本核算、成本控制、成本分析等，确保成本效益的最大化。
7.税务管理：财务管理制度应包括税务管理的规定和程序，包括纳税义务履行、税务合规、纳税风险控制等，确保税收合规和优化税务负担。
8.资产管理：财务管理制度应包括资产管理的规定和程序，包括资产采购、使用、处置等，确保资产的安全和价值的最大化。
9.债务管理：财务管理制度应包括债务管理的规定和程序，包括债务融资、债务偿还、负债风险控制等，确保债务责任的履行和风险的控制。
10.财务审计：财务管理制度应包括财务审计的规定和程序，包括内部审计、外部审计等，确保财务信息的真实性和完整性。
11.经济责任制度：财务管理制度应包括经济责任制度的规定和程序，包括财务目标考核、绩效评估等，确保组织财务目标的达成和员工激励。
12.内部控制制度：财务管理制度应包括内部控制制度的规定和程序，包括授权制度、审批制度、风险管理等，确保财务活动的规范和风险的控制。
以上是财务管理制度可能包括的一些主要内容，具体内容和要求可能会因组织类型、行业特点和法律法规等因素的不同而有所差异。
企业财务管理制度有哪些
企业财务管理制度有哪些1.会计核算制度：明确企业的会计核算方法和程序，包括会计账簿的设置、会计科目的确定、会计凭证的填制和保存等。
2.财务预算制度：建立全面、科学的预算制度，包括年度预算、部门预算和项目预算，明确预算编制的责任部门和程序，并落实预算执行和控制的机制。
3.资金管理制度：规定资金的获得、调度、使用和监督管理的具体措施，包括资金申请、支付、结算和报销等，确保企业资金的合理利用和安全管理。
4.费用管理制度：明确各项费用的预算、分摊和控制原则，包括管理费用、销售费用和财务费用等，并建立费用审批、核销和报账的制度。
5.成本管理制度：规定成本核算的方法和程序，包括直接成本和间接成本的确定、分配和核算，确保成本控制和成本效益的最大化。
6.税收管理制度：明确税务申报、纳税支付和税务检查的程序和要求，包括税务登记、报税申报、税款清算和税务合规等，确保企业合法遵纳税法和减少税务风险。
7.资产管理制度：规定资产购置、使用和处置的制度和程序，包括资产登记、验收、盘点和折旧等，确保资产的规范管理和保值增值。
8.董事会与监事会制度：规定董事会和监事会的组成、职权和运作程序，明确董事和监事的责任和义务，保障企业高层决策和监督的有效性。
9.财务内部控制制度：建立全面、科学的财务内部控制制度，包括控制环境、风险评估、控制活动和监督机制等，确保企业财务活动的合规性和可靠性。
10.审计与评估制度：建立独立和有效的审计与评估制度，包括内部审计、财务审计和绩效评估等，提高企业财务管理水平和管理效能。
以上是企业财务管理制度的一些精选内容，不同企业根据自身情况可能有所差异。
总体来说，企业财务管理制度应建立在遵守法律法规的基础上，通过规范、科学和有效的制度来提高企业财务管理水平，维护企业的财务安全和稳定发展。
财务管理制度包括哪些内容
财务管理制度包括哪些内容1.会计准则：财务管理制度需要遵循国际财务报告准则（IFRS）或国家财务会计准则，确保财务信息的准确性和可比性。
2.预算管理：该制度规定了预算编制、执行和监控的相关规则和程序，以确保组织的经济实力和财务状况的平衡。
它包括年度预算、部门预算和项目预算等内容。
3.资金管理：该制度规定了组织内部资金的筹集、使用和监督的规则和程序。
它包括现金管理、银行存款管理、投资管理、借贷管理等内容。
4.固定资产管理：该制度规定了固定资产的购买、使用、折旧和清理的相关规则和程序。
它包括资产投资决策、资产购置流程、资产入账与折旧计提、资产报废等内容。
5.应收账款管理：该制度规定了应收账款的授信、销售、收款和催收的相关规则和程序。
它包括客户信用评估、销售合同签订、应收账款核销、坏账准备等内容。
6.应付账款管理：该制度规定了应付账款的授信、采购、付款和结算的相关规则和程序。
它包括供应商选择与评估、采购合同签订、应付账款核销等内容。
7.费用报销管理：该制度规定了员工费用报销的相关规则和程序。
它包括差旅费、交通费、招待费、通信费等费用的报销流程和审批制度。
8.税务管理：该制度规定了组织应遵守的税法规定和税务申报的相关规则和程序。
它包括纳税义务的确定、申报与缴纳、税务检查与处理等内容。
9.财务报告：该制度规定了财务报告的编制和披露的相关规则和程序。
它包括财务会计报告、财务分析报告、内部财务报告等的准备与公布要求。
10.财务内部控制：该制度规定了财务内部控制的相关规则和程序，以确保财务活动的可靠性和有效性。
它包括风险管理、内部审计、资产保护措施等内容。
上述是财务管理制度的主要内容，不同组织根据其规模、性质和行业特点，可能会有一些细微的区别和补充内容。
为了确保财务管理制度的有效实施，组织应制定相应的考核和奖惩机制，并建立一套完备的纠错和改进机制。
财务包括哪些管理制度
财务包括哪些管理制度财务管理制度包括哪些内容？一般来说，财务管理制度主要包括以下几个方面：1. 预算管理制度预算管理制度是企业财务管理中的一个重要环节，通过预算管理制度的建立，企业可以合理安排资金使用，控制成本支出，实现财务预期目标。
预算管理制度一般包括年度预算、月度预算、成本预算等，通过预算管理，企业可以做到预警和控制，确保企业财务运作的稳步发展。
2. 财务审批制度财务审批制度是企业的财务管理环节中至关重要的一环，它通过规定审批流程和权限等方式，实现对企业财务支出的有效控制和监督。
财务审批制度主要包括报销审批、付款审批、收款审核等，通过财务审批制度的建立和实施，可以规范企业财务支出，杜绝瞎支或乱花等不良行为，确保企业财务运作的合规性和安全性。
3. 资金管理制度资金管理制度是企业财务管理的核心内容之一，它主要包括资金筹措、使用、监督和回笼等一系列环节，通过资金管理制度的建立，企业可以做到合理利用资金，避免浪费和资金占用，确保企业资金的安全性和流动性。
资金管理制度一般包括资金计划、资金分配、资金监督等，通过科学的资金管理，企业可以做到资金循环和有效运作。
4. 会计核算制度会计核算制度是企业财务管理的基础和基本环节，它通过会计准则和规定，统一企业的会计处理标准，确保企业会计信息的真实、准确和完整。
会计核算制度主要包括会计政策、会计准则、会计流程等，通过会计核算制度的建立和执行，企业可以做到合规会计处理，真实反映企业的经济状况和盈利能力。
5. 税务管理制度税务管理制度是企业财务管理的重要组成部分，它通过规定税收政策和法规，指导企业的纳税行为，确保企业的税收合规和纳税义务履行。
税务管理制度主要包括税务筹划、税务核算、税收申报等，通过税务管理制度的建立和实施，企业可以规避税收风险，降低税收成本，推动企业的正常运营。
6. 财务风险管理制度财务风险管理制度是企业财务管理的关键内容之一，它通过建立风险评估、监控和防范机制，有效应对财务风险，确保企业财务运作的安全性和稳定性。
财务管理制度主要包括哪些
财务管理制度主要包括哪些1.财务组织架构：详细规定了公司内部的财务组织结构、职责分工和权责关系。
它旨在确保财务职能的高效运作，规范财务人员的行为准则，明确各级财务人员的职责和权限。
财务组织架构包括发展战略和目标、组织结构、柜台纪律、职责细则、职责制度等方面的规定。
2.财务预算管理：财务预算管理是指通过制定、执行和监控财务预算，实现资源优化配置和企业目标的有效实施。
财务预算管理涉及到收入预算、支出预算、资本预算、现金流量预算等方面。
它通过制定合理的财务预算，明确财务目标和指标，控制成本、提高效益，合理调配资金，优化资源配置，确保企业财务活动能够按照预期目标有序进行。
3.财务会计管理：财务会计管理是指依据相关法律法规和会计准则，规范和管理企业的会计核算、财务报告、财务分析等活动。
财务会计管理包括会计政策制定、会计核算、财务报告编制、内部控制、审计与复核等方面的内容。
它的目标是确保公司的财务信息真实、准确、完整地反映企业的财务状况和经营成果，为企业的决策提供可靠的依据。
4.资金管理：资金管理是指对企业资金的筹集、运作、利用和监控进行有效管理的一系列活动。
资金管理包括现金流量管理、资金预测和计划、债务管理、投资管理、资金优化配置等方面的内容。
它旨在最大限度地提高资金使用效率，降低企业财务风险，确保企业资金的安全性、流动性和收益性，保障企业的正常经营和发展。
5.税务管理：税务管理是指企业依法履行税收义务，合理避税和减税，保障企业经济效益最大化，降低经营成本，规范税务行为，促进企业的正常经营和发展。
税务管理包括税收筹划和设计、税收合规、税务稽查和争议解决等方面的内容。
它要求企业严格遵守税法和税务政策，建立健全的税务管理制度，规范税务操作，提高税务管理水平，确保企业在税收方面的合法权益。
行政事业单位内部财务管理制度
行政事业单位内部财务管理制度
是指为了规范和管理行政事业单位内部财务活动，保障财务资金的安全、合理、有效使用而制定的一系列规章制度和程序。
内部财务管理制度一般包括以下内容：
1. 资金管理：明确资金的来源、存储和使用方式，规定了资金的申请、审批和报销流程，保证资金的合理使用和目标的实现。
2. 预算管理：制定预算编制制度，明确预算的编制原则和程序，确保财务活动按照预算安排进行，并进行预算执行和控制。
3. 会计核算管理：明确会计核算的制度和要求，规定了财务报表的编制和报送程序，确保财务信息的真实、准确和及时。
4. 资产管理：建立资产登记制度，对单位的资产进行登记、监管和盘点，确保资产的安全和合理利用。
5. 内部控制：制定内部控制制度，明确各个环节的职责和权限，加强财务管理的监督和审查，防止财务风险的发生。
6. 绩效评价与激励：建立绩效评价制度，对单位的财务绩效进行评估和奖励，增强财务管理的责任感和动力。
以上是行政事业单位内部财务管理制度的一些主要内容，具体制度可以根据单位的特点和实际情况进行调整和补充。
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公司基本财务管理制度包括
公司基本财务管理制度包括一、预算管理预算管理是公司财务管理的基础和核心。
公司必须制定合理的年度预算，包括收入预算和支出预算。
预算编制要科学、合理、准确、具体并可操作性强，确保资金的合理使用和管理。
•首先，要统计过往资金支出情况进行分析，并综合考虑公司发展需要，制定年度预算；•其次，要及时跟踪和调整预算执行情况，确保不超支和不短缺；•最后，要定期对预算实施效果进行评价和掌握，及时纠正问题，提高预算管理水平。
二、会计核算会计核算是公司财务管理必不可少的工作环节。
公司应该按照财务会计制度并依法建立和实施内部财务账户，确保财务管理的规范和规范性。
•首先，建立准确和规范的会计核算制度，确保财务数据准确无误；•其次，健全内部财务账户体系，确保资金的流通和监督；•最后，加强内部监控，定期检查内部会计记录和账户信息，防范财务风险。
三、资产管理资产管理是公司财务管理的另一个核心环节。
资产包括固定资产、流动资产、以及公司的所有权益。
对于不同的资产，公司应该建立不同的管理制度，并且定期进行资产盘点，及时修缮故障，确保资产的可靠性和安全性。
•首先，建立完善的资产管理制度，确定负责人和相应的管理人员；•其次，对固定资产定期进行盘点和清查，防止盗窃和其他损失；•最后，加强资产记录和登记，确保资产的准确性和完整性，以及及时修缮资产设备故障。
四、费用管理费用管理是公司财务可持续发展的保障。
公司应该定期审查费用开支情况，采取必要的措施，包括加强内部管理和规范劳动力成本等措施，确保费用合理和控制成本。
•首先，建立合理和规范的费用管理制度；•其次，优化内部管理，加强劳动力成本管理，控制费用开支；•最后，加强内部监控和财务审计，确保费用合规和规范。
五、资金管理资金管理是公司财务管理的重点。
要加强预算、费用和资产管理，确保资金合理流动和使用。
公司应该做好资金计划、资金监督和资金风险预警等工作。
•首先，建立完善的资金计划制度，确保资金的合理流动和使用；•其次，加强资金监督和风险预警，防范资金损失；•最后，加强投资风险管理，防范投资风险。
财务管理制度有哪些
财务管理制度有哪些财务管理制度是指企业为规范公司内部的财务管理行为，在公司运作中制定的一系列规章制度。
其目的是确保公司的财务管理与企业文化、企业战略的一致性，实现企业财务目标。
下面将从财务管理制度的基本概念、内容和重要性三个方面对其进行阐述。
基本概念财务管理制度是指企业为规范财务管理和财务行为而制定的一系列制度，它为企业提供了明确的经济责任，有利于完善企业监督机制，提高企业整体竞争力。
财务管理制度主要规范公司内部的财务管理行为，包括财务核算、财务报告、成本管理、资金管理、财务风险管理等方面。
该制度涉及到公司的各个角落，包括企业股东、管理层和员工等方面。
内容财务核算制度财务核算制度是企业财务管理制度的重要组成部分，其包括：1.会计准则；2.财务报表；3.会计核算和记账方法等。
财务报告制度财务报告制度主要规定了企业报告时间、报告范围、报表形式和内容等，包括：1.财务报表分类和制作方法；2.财务报表目录和报表要素；3.财务报表披露中的会计政策和注释等。
成本管理制度成本管理制度包括企业产品成本计算原则、成本核算方法等，主要包括：1.企业成本管理的基本原则和目的；2.人工、材料成本的计算和核算方法；3.管理成本和固定成本的计算方法。
资金管理制度资金管理制度是企业财务管理制度的重要组成部分，其内容包括：1.企业资金管理的基本原则和制度；2.公司资金的使用及分配；3.财务决策的流程和执行等。
财务风险管理制度财务风险管理制度的主要内容包括：1.企业财务风险管理目标和方法；2.财务风险管理原则和程序；3.企业财务危机管理方法等。
重要性财务管理制度是企业保持良好商业信誉和声誉、规范公司内部分工合作和竞争、促进公司管理和经济效益上升的基本保障。
它能够规范企业内部的经济行为，防止财务风险的发生，提高企业的资金使用效率。
同时，完善的财务管理制度，有助于企业形成长效机制，增强企业的监督和管理力度，促进企业的可持续发展。
结论财务管理制度的建立，对于企业的发展和长久存活都极为重要。
财务管理制度明细
财务管理制度明细第一章总则一、为了规范企业财务管理工作，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
二、本制度适用于公司各部门、各单位。
各级负责人要严格执行。
第二章财务管理组织一、公司设立财务部门，部门设置财务主管领导，并配备专业财务人员。
二、财务部门主要职责包括日常财务管理、资金监管、报销审批、预算管理等。
第三章财务核算制度一、公司实行现金制度进行财务收支核算。
二、实行科目对应的财务账目，做到收支平衡，避免财务混乱。
第四章资金管理制度一、公司实行统一资金调度制度，保障资金的安全。
资金调度需有相应的证据和手续。
二、公司严格执行资金审批制度，资金支出需经过领导审批。
第五章资金预算管理制度一、公司实行年度预算管理，包括财务预算、资金预算等。
二、各部门制定年度预算，经财务部门审核，并报领导批准后执行。
不得随意超支。
第六章财务审计制度一、公司每年进行一次年度财务审计，对公司的财务状况进行全面、客观、公正的评估。
二、审计结果需报领导和监事会审批后执行。
第七章税务管理制度一、公司要严格遵守国家税法，按时足额纳税。
二、公司设立税务部门，协助财务部门做好税务管理工作。
第八章外汇管理制度一、公司如果有涉外业务，需设立外汇管理部门，做好外汇的兑换和管理工作。
二、外汇管理需符合国家相关规定，不得擅自操作。
第九章财务处罚制度一、对于财务管理违规行为，公司将依据违规情节严重程度进行相应的处罚。
二、财务管理处罚决定需报领导批准后执行。
第十章附则一、本制度自颁布之日起施行。
二、本制度的解释权归公司财务部门。
以上就是本公司财务管理制度的明细内容，希望各部门严格遵守，共同维护公司的财务稳定和发展。
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财务管理制度包括哪些内容1 财务管理包括哪些内容？我们知道一个公司的财务管理包含很多的内容，像公司资产购置与管理，现金的流量，利润的分配，甚至是公司的筹资，都是财务管理的一部分。
一个公司财务管理系统把握着公司的命脉可以说它是公司的心脏。
我们所讲的财务管理笼统上包括有资本的融通（筹资），公司资产的购置及管理，资金筹措及管理，公司运营资金管理，已经最终的利润分配管理。
简单的说，财务管理是组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。
资本的融通（筹资），指企业根据其生产经营、对外投资和调整资本结构的需要，通过筹资渠道和资本（金）市场，运用筹资方式，经济有效地筹集为企业所需的资本（金）的财务行为。
筹资的方式主要有筹措股权资金和筹措债务资金。
筹资管理的目的为满足公司资金需求，降低资金成本，增加公司的利益，减少相关风险。
公司资产的购置及管理，我们再以前的文章中有讲的，这里不再赘述。
资金筹措及管理，也叫做公司融资又称企业融资，是指由现有企业筹集资金并完成项目的投资建设，无论项目建成之前或之后，都不出现新的独立法人。
其特点就是公司作为投资者，做出投资决策，承担投资风险，也承担决策责任。
虽然贷款和其他债务资金实际上是用于项目投资，但是债务方是公司而不是项目，整个公司的现金流量和资产都可用于偿还债务、提供担保；也就是说债权人对债务有完全的追索权，即使项目失败也必须由公司还贷，因而贷款的风险程度相对较低。
根据公司资本需求，制定并实施短、中、长期相配比，银行授信、贷款、委托贷款、信用凭证等方式相结合的融资计划等。
公司运营资金管理，是对企业流动资产及流动负债的管理。
一个企业要维持正常的运转就必须要拥有适量的营运资金，因此，营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分。
其特点就是：1. 周转时间短。
根据这一特点，说明营运资金可以通过短期筹资方式加以解决。
2 非现金形态的营运资金如存货、应收账款、短期有价证券容易变现，这一点对企业应付临时性的资金需求有重要意义。
3 数量具有波动性。
流动资产或流动负债容易受内外条件的影响，数量的波动往往很大。
4 来源具有多样性。
营运资金的需求问题既可通过长期筹资方式解决，也可通过短期筹资方式解决。
仅短期筹资就有：银行短期借款、短期融资、商业信用、票据贴现等多种方。
利润分配管理，利润分配的一般程序是指企业实现企业经营所得后，应先用于哪些方面，后用于哪些方面的先后顺序问题，也可以说是利润的确认和计量。
企业年度决算后实现的利润总额，要在国家、企业的所有者和企业之间进行分配。
利润分配关系着国家、企业、职工及所有者各方面的利益，是一项政策性较强的工作，必须严格按照国家的法规和制度执行。
利润分配的结果，形成了国家的所得税收入，投资者的投资报酬和企业的留用利润等不同的项目，其中企业的留用利润是指盈余公积金、公益金和未分配利润。
由于税法具有强制性和严肃性，缴纳税款是企业必须履行的义务，从这个意义上看，财务管理中的利润分配，主要指企业的净利润分配，利润分配的实质就是确定给投资者分红与企业留用利润的比例。
一个企业要想发展就必须扩大收入，也就是说人力，财力，物力都应该增加，而且资金的流动形式，要在财务上得到全面反映。
一个企业要想生存，就应该能够做到，收入能够抵偿支出，到期偿还负债。
所以说财务管理是一切管理的的基础，是企业这座大厦的地基。
就目前的财务管理发展情况来看，财务管理的智能化也是未来发展的趋势。
就拿现在的财务软件来说吧，像智点财务软件，只要录入凭证就能自动生成财务报表。
这位会计人员减少了很多的工作量，提高了工作效率。
实际上这也是财务管理的一部分。
未来的管理模式更加令人期待。
篇二：财务管理制度的具体内容财务管理制度的具体内容[1]具体来说，完整的财务管理制度包括：（1）会计组织机构及其岗位职责。
（2）会计凭证、会计账户、账簿、会计记账程序和结账程序及会计报表。
（3）按经营业务循环特点分类的会计处理程序。
[编辑]财务管理制度的特点现代社会中的每一种财务管理制度最初是为了某种单独而特殊的目的而制订的。
随着社会越来越多元化,财务管理制度再也不能仅在某一个领域中证实自己的合理性,而必须根据自己对社会的影响来证实自己的合理性,它必须取得所有人的信任。
财务管理制度有四个特点: 1.与财务文化有关。
财务文化的观念文化部分是内隐的,但是它要表露于外的,财务管理制度就是被体现的一个内容,如同组织机构被价值观所体现一般。
2.与组织学有关。
财务管理制度问题实际上是财务组织问题。
但财务组织问题不仅仅是建立财务组织,还包括配备财务人员,建立财务管理制度。
3.财务管理制度是法规。
财务管理制度是人们从事财务活动的行为规范,具有硬约束力。
国家的财务管理制度是根据全国人民的共同利益制订出来的,企业的财务管理制度是根据企业利益相关者的共同利益制订出来的。
组织中的每一个成员都要遵守组织的财务管理制度,不然组织工作就要受损失,组织利益也要受损失。
4.财务管理制度是一项基础性工作。
所谓基础性工作是指它是一个组织的最基本工作,一个组织如果没有财务管理制度,就无法正常运转。
[编辑]财务管理制度的分类[1]财务管理制度是由三个部分组成的完整系统，它包括以下三类：（1）会计组织系统，它包括会计的组织机构以及在该组织机构下所设置的会计岗位和职责划分。
（2）会计业务处理系统，它规定了各类业务会计处理程序，包括各类业务内部控制要求、会计信息传递程序、处理环节，以及相应凭证、账簿、报表的编制、流转和归档过程。
（3）会计信息系统，它包括两方面的内容，分别是：会计信息核算和报告的指标要求，会计信息收集、分类、记录、传递的载体要求。
[编辑]财务管理制度的作用[2]财务管理制度是促进国家或企业经济效益提高的内在性要素，它实质上是人们相互之间订立的一种“契约关系”，是约束人与人之间关系的一套行为规则。
其主要作用是：(一)规范人们的行为规范。
降低财务管理行为中的费用财务管理制度能降低财务管理行为中的费用(即交易费用)，为企业各项经营管理活动提供有效服务，使经济行为人对自己的行为产生合理稳定的预期，降低市场活动的不确定性风险，抑制腐败行为等。
(二)为实现合作创造条件。
保障合作的顺利进行财务管理制度能提供给人们关于行为约束的信息，规范人们之间的相互关系，减少信息成本和不确定性，提高激励约束机制的兼容程度。
(三)提供持续的制度化的激励机制制度安排通过组织作为人们经济关系的“集结点”，有效率的组织(主要是经济组织)通过建立制度化的规则，把个人的经济努力不断引向一种社会性的活动，使个人的收益率不断接近社会收益率，使经济行为人所付出的成本与所得到的收益真正联系起来，从而最大限度地对各项活动的创新者给予激励与奖赏。
篇三：财务管理制度的内容财务管理制度内容第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。
第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。
按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。
第十一条第三章资本金和负债管理第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。
公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入账。
第十三条经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。
财务部门应及时调整实收资本。
第十四条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。
财务部门应据实调整。
第十五条公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。
第十六条加强应付账款和其他应付款的管理，及时核对余额，保证负债的真实性和准确性。
凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准后处理。
公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批后，由财务管理中心登记后才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，在担保期满后及时督促有关业务部门撤销担保。
第四章流动资产管理第十八条现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
第十九条严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。
财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。
公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。
第二十条银行存款的管理：加强对银行账户及其他账户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行账户印鉴实行分管并用制，不得一人统一保管使用。
严禁在任何空白合同上加盖银行账户印鉴。
第五章长期资产管理第二十一条出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行账户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。