U8政务操作手册

财务处理：集财务日常记账、审核、结账、转账、账表分析为一体的财务管理系统
报表处理：财务分析报表专用工具，包括：资产负债表、现金流量表、收入费用明细表等政府新会计制度报表并可支持用户自定义
出纳管理：可以进行现金日记账、银行日记账、资金日报、银行对账、支票登记等业务管理。

资产管理：实现固定资产卡片增加、减少、变动、盘点、清查、维护、折旧等业务管理及报表分析
薪资管理：实现多工资类别、多次发放、自动合并计税、薪资分摊、自动生成总账薪资凭证等业务和静态、动态报表分析；
政府新会计制度：预置新政府会计准则的科目体系，支持平行记账，可在录入财务会计凭证时，实时录入预算会计凭证，财务会计凭证与预算会计凭证支持关联查询，科目余额表、总账、明细账等账表支持按财务体系和预算体系分别查询。

财政监管接口：将财务核算数据反映到省市财厅财务核算信息集中监管系统，根据国库支付系统信息带出相应的符合监管系统要求的辅助内容，生成财政监管系统的财务数据。

1、编制凭证
点击【账务处理】——〖凭证管理〗——编制凭证，打开凭证编辑界面。

➢编辑流程方式：
（1）手工编制流程：按照模式填写摘要、财务科目和金额、预算科目和金额，科目挂有辅助核算想的科目同时需要填写辅助核算项，然后保存即可。

（2）财务科目带出预算科目编制流程：前提：需要在【建立会计科目】中设置科目关联关系，然后在[菜单]——[凭证选项]——[编辑选项]中勾选“输入财务会计带出预算会计”。

这样之后手工输入财务会计科目就可以带出与之对应的预算会计科目。

2、凭证模板编制流程
点击模板，然后在上方输入内容回车进行模糊查找，在下方找到符合的业务模板双击。

因为系统自带的模板只能定义到一级或者二级科目，没有定位到最明细，当调用出来之后需要根据自己的实际业务进行更改科目，在完善金额和辅助核算项即可。

3、凭证处理
（1）凭证审核（一定要在未审核页签下才能进行审核）
（2）记账（凭证审核之后，在已审核页签下选择凭证进行记账）
（3）反记账：账务处理—凭证管理—凭证处理，选择“已记账”状态，选中要反记账的凭证，点击【菜单】-【文件】-【凭证反记账】。

然后点击弹出界面中的“开始”，即可将凭证反记账凭证销审：反记账完毕后，就可以销审凭证，进入“已审核”页签，点击【菜单】-【文件】-【凭证消审】，再点击弹出界面中【开始】按钮，完成凭证销审操作。

（4）凭证修改：凭证销审完毕后进入【未审核】页签，双击打开需要修改或者要作废的凭证即可进行修改、作废操作。

（5）凭证作废步骤：【菜单】-【文件】-【凭证作废】，在【未审核】页签，双击打开需要作废的凭证，再点击【菜单】-【文件】-【凭证作废】，完成凭证作废操作。

（6）凭证删除：对作废的凭证进行删除，在“已作废”页签，刷新，选中要删除的凭证，点击【菜单】-【文件】-【删除作废凭证】
（7）对作废凭证进行还原：在“已作废”页签，双击打开需要还原的作废凭证，点击【菜单】-【文件】-【凭证还原】
4、凭证打印
（1）打开凭证处理，选中想要打印的凭证，点击“打印-打印设置-勾选套打-选择套打模板”，点击确定，然后点击打印即可。

（注：打印预览的时候可以发现单位名称重复，所以需要在账套参数设置-凭证控制-打印输出-单位名称打印设置选择单位名称）
（2）打开一张凭证，将“文件”--打印设置—“显示选项”—“打印辅助核算项”下的“代码”和“名称”都勾选，打印的时候即可打印出辅助核算项的代码和名称了。

5、账表查询
余额表中包括总账余额和各辅助余额表，可以显示及打印会计期间内汇总统计的各会计科目的期初余额、本期借/贷方发生额、期末余额及累计发生额。

可联查总账、明细账。

通过菜【账务处理】-〖账表输出〗-余额表，进入“余额表账簿封面”，左方选择需要查询的余额表，然后选择要查询的会计期间，点击“增加”，选择要查询的科目（或者不选科目，直接点击打开，默认显示全部的科目），确定后，即可打开余额表。

提示（1）选择好科目后，点击“另存为”，输入方案名称和账簿标题后，下次再进入余额表可直接双击“我的账簿”下的方案名称进入余额表（总账/明细账操作相同）。

（2）注意勾选“包含所有未记账凭证”，如果凭证未记账一定要勾选，否则查询不到数据。

同时也可以勾选“发生额为零的不显示”和“期初余额为零的不显示”，这两个选项勾选之后可以把没有数据的科目筛选掉，只留有存在数据的科目显示。

（3）如果需要查询辅助余额表时，在按照上述方式打开辅助余额表之后，在右上角的“辅项展开”选择“科目”，即可达到这样的显示。

6、账表联查
在总账余额表中，右键单击要联查的科目，即可看到“联查总账”、“联查明细账”
的菜单
7、自动转账结转凭证收支
点击【账务处理】-〖期末处理〗-自动转账，选中需要进行结转的模板，然后点击执行，可以在凭证处理里看到生成的结转凭证，把凭证审核记账即可
8、账表输出导入
总账余额表：显示及打印会计期间内汇总统计的各会计科目的期初余额、本期借/贷方发生额、期末余额及累计发生额。

（可联查总账、明细账）
（1）账表输出
通过菜单【账务处理|账表输出|总账余额表】，进入“总账余额表账簿封面”，选择要查询的会计期间，点击“增加”，选择要查询的科目（或者不选科目，直接点击打开，默认显示全部的科目），确定后，点打开即可打开总账余额表（2）余额表导出
①账务处理——账表输出——选择需要导出的账表——例如（余额表）——选择查询条件——打开
②打开账表——余额表——菜单——文件——账表连续打印输出——打印输出到文件
③输出账表——连续打印输出（去掉勾选）——选择导出位置——勾选“输出承单个Excel文件、使用新格式”
（1）明细账导出：①选择需查询的账表科目及条件
②菜单——文件——账表连续打印输出——打印输出到文件——勾选“输出成单个Excel文件、使用新格式”
③输出
9、辅助余额表
辅助余额表的查询，比如经济科目、功能科目、单位核算等等。

（1）点击【账务处理】——【辅助核算】——辅助余额表，比如查询功能科目，先选中功能科目，点击增加选择科目范围和功能科目，先选中一个科目，然后按ctrl+a 全选，然后点击确定。

（2）选择辅项展开，可以按
辅项展开和辅项汇总来进行条件查询。

其他账表如科目总账，科目明细账以及辅助总账、辅助明细账都可以按照上面操作方法查看账务数据
10、期末结账与反结账
➢结账：凭证在每月最后一天记账结束后，点击【账务处理】——〖期末处理〗——期末处理向导，按照提示逐步进行。

➢反结账：对已结过账的凭证想修改，必须反结账——反记账——销审（反记账上述有）点击【账务处理】——〖期末处理〗——反结账。

报表处理
1、系统报表：资产负债表——修改报表公式
（1）点击公式——右键——账务取数
（2）先把之前的公式删除（选择公式直接按backspace键）（3）选择余额表取数——取数类别——会计期间——选择科目
执行预记账与未执行预记账的区别
（1）公式区别
（2）取数区别
公式未勾选查询预记账结果时，期初和期末的数据是一样的，没有变化，除非所有凭证都已记账，公式可以不勾选查询预记账结果
修改公式
方法一：批量修改公式
选择公式---编制-----替换（或按Ctrl+R）选择条件和要替换的内容------全部替换
修改完公式之后，重新取数
方法二：直接修改
收入费用表：（取数方法）
方法一：报表与余额表同时打开取数
方法二：修改预记账参数公式
自定义报表
（1）表样——文件——表套管理
（2）填写表套名称——保存
（3）在刚才建的那个表套下新建表样或选择这个新建表样（4）单位名称，业务日期公式设置
（5）手动增加报表需要的内容
3、报表导入导出
（1）报表的导出——选择需要导出的报表——文件——导出
Cell文件：整张报表的导出，包括公式等
Excel文件：只导出报表的内容和数据（不包含公式）
（2）报表导入——文件——导入（三种形式：Cell文件、Excel文件、AQR文件）
4、报表使用
公式设置完成之后，右键点击需要用到的报表选择使用表样
5、删除（修改）报表
必须先在报表里面删除报表——然后表样取消使用（在表样里面修改报表）
修改表样属性
6、调出会计期间
勾选之后就会出现12的报表
出纳管理
1、基础资料录入
（1）参数设置——参数选项设置——科目核算页签
结算方式
主要用于结算方式录入、编辑。

用户可以根据自己的实际需求，进行修改以及更新操作。

定义好结算方式后，收付款单中的结算方式下拉框将按照定义的结算方式填充。

通过菜单【功能|基础资料|结算方式】可以进入该单元
（2）期初数据录入
本功能主要用于输入所有与出纳相关的明细科目的年初余额，主要是针对于现金科目、银行科目而言的。

可以通过菜单【出纳管理|初始设置|期初数据录入】
方法一：如果用户只使用出纳管理模块而不与账务处理模块连用，则可以根据手工的余额资料逐笔录入现金科目、银行科目的科目余额。

方法二：如果出纳模块与账务处理模块连用，则可以从账务处理模块中引入期初余额，而不需要在此重复录入。

2、现金、银行存款收付款管理
（1）现金收款单：主要用于登记现金增加的业务，并以此生成凭证，传送给账务模块通过菜单【功能|现金收付|现金登记簿】首先进入‚现金登记簿，选择‚收款业务，单击【新单】，则进入现金收款单录入主界面。

审核：未审核页签下选择单据——审核
单据修改：未审核页签下——双击单据——修改
记账：已审核页签下选择单据——记账
反记账：已记账页签下选择单据——菜单——文件——执行——反记账
销审：已审核页签下——销审
作废：未审核页签下——作废
还原：已作废页签下-----还原
删除单据：已作废页签下——菜单——文件——删除作废单据
（2）现金付款单：主要用于登记现金减少的业务，并以此生成凭证，传送给账务模块现金付款单及现金付款登记簿中的功能及操作方法与现金收款单及现金收款登记簿完全相同
（3）现金收付款报表
在现金收付款管理功能中提供两个报表：现金日报表和现金日记账
3、现金日报表
该表主要用于对当日发生的现金增加、减少的经济业务进行统计、输出，便于加强用户对现金的管理。

通过菜单【功能|现金收付|现金日报表】可以进入现金日报表功能
4、现金日记账
该账表主要对每日发生的现金增加、减少的经济业务进行统计、输出，便于用户加强对现金管理，可以按月输出，与用户的手工日记账完全保持一致。

通过菜单【功能|现金收付|现金日记账】可以进入该功能。

5、银行收付款管理
银行存款收款单及银行存款收款单登记簿中的功能及操作方法与现金收款单及现金收款登记簿完全相同，只是个别项目的名称略有不同，详细操作方法请参阅‚现金收款管理‛中的详细说明，此处不再赘述。

6、银行对账
（1）银行期初未达账
在首次使用银行对账功能时，应将手工银行存款调节表上的日记账未达账项在此初始输入到计算机中。

本功能用于输入、修改日记账未达账项。

通过菜单【初始设置|银行对账初始设置|期初银行日记账】可以进入该功能。

单位未达账项
银行未达账项
（2）银行对账单
◆录入银行对账单
银行对账单中的期初余额及每月银行提供的银行存款发生额都在‚银行对账单单元中录入。

通过菜单【功能|银行对账|银行对账单】可以进入银行对账单单元
◆引入银行对账单
若银行为企业提供电子版的银行对账单，则企业可以直接将这些数据引入到银行对账单单元中，不用进行手工录入银行对账单的操作。

但对于期初未达账，还需手工录入。

通过菜单【功能|其它|银行对账单引入】可以进入‚银行对账单引入单元，在该功能中作一些简单的设置，即可将银行对账单信息引入到账务处理模块中。

（3）银行对账
（4）余额调节表
对账完毕可单击右键菜单：余额调节表项查询对账后的最新余额调节表。

①存款余额调节表是在银行存款日记账余额和银行对账单余额的基础上，加减双方各自的未达账项，使双方的余额达到平衡，其调节公式如下：
银行存款日记账余额+银行已收账而企业尚未收账数-银行已付账而企业尚未付账
数=银行对账单余额+企业已收账而银行尚未收账数-企业已付账而银行尚未付账②数余额调节表的屏幕格式如下：
系统自动生成银行对账中所选科目的余额调节表。

列表上方分栏显示了该科目的日记账及银行对账单的调整前、后数据。

列表分‚企业数和‚银行数两部分。

其中：
①企业数代表银行日记账：
日记账调整前数+银收我未收-银付我未付=日记账调整后数
②银行数代表银行对账单：
对账单调整前数+我收银未收-我付银未付=对账单调整后数
如日记账和银行对账单的调整后数据不一致，请及时检查。

③取消对账：进入银行对账——单击右键菜单——取消对账项，系统自动将本次自动对账结果清除，恢复至最近
7、出纳报表
账表输出：菜单——文件——数据输出
8、期末结账
结账处理——结账——下一步——结账。

资产管理
1、账套参数
当启用平行记账时，点击账套参数会弹出如下菜单标识，表示设置资产生成凭证的模板在系统管理——自动凭证模板中设置；折旧的计提时点需要进行选择，并且只能选择一次，之后不能修改（在此次政府会计制度改革中明确提出固定资产要当月新增单月计提），在折旧摊销业务设置中选择计提时点。

2、基础资料设置
存放地点设置
点击【资产管理】——〖基础资料〗——存放地点设置，即可打开资产存放地点定义功能。

3、资产配置
（1）原始卡片录入：在【资产管理】——〖原始卡片编制〗中录入原始卡片，红色的部分是必填项。

（注：只有启用系统启用当月可以增加原始卡片）
如果想要批量导入卡片的话可以通过“卡片登记簿——菜单——执行——导入excel文件”，此处可以卡片编制：以后月份新增加的卡片都通过卡片录入，录入之后点击审核之后会弹出凭证生成选项，点击确认即可。

（2）卡片登记簿：所有的卡片都会在卡片登记簿中显示，并且在下面分为未审核和已审核页签，同时在此处可以进行卡片审核。

审核的时候可以出现如下提示，可以再【资产管理】——〖账套参数〗——折旧（摊销）业务设置中勾选“可以审核自己做的业务”之后就可以自己编制自己审核。

4、计提折旧
每月生成折旧凭证时通过【计算结账】—〖折旧（摊销）计算〗中执行计算结束之后会通过折旧（摊销）分配表来显示本月就算后的折旧额，这个页面直接关闭即可，生成凭证需要在折旧（摊销）登记簿中生成，点击凭证即可。

5、月末结账
每月生成折旧凭证时通过【计算结账】—〖月末结账〗中执行。

6、凭证模板设置
例：折旧模板
在【系统管理】—〖自动凭证模板〗中找到“累计（折旧）摊销”方案，双击点开，点击凭证生成设置，然后点击修改，按照单位实际业务情况设置科目在“凭证生成选项”中可以勾选“保存凭证前编辑凭证”和“允许暂存凭证（新帐务有效）”。

保存凭证前编辑凭证：在生成凭证时，凭证页面会自动弹出，只有点击保存后才可以成功生成并且传递到账务中。

允许暂存凭证（新帐务有效）：当根据凭证模板设置生成的凭证有问题或者不完全，可以保存到暂存凭证页签，后续可以通过暂存页签修改。

假如某单位生成折旧凭证的借方为“510104 单位管理费用—固定资产折旧费”，贷方为“1602 固定资产累计折旧”
则通过如下设置
如果此科目存在辅助核算项也需要在相应的辅助项中选择对应的内容。

例如此科目存在部门的辅助核算项，那需要在模板中的部门一列增加部门代码的内容
在折旧（摊销）登记簿生产凭证即可。

薪资管理
1、账套参数
进入到账套参数设置页面——业务设置页签——把勾选了“使用系统方法计算个人所得税”（去掉勾选）
2、基础资料设置
（1）新增、删除或修改工资类别（根据业务需求增加）
（2）切换工资类别（根据业务需求选择工资类别）
（3）职员类型设置（新增）
（4）部门职员信息（增加）
方法一：选择工资类别——直接点击增加职员信息
方法二：从Excel导入
①先输出导入模板
②导入Excel文件
（5）工资项目设置①项目的修改
②项目的排序
③项目的增加（根据业务需求增加）（6）工资项公式设置
（7）职员类型工资项设置
3、工资计算
（1）工资数据编辑
方法一：先设置格式——修改——直接填入工资数据（或点击卡片填入数据）
方法二：从Excel文件导入工资数据——先设置格式
（2）导出模板：菜单——文件——导出
（3）Excel模板修改：
先删除表行，表尾和合计那一行，再录入工资数据（把单元格格属性改为文本型）——保存——退出（退出Excel之后才能在系统导入）
菜单——文件——Excel导入
选择修改好的工资数据——导入到系统
导入成功之后会有提示
数据导入完成之后——计算工资数据——审核
4、结账
（1）月末结账
选择工资类别---结账（根据业务需求选择次结或月结，结账成功之后有提示）（2）反结账：（如需修改工资数据）
选择需要反结的工资类别——点击撤销
5、账表
（1）工资发放表查询——选择查询条件（根据需求选择按次查询或按月查询）（2）设置打印格式
①菜单——文件——显示及打印格式设置
②先选择工资发放表的格式——复制
③填写格式名称——保存格式
④选择刚才保存的格式——编辑——选择工资项目
⑤选择格式查询。