吉视传媒股份有限公司财务报表分析

货币资金：2012年较2011年相比，货币资金大幅增长，增长幅度达到160.62%，主要原 因系企业本期营业收入较上年同期增长净额 248,780,843.42 元，增幅16.42%；预收 账款本期较上年同期增长净额 64,158,703.04 元，增幅 44.23%，短期借款本期较上 年同期增长净额 70,000,000.00 元，增幅达 24.31%。2013 年 12 月 31 日年末数为 506,873,121.88 元，比年初数减少 31.45%，其主要原因是：发放委托贷款 200,000,000.00 元。 应收票据：企业应收票据较少，主要原因系企业经营业务性质主要为基本收视费收入， 面对客户群主要为家庭住户，应收票据结算事项较少。 应收账款：2012年应收账款增长非常迅速主要原因系子公司吉林市有线及部分分公司 本期配套工程收入当期已经完工进度确认收入增加所致。 2013 年末数 144,666,491.66 元，比年初数增加 80.11%，其主要原因是：吉林电视台等客户欠付 传输费增加所致。 其他流动资产： 2013 年末数为 234,016,746.86 元，而以前年度没有余额，其主要 原因是：2013 年 8 月营改增后，期末将待抵扣税金重分类至本项目以及发放委托贷 款200,000,000.00 元。 长期股权投资： 2013 年末数为 125,000,000.00 元，年初无余额，其主要原因是： 本期新增对吉林德惠农村商业银行股份有限公司投资。 无形资产：2013年无形资产较2012年涨幅巨大，其原因可能是企业购买软件的原因所 致。 存货：2012年存货比2011年增长200。78%，主要原因系公司 2012 年继续在吉林省内 推广“高清交互”业务，采购高清机顶盒增,加所致。2013年存货增长速度有所下降。
环比增长 -72.07% 882.81%
流动负债： 短期借款
应付票据
应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息
其他应付款 一年内到期的非流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计
一．
财务报表分析
1. 2. 3.
资产负债表分析 利润表分析 现金流量表分析
二．
财务能力分析
1.Leabharlann 2.3.偿债能力分析 营运能力分析 盈利能力分析
三．
杜邦分析
项目 流动资产： 货币资金 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 其他应收款 存货 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 长期股权投资 固定资产 在建工程 工程物资 无形资产 商誉 长期待摊费用 非流动资产合 计 资产总计
710,706,227.49 400,647,202.92 21,360,410.95 10,774,623.17 10,519,444.44
62,641,251.59
2.60% 91.50% 51.18% -25.31% 1812.63%
3.31%
14,426,458.96 550,000.00
60,632,235.75
项目
2011年期末数 288,000,000.00 109,108,007.00
2012年期末数 358,000,000.00 13,521,000.00 692,693,940.44 209,211,666.72 14,129,506.49
环比增长 24.31% -87.61%
2013年期末数 100,000,000.00 132,886,367.00
2011年期末余额 1,514,822,686.14 788,379,098.53 20,068,342.14 92,516,227.62 227,470,891.34 31,241,429.99 -6507018.3 361,653,714.82 25,214,878.72 1,572,423.50 270,556.43 385,296,170.04 321,486.55 384,974,683.49 363,893,351.78 21,081,331.71 0.33 0.33 384,974,683.49 363,893,351.78 21,081,331.71
环比增长 -31.45% 0.00% 80.11% 3.37% -17.46% -13.66%
460,306,173.59
1,116,202,707.38
142.49%
1,160,058,519.80
3.93%
125,000,000.00 2,273,324,509.92 391,332,834.36 199,089,235.85 36,637,989.13 84,520,022.89 513,311,405.60 3,498,215,997.75 3,958,522,171.34 2,748,999,716.39 756,137,642.01 208,833,330.35 50,865,004.06 84,520,022.89 528,307,703.18 4,421,663,418.88 5,537,866,126.26 20.92% 93.22% 4.89% 38.83% 0.00% 2.92% 26.40% 39.90% 3,485,459,142.10 540,830,896.40 169,763,722.81 137,226,737.55 95,442,716.45 602,174,350.82 5,155,897,566.13 6,315,956,085.93 26.79% -28.47% -18.71% 169.79% 12.92% 13.98% 16.61% 14.05%
2011年期末余额 283,733,616.54 200,000.00 35,104,145.38 48,800,357.12 41,433,849.50 51,034,205.05
2012年期末余额 739469649.9 100,000.00 80,323,343.81 110,805,707.89 32,000,982.44 153,503,023.30
509,464,551.24 145,052,963.68 19,374,229.76 6,535,325.09
57,143,025.71 110,000,000.00 1,244,678,102.48 780,000,000.00
35.97% 44.23% -27.07% 120.75%
6.11% -100.00%
4.01% 14.05%







吉视传媒2012年的负债规模比2011年有所下降，其原因系长期借款在本期 已全部归还。而2013年的负债规模有较2012年有所上升，其主要原因是流 动负债中应付票据、应付利息和非流动负债增长较快。其中： 应付票据：增加 882.81%，其主要原因是：公司于 2013 年 12 月以银行 承兑汇票支付供应商货款。 应付利息： 2013年较2012年涨幅巨大，原因为2013举借大量债务形成应付 债券和长期应付款。 预收款项：吉视的预收款项保持着快速增长，其原因是公司收视费收入持 续增长相应增加收视用户预收款 其他流动负债： 2013 年末数为 87,287,699.38 元，比年初数增加 46.43%，其主要原因是：公司收到与资产相关政府补助导致期末余额增加 32,173,589.74元。 实收资本：吉视传媒于 2012 年 2 月 10 日向社会公开发行人民币普通股 股票 280,000,000 股，发行后总股本为 1,397,988,790 股，其中法人股 1,117,988,790 股，社会公众股 280,000,000 股。公司以 2012 年末总股 本 1,397,988,790 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0.5 股，本次转增后，公司总股本由 1,397,988,790 股变为 1,467,888,229 股 公司 2013 年度母公司财务报表净利润 331,503,850.18 元，按母公司 实现净利润提取法定公积金10%，33,150,385.02 元，按母公司实现净利润
项目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产价值损失 投资收益（损失以“－”号填列） 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额(亏损总额以"-"填列) 减：所得税费用 四、净利润(净损失以"-"填列) 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 五、每股收益 (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额
60,833,305.79 600,647,183.45
198,474,229.60 815,750,257.32
226.26% 35.81%
340,345,136.43 1,006,084,003.37
71.48% 23.33%
1,790,959,650.30 89,354,331.51 1,880,313,981.81 3,958,522,171.34
制作人：李思纯 财会十班2012513207
吉视传媒股份有限公司（以下简称“吉视传媒”或 “公司”）注册资本14亿元，总资产55亿元，净资产40 亿元。公司总部设在吉林省长春市，在北京及吉林省设 立4个控股子公司，50个分公司，员工共计5700多人。公 司建成了覆盖全省的智能光网络，总长度为59082.86皮 长公里，向全省460万有线电视用户提供广播电视基本业 务、数字电视增值业务、宽带双向交互业务和集团用户 专网业务等服务，形成了专业化、个性化、多样化的业 务体系。 2012年2月，公司股票在上海证券交易所首发上市 （股票代码601929），融资19.6亿元，成为近十年来吉 林省第一家在上海主板上市的企业，吉林省第一家上市 的文化类企业，2003年全国文化体制改革以来第一家整 体上市的网络集团公司，全省上市融资最多的企业。