企业内部控制流程—合同协议

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企业内部控制流程——销售

.企业内部控制流程——销售4．1 销售与授权审批控制4．1．1 销售业务审批流程1．销售业务审批流程与风险控制图销售业务审批流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分阶业务风险总经理营销总监财务部销售部客户段如果合同的签订未经正确授权，从而导致资产损失、舞弊和法律诉讼如果销售行为违反了国家的法律、法规，可能导致企业遭受外部处罚、经济损失和信誉损失，或因销售政策和信用政策管理不规范、不科学导致资产损失或资产运营效率低下权限外审批审批权限内审核审批1 与客户进行谈判2 协商并拟定销售合同草案3 签订正式的销售合同(协议)4 编制销售计划审批向发货部门下达销售通知单开具销售发票5 编制“ 销售发票通知单”6 通知发货部门组织发货结算销售款项结束开始提出合作意向判 D1协商D2 收货并付款..2．销售业务审批流程控制表销售业务审批流程控制控制事项详细描述及说明1．在销售合同签订之前，销售员应就销售价格、信用政策、发货及收款方式等具体事项与客户进行谈判。

对谈判中涉及的重要事项，应当有完整的书面记录2．销售部与客户协商后，拟定《销售合同草案》，提交给营销总监和总经理审批，营销总监和总经理依照企业规定的不同合同金额审批权限进行审批，营销总监/总经理应当对《销 D1售合同草案》中提出的销售价格、信用政策、发货及收款方式等严格审查并建立客户信息阶档案。

重要的销售合同，应当征询法律顾问或专家的意见段3．销售合同草案经审批同意后，销售部经理应与客户签订正式《销售合同》。

签订合同应控当符合《中华人民共和国合同法》的规定制4．销售部应当按照经批准的《销售合同》编制销售计划5．销售部向发货部门下达销售通知单，同时编制“销售发票通知单”，并经营销总监审批后下达给财务部 D26．发货部门应当对销售发货单据进行审核，严格按照销售通知单所列的发货品种和规格、发货数量、发货时间、发货方式、接货地点组织发货，并建立货物出库、发运等环节的岗位责任制，确保货物的安全发运 销售业务授权制度相应建 销售业务审核批准制度关规范 销售合同协议审批制度规参照  中华人民共和国合同法范规范  企业内部控制应用指引文件资料 《销售合同》责任部门  销售部、财务部及责任人  总经理、营销总监、销售部经理、销售员..4．1．2 销售定价业务流程1．销售定价业务流程与风险控制图销售定价业务流程与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分阶总经理财务部销售部经理销售员相关部门段如果未经市场调研即确定了目标价格，可能导致企业制定的价格不合理或没有竞争力，从而导致销售利润降低或销售量减少如果销售定价过程不规范，或销售价格不符合企业的相关规定，可能无法满足客户和市场的需求或因销售定价未经适当的审核审批而导致大量产品滞销、企业资产损失以及资产运营效率低下审批开始进行市场调研审核1 拟定目标价格23 未通过确定目标价格进行成本测算通过4 研究竞争对手销售定价D1 提供信息提供信息综合考虑定价因素提供信息确定顾客 D2心理价位审核审核5 初步定价确定销售价格结束..2．销售定价业务流程控制表销售定价业务流程控制控制事项详细描述及说明1．销售员在市场调研和研究了生产部、技术部等其他相关部门提供的信息基础上，依据销售定价控制制度拟定销售目标价格阶D1 2．经销售部经理审核后，确定销售目标价格，交财务部审核段3．财务部对销售价格进行成本测算，若成本测算未通过企业要求，则需要销售部重新确控定目标价格制4．销售员对企业竞争对手的销售定价进行研究，包括竞争对手品牌知名度、产品性能、D2 产品包装等相关因素5．销售员初步确定销售价格后，提交销售部经理和财务部审核、总经理审批相应建  销售管理制度关规范  销售定价控制制度规参照《企业内部控制应用指引》范规范文件资料 《市场调研报告》责任部门  销售部、财务部、生产部、技术部及责任人  总经理、销售部经理、销售员..4．2 销售发货与合同控制4．2．1 销售发货业务流程1．销售发货业务流程与风险控制图销售发货业务流程与风险控制业务风险财务部不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分销售主管销售员仓储部运输部阶客户段如果销售未经适当审批或超越授权审批，可能产生重大差错或舞弊、欺诈行为，从而使企业遭受损失审批如果发货程序不规范或各项手续办理不齐全，可能延误发货时间，导致企业形象受损7 审核相关发货单据如果运输过程保管不善，可能导致销售货物受损，造成企业资产损失和企业形象受损2 审核客户订单3 签发产品发货单4 核实并备货开始1 发送订单 D1整理各项单据并交财务部5 复核并装箱6 办理手续货物出库D28 货物运送9 接收货物 D3结束..2．销售发货业务流程控制表销售发货业务流程控制控制事项详细描述及说明1．销售员开展销售活动，与客户签订销售合同，客户根据合同要求及需要发出订单2．销售员对订单所列的发货品种和规格、订单数量、金额、发货时间以及发货方式、接 D1货地点等进行初步审核，上报销售主管审批3．销售员根据审批后的订单，签发“发货单”，交由仓储部准备发货4．仓储部核实销售员签发的“发货单”，根据“发货单”规定的品种、数量、包装、时间阶等要求备货，并通知运输部运货段5．仓库管理员调整账卡，核销存货，并进行复核；复核无误后，进行包装、装箱，并在控D2 外包装上详细写明到货地址、电话和取货人等信息制6．仓库管理员依据“发货单”，在所发货物装车后具“仓储发货明细清单”，并将实际数量填在产品发货单栏内，加盖仓库专用章7．财务部对销售员提交的各项单据进行审核，审核无误后允许发货8．按照订单约定时间和发货方式，运输部负责送货或由客户取货D3 9．销售员在货物发出后，及时与客户沟通，提醒客户收货，确认到货情况，并协助处理出现的意外情况相应建  销售管理制度关规范  销售发货制度规参照 《中华人民共和国合同法》范规范 《企业内部控制应用指引》文件资料“发货单” 《销售合同》 “销售订单” “仓库发货明细清单”责任部门及责任人 销售部、仓储部、财务部、运输部  销售主管、销售员、仓库管理员..4．2．2 赊销业务管控流程1．赊销业务管控流程与风险控制图赊销业务管控流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分阶业务风险总经理财务部销售部经理销售员客户段..如果销售业务与信用检查、信用额度确定由同一人负审批责，可能导致销售人员为扩大销售而使企业承受不适当的信用风险如果赊销额度未经适当审核、审批或越权审批，可能导致大量坏账，造成企业资金损失、运营效率下降审批如果每笔账款的回收和结算监督不开始审核1 制定每个客户的赊销额度2 审核客户提出的赊销申请D1 利用信用额度提出赊销申请权限外审核审批3 填写“赊销额度申请单”权限内4 双方签订销售合同签订D2审批5 核对回款和结算情况组织发货收货并按约定付款当，可能造成大量编制“应收账应收账款未在约定款汇总表”D3 6 时间内收回，导致逾期未回款企业坏账增加时应及时联系客户收款通知销售部结束2．赊销业务管控流程控制表赊销业务管控流程控制控制事项详细描述及说明阶1．销售部经理依据对客户的调查情况，针对每个客户划分赊销额度范畴，交财务部审核、段D1 总经理审批后组织执行控2．销售员根据企业相关规定和客户赊销额度对客户提出的赊销申请进行审核..制3．申请符合企业规定的，销售员填写“赊销额度申请单”，提交领导审批；若在客户赊销额度范围之内的，销售部经理审批即可；若超过赊销额度，交财务部审核及总经理审批 D24．销售员在签订合同或组织发货时，需按照信用等级和授权额度确定销售方式；所有签发赊销的销售合同都必须经销售部经理签字盖章后方可发出5．财务部定期按照“信用额度期限表”核对应收账款的汇款和结算情况，严格监控每笔账款的回收和结算进度 D36．应收账款超过信用期限仍未回款的，催收会计人员应及时上报财务部经理，并及时通知销售部经理组织销售员联系客户清收相应建  销售管理制度关规范  赊销业务管理办法规参照《企业内部控制应用指引》范规范文件资料 “赊销额度申请单”责任部门  销售部、财力部及责任人  总经理、销售部经理、销售员、财务部经理、会计.。

行政事业单位内部控制规范—合同6篇

行政事业单位内部控制规范—合同6篇篇1一、合同概述本合同协议旨在规范行政事业单位在合同管理方面的内部控制流程，确保合同的合法性、合规性及有效执行，保障单位的合法权益，提高合同风险管理水平。

二、合同主体甲方（行政事业单位）：____________________乙方（合同对方）：____________________三、合同订立原则1. 遵守国家法律法规和相关政策；2. 遵循公平、公正、公开原则；3. 注重信誉，维护各方合法权益；4. 严格控制风险，确保合同的履行。

四、内部控制规范1. 合同前期准备（1）需求部门提出采购或合作意向，进行市场调研和风险评估；（2）制定合同草案，明确合同内容、条款及双方权利义务；（3）提交至法律事务部门审核。

2. 合同审查与审批（1）法律事务部门对合同草案进行法律审查，确保合同条款合法合规；（2）提交至内部控制部门进行审查，评估合同风险及经济效益；（3）按照单位内部审批程序，对合同进行逐级审批。

3. 合同签署与履行（1）经审批同意后，由单位法定代表人或授权代表签署合同；（2）建立合同履行台账，记录合同履行情况；（3）确保合同按照约定履行，及时处理合同履行过程中的问题。

4. 合同变更与解除（1）如遇特殊情况需变更或解除合同，应按照内部审批程序进行；（2）变更或解除合同应经双方协商一致，并书面确认。

5. 合同归档与风险管理（1）合同文本及附件应及时归档，确保档案完整、安全；（2）定期进行合同风险管理评估，识别潜在风险并采取应对措施。

五、合同内容要求1. 合同内容应明确、具体，包括但不限于以下内容：双方名称、合同标的、数量、质量、价款、履行期限、地点和方式、违约责任等；2. 合同涉及知识产权、保密义务等内容的，应明确双方权利义务及违约责任；3. 合同文本应使用规范的法律语言，避免产生歧义。

六、违约责任与解决方式1. 甲乙双方应严格遵守合同约定，如一方违约，应承担相应的违约责任；2. 合同纠纷应首先通过友好协商解决，如协商不成，可提交有管辖权的人民法院诉讼解决。

企业内部控制流程——合同管理

精选资料第 16 章企业内部控制流程——合同管理可修改编辑精选资料可修改编辑16．2 合同订立控制精选资料16．2．1 合同签定流程1．合同签定流程与风险控制图合同签定流程与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分阶总经理承办部门相关部门外部单位段可修改编辑精选资料未签定书面合同可能导致企业资产或股东权益遭受损失合同信息安全保密工作不当，可能导致商业秘密泄露；不对合同谈判资料进行及时存档备案，可能导致资料丢失、遗漏等，给企业带来损失开始合同审批通过商定合同签定方式商定合同签定方式现场签定是否确定签定时间1 先行签字盖章寄送对方签字盖章2 当场签字盖章D1 签字盖章当场签字盖章送交合同正本、副本和相关审核资料3 保管正本4 接收合同档案副本和相关审核资料并归档结束D22．合同签定流程控制表合同签定流程控制可修改编辑精选资料控制事项详细描述及说明1．对合同先行签字盖章，应当由具有审批权限或具备被授权资格的人履行签字盖章手续，不对未经编号、缺少合同审核手续、缺少报签文件，以及代签的情况下缺少授权委托阶书的合同用章D1段2．当场签字盖章的合同签定方式多用于合同比较重要的情况；正式订立的合同，包括合控同书、补充协议、公文信件、数据电文等应当采用书面形式；款项即时结清的情况除制外3．一般由合同的归口管理部门保管合同正本 D24．保管合同副本和其他相关审核资料的部门一般为企业的档案管理部门相应建 《合同章管理制度》、《合同保密制度》、《档案管理规定》关规范规参照 《中华人民共和国合同法》范规范文件资料  《××××合同》责任部门  合同承办部门、归口管理部门、档案管理部门及责任人  总经理、承办部门人员、归口管理部门人员、档案管理部门人员可修改编辑精选资料16．2．2 合同登记流程1．合同登记流程与风险控制图合同登记流程与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分阶总经理承办部门相关部门外部单位段可修改编辑精选资料合同应登记而未登记的，可能导致企业未来业务运作受到影响，进而带来损失不对合同登记资料进行及时存档备案，可能导致资料丢失、遗漏等，给企业带来损失开始合同审批通过签定合同需要登记否是1 明确登记要求2 准备登记资料资料存档结束D1否符合登记要求是予以登记D2可修改编辑精选资料2．合同登记流程控制表合同登记流程控制控制事项详细描述及说明阶1．合同承办部门对于需要登记的合同，应通过查阅相关法律法规明确登记的具体要求，D1段包括登记时间、登记需要携带的资料等控2．合同承办部门根据合同登记要求准备登记材料，包括向相关部门收集相关材料，查阅D2制相关文件的盖章用印是否规范等，并应将登记材料独立保管，以备登记时用相应建 《合同章管理制度》、《档案管理规定》关规范规参照 《中华人民共和国合同法》范规范文件资料  《××××合同》责任部门  合同承办部门、归口管理部门、档案管理部门及责任人  总经理、承办部门人员、档案管理部门人员可修改编辑精选资料16．3 合同履行控制16．3．1 合同变更解除流程1．合同变更解除流程与风险控制图合同变更解除流程与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分阶总经理归口管理部门法律顾问承办部门经理承办部门外部单位段可修改编辑精选资料合同的变更或解除未经适当审批或超越授权审批，可能产生重大差错以及舞弊、欺诈行为，从而导致损失；合同变更或解除未签定书面文件，可能导致企业资产或股东权益遭受损失审批审批审核提出参考意见审核不对合同进行及时存档备案，可能导致资料丢失、遗漏，给企业带来损失3 汇总和保管变更、解除后的合同及相关资料结束开始签定合同审核1 合同履行中发现条款欠妥申请变更或解除合同向对方提出变更或解除合同要求D1审核2 达成变更或解除合同的书面说明签定正式的变更或解除合同的书面文件，双方盖章确认D22．合同变更解除流程控制表合同变更解除流程控制可修改编辑。

企业内部控制流程—合同协议

出现问题
解决问题
D2 解决问题
如果合同信息安全措施不当，可能导致商业
接下页
D3
业务风险
合同管理流程与风险控制
不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分
阶
总经理归口管理部门法律顾问承办部门相关部门外部单位段
秘密泄露或因合同不进行检
接上页
查，导致合同承办部门不按相关制度开展合
开始
下发合同相关管理制度
发生合同业务
进行业务合同谈判
起草合同
权限外
权限外
审批
审批
审批
权限内
权限内签订合同
1 审核
D1 签订合同
如果合同条款未恰当履行或监控不当而导致违约损失或因合同纠纷处理不当，可能导致企业权益受损
进行合同 2 备案
履行合同
确认问题的重要程度，提出解决问题的参考意见
控
3．归口管理部门作为合同的专门管理部门，需要对各类合同的文件和资料进行编号和恰
制
D3
当保存，以备参考
合同管理岗位责任制度相应建
合同归口管理制度关规范
合同分级管理制度规
参照《中华人民共和国合同法》范
规范《内部会计控制规范——基本规范（试行）》
文件资料合同承办部门签订的合同文本
提供协助 D2
进行谈判
如果不对合同谈判资料进行及时存档备案，可能导致资料丢失、遗漏等，从而给企业带来损失
达成谈否判目标
是
执行谈判成果
3 停止合作或
D3
另行谈判
资料存档结束
2．合同谈判流程控制表
控制事项
合同谈判流程控制详细描述及说明

企业内部控制——合同管理

企业内部控制——合同管理
企业内部控制是指企业为保障资产安全、保持财务信息可靠性、促进经营活动合法合规进行的一系列管理、监督和控制措施。

合同
管理是企业内部控制的重要组成部分之一。

合同管理的目标是确保企业与外部合作伙伴之间的交易合同得
到有效执行，确保合同条款符合法律法规的要求。

1. 合同审查和评估：对合同文件进行审查，确保合同条款的合法性和合规性，评估合同对企业的风险和影响。

2. 合同签订和登记：对已审查合格的合同进行签订，并确保合同的登记和归档工作。

3. 合同执行和监督：监督合同的执行情况，确保各方按照合同条款履行各自的义务，并及时处理合同执行中的问题和纠纷。

4. 合同变更和终止管理：对合同的变更和终止进行管理和控制，确保变更和终止的合法性和合规性。

5. 合同风险管理：对合同涉及的风险进行评估和管理，制定相应的风险防控措施，降低合同风险带来的损失。

6. 合同培训和意识教育：对企业员工进行合同管理方面的培训和意识教育，提高员工对合同管理的重视和认识。

合同管理需要建立明确的管理制度和规范操作流程，并配备专门的合同管理人员或团队，确保合同管理工作的高效和有效。

通过合同管理，企业能够更好地管理与合作伙伴之间的交易关系，防范合同风险，保护企业利益。

合同管理也能提高企业内部流程的规范化和效率，确保企业的经营活动合法合规。

内部控制合同模板

内部控制合同模板甲方（公司名称）：________公司乙方（内部控制主管）：________本着遵守法律法规、保护公司利益、提高内部控制水平的原则，甲乙双方就内部控制事宜达成如下协议：一、内部控制目标甲方及其董事、高级管理人员以及其他员工应当保持公司利益的最大化，确保公司的财务报告准确、全面、及时，防范各种风险，保护公司资产，促进公司的健康发展。

乙方作为内部控制主管，应当根据甲方的战略目标、风险管理政策和合规要求，制定并实施合理有效的内部控制制度，认真履行职责，确保内部控制的有效运行。

二、内部控制组织结构1. 甲方应当设立内部控制部门或委派乙方作为内部控制主管，负责内部控制的组织、协调和实施工作。

内部控制主管应当直接向甲方的高级管理层报告，并协调内部各部门之间的工作。

2. 内部控制主管应当独立于公司的财务、审计等部门，具有足够的权威和独立性，由公司领导层委派和主管，并享有足够的资源支持。

3. 内部控制主管应当定期向公司董事会和高级管理层提交内部控制制度的评估报告，报告包括内部控制目标、组织结构、工作计划、实施进展、问题发现以及解决方案等内容。

三、内部控制制度1. 内部控制主管应当根据公司的战略目标、风险管理政策和合规要求，制定并实施完善的内部控制制度。

内部控制制度包括但不限于财务内部控制、业务流程控制、信息系统控制、风险管理控制等。

2. 内部控制主管应当指导各部门建立健全的内部控制流程和控制措施，确保各项业务活动的合规性、规范性和有效性。

3. 内部控制主管应当定期对内部控制制度进行评估和检查，发现问题及时提出改进建议并跟踪整改情况。

四、内部控制培训1. 甲方应当定期开展内部控制培训，提高员工对内部控制制度的认识和遵守意识，确保内部控制制度的有效实施。

2. 内部控制主管应当组织培训活动，培养和提升员工的内部控制意识，提高员工的内部控制专业知识和技能。

五、内部控制监督1. 内部控制主管应当建立健全的内部控制监督机制，定期监督和检查内部控制制度的实施情况，发现问题及时提出整改建议并跟踪整改情况。

企业内部控制应用指引第16号——合同管理

企业内部控制应用指引第16号——合同管理第一章总则第一条为了促进企业加强合同管理，维护企业合法权益，根据《中华人民共和国合同法》等有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。

第二条本指引所称合同，是指企业与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。

企业与职工签订的劳动合同，不适用本指引。

第三条企业合同管理至少应当关注下列风险：（一）未订立合同、未经授权对外订立合同、合同对方主体资格未达要求、合同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致企业合法权益受到侵害。

（二）合同未全面履行或监控不当，可能导致企业诉讼失败、经济利益受损。

（三）合同纠纷处理不当，可能损害企业利益、信誉和形象。

第四条企业应当加强合同管理，确定合同归口管理部门，明确合同拟定、审批、执行等环节的程序和要求，定期检查和评价合同管理中的薄弱环节，采取相应控制措施，促进合同有效履行，切实维护企业的合法权益。

第二章合同的订立第五条企业对外发生经济行为，除即时结清方式外，应当订立书面合同。

合同订立前，应当充分了解合同对方的主体资格、信用状况等有关内容，确保对方当事人具备履约能力。

对于影响重大、涉及较高专业技术或法律关系复杂的合同，应当组织法律、技术、财会等专业人员参与谈判，必要时可聘请外部专家参与相关工作。

谈判过程中的重要事项和参与谈判人员的主要意见，应当予以记录并妥善保存。

第六条企业应当根据协商、谈判等的结果，拟订合同文本，按照自愿、公平原则，明确双方的权利义务和违约责任，做到条款内容完整，表述严谨准确，相关手续齐备，避免出现重大疏漏。

合同文本一般由业务承办部门起草、法律部门审核。

重大合同或法律关系复杂的特殊合同应当由法律部门参与起草。

国家或行业有合同示范文本的，可以优先选用，但对涉及权利义务关系的条款应当进行认真审查，并根据实际情况进行适当修改。

合同文本须报经国家有关主管部门审查或备案的，应当履行相应程序。

《企业内部控制实施细则手册》电子版

《企业内部控制实施细则手册》电子版企业内部控制丛书弗布克企业内控手册系列企业内部控制实施细则手册配套光盘配有本书部分内控管理目标以及内控业务风险、流程和制度）周常发编著（企业内部控制丛书目录第1章资金内部控制实施细则1．1资金管理目标1．1．1资金业务目标1．1．2资金财务目标1．2资金业务风险1．2．1资金运营风险1．2．2资金财务风险1．3资金管理业务流程1．3．1现金管理业务流程1．3．2银行存款管理业务流程1．4资金管理业务相关办法、规范、制度1．4．1现金管理办法1．4．2银行存款制度第2章采购内部控制实施细则2．1采购管理目标2．1．1采购业务目标2．1．2采购财务目标2．2采购业务风险2．2．1采购经营风险2．2．2采购财务风险2．3采购管理业务流程2．3．1请购与审批控制流程2．3．2采购与验收控制流程2．4采购管理业务流程相关细则、办法、规定、制度2．4．1采购授权与审批制度2．4．2采购与验收控制细则第3章存货内部控制实施细则3．1存货管理目标3．1．1存货业务目标3．1．2存货财务目标3．2存货业务风险3．2．1存货管控风险3．2．2存货财务风险3．3存货管理业务流程3．3．1请购与采购控制流程3．3．2验收与保管控制流程3．4存货业务流程相关细则、办法、制度3．4．1验收与保管制度3．4．2领用与发放办法第4章销售内部控制实施细则4．1销售管理目标4．1．1销售业务目标企业内部控制丛书4．1．2销售财务目标4．2销售业务风险4．2．1销售经营风险4．2．2销售财务风险4．3销售管理业务流程4．3．1销售业务流程4．3．2发货业务流程4．4销售业务流程相关细则、办法、规范、制度4．4．1客户管理细则4．4．2发货管理制度第5章工程项目内部控制实施细则5．1工程项目管理目标5．1．1工程项目业务目标5．1．2工程项目财务目标5．2工程项目业务风险5．2．1工程项目经营风险5．2．2工程项目财务风险5．3工程项目业务流程5．3．1项目决策控制流程5．3．2工程概预算控制流程5．4工程项目业务流程相关细则、办法、规范、制度5．4．1工程项目授权审批制度5．4．2工程项目决策实施办法第6章固定资产内部控制实施细则6．1固定资产管理目标6．1．1固定资产业务目标6．1．2固定资产财务目标6．2固定资产业务风险6．2．1固定资产经营风险6．2．2固定资产财务风险6．3固定资产业务流程6．3．1取得与验收控制流程6．3．2使用与维护控制流程6．4固定资产业务流程相关细则、办法、规范、制度6．4．1固定资产预算细则6．4．2固定资产请购办法第7章无形资产内部控制实施细则7．1无形资产管理目标7．1．1无形资产业务目标7．1．2无形资产财务目标7．2无形资产业务风险7．2．1无形资产经营风险7．2．2无形资产财务风险7．3无形资产管理业务流程企业内部控制丛书7．3．1无形资产取得与验收控制流程7．3．2无形资产使用控制流程7．4无形资产业务流程相关细则、办法、制度7．4．1无形资产预算管理细则7．4．2无形资产请购审批制度第8章长期股权投资内部控制实施细则8．1长期股权投资管理目标8．1．1长期股权投资业务目标8．1．2长期股权投资财务目标8．2长期股权投资业务风险8．2．1长期股权投资运营风险8．2．2长期股权投资财务风险8．3长期股权投资业务流程8．3．1长期股权投资决策流程8．3．2长期股权投资执行流程8．4长期股权投资业务流程相关细则、规范、制度8．4．1投资执行管理细则8．4．2投资处置管理规范第9章筹资内部控制实施细则9．1筹资管理目标9．1．1筹资业务目标9．1．2筹资财务目标9．2筹资业务风险9．2．1筹资运营风险9．2．2筹资财务风险9．3筹资业务流程9．3．1筹资决策控制流程9．3．2筹资执行控制流程9．4筹资业务流程相关办法、规定、制度9．4．1筹资决策控制制度9．4．2筹资风险评估规定第10章预算内部控制实施细则10．1预算管理目标10．1．1预算业务目标10．1．2预算合规目标10．2预算业务风险10．2．1预算经营风险10．2．2预算合规风险10．3预算业务流程10．3．1预算编制控制流程10．3．2预算执行控制流程10．4预算业务流程相关细则、制度10．4．1预算编制管理细则10．4．2预算执行责任制度企业内部控制丛书第11章成本费用内部控制实施细则11．1成本费用管理目标11．1．1成本费用业务目标11．1．2成本费用财务目标11．2成本费用业务风险11．2．1成本费用经营风险11．2．2成本费用财务风险11．3成本费用业务流程11．3．1成本费用预算流程11．3．2成本费用执行流程11．4成本费用业务流程相关办法、规范、制度11．4．1成本费用预算制度11．4．2成本费用执行规范第12章担保内部控制实施细则12．1担保管理目标12．1．1担保业务目标12．1．2担保财务目标12．2担保业务风险12．2．1担保经营风险12．2．2担保财务风险12．3担保业务流程12．3．1担保评估审批流程12．3．2担保执行控制流程12．4担保业务流程相关办法、制度12．4．1担保授权审核管理办法12．4．1担保评估审批管理制度第13章合同协议内部控制实施细则13．1合同协议管理目标13．1．1合同协议业务目标13．1．2合同协议合规目标13．2合同协议业务风险13．2．1合同协议经营风险13．2．2合同协议合规风险13．3合同协议业务流程13．3．1合同协议编制审核流程13．3．2合同协议订立控制流程13．4合同协议业务流程相关办法、制度13．4．1合同协议订立审批制度13．4．2合同协议编制会审制度第14章业务外包内部控制实施细则14．1业务外包管理目标14．1．1业务外包业务目标14．1．2业务外包财务目标14．2业务外包业务风险企业内部控制丛书14．2．1业务外包经营风险14．2．2业务外包财务风险14．3业务外包流程14．3．1承包方选择流程14．3．2外包协议管理流程14．4业务外包流程相关细则、办法、规定、制度14．4．1承包方资质审核遴选制度14．4．2企业外包合同协议管理规定第15章子公司管理内部控制实施细则15．1子公司管理目标15．1．1子公司管理业务目标15．1．2子公司管理财务目标15．2子公司管理业务风险15．2．1子公司运营风险15．2．2子公司财务风险15．3子公司管理业务流程15．3．1子公司业务管控流程15．3．2子公司内部审计流程15．4子公司管理业务流程相关细则、办法、制度15．4．1委派董事管理办法15．4．2子公司业务授权审批办法第16章财务报告编制与披露内部控制实施细则16．1财务报告编制与披露目标16．1．1财务报告编制与披露业务目标16．1．2财务报告编制与披露合规目标16．2财务报告编制与披露风险16．2．1财务报告编制与披露业务风险16．2．2财务报告编制与披露财务风险16．3财务报告编制与披露流程16．3．1财务报告编制准备流程16．3．2财务报告编制实施流程16．4财务报告编制与披露流程相关规范、办法、制度16．4．1财务报告编制准备规范16．4．2财务报告报送披露办法第17章人力资源管理内部控制实施细则17．1人力资源管理目标17．1．1人力资源业务目标17．1．2人力资源财务目标17．2人力资源业务风险17．2．1人力资源运营风险17．2．2人力资源财务风险17．3人力资源业务流程17．3．1招聘流程17．3．2考核流程企业内部控制丛书17．4人力资源业务流程相关细则、办法、制度17．4．1招聘制度17．4．2考核细则第18章信息系统内部控制实施细则18．1信息系统管理目标18．1．1信息系统业务目标18．1．2信息系统合规目标18．2信息系统业务风险18．2．1信息系统经营风险18．2．2信息系统合规风险18．3信息系统业务流程18．3．1信息系统开发维护流程18．3．2系统访问安全管理流程18．4信息系统业务流程相关细则、办法、规范、制度18．4．1信息系统管理细则18．4．2账号审批管理办法第19章衍生工具内部控制实施细则19．1衍生工具管理目标19．1．1衍生工具业务目标19．1．2衍生工具财务目标19．2衍生工具业务风险19．2．1衍生工具经营风险19．2．2衍生工具财务风险19．3衍生工具业务流程19．3．1衍生工具交易流程19．3．2衍生工具风险评估流程19．4衍生工具流程相关细则、办法、制度19．4．1衍生工具风险控制制度19．4．2衍生工具监督检查办法第20章并购内部控制实施细则20．1并购管理目标20．1．1并购业务目标20．1．2并购财务目标20．2并购业务风险20．2．1并购经营风险20．2．2并购财务风险20．3并购业务流程20．3．1并购交易授权审批流程20．3．2审慎性调查控制流程20．4并购交易业务流程相关制度20．4．1并购交易授权与审批制度20．4．2并购交易审慎性调查制度第21章关联交易内部控制实施细则21．1关联交易管理目标企业内部控制丛书21．1．1关联交易业务目标21．1．2关联交易财务目标21．2关联交易业务风险21．2．1关联交易经营风险21．2．2关联交易财务风险21．3关联交易业务流程21．3．1关联方界定流程21．3．2关联交易询价流程21．4关联交易流程相关制度21．4．1关联交易询价制度21．4．2关联交易回避审议制度第22章内部审计内部控制实施细则22．1内部审计管理目标22．1．1内部审计业务目标22．1．2内部审计合规目标22．2内部审计业务风险22．2．1内部审计经营风险22．2．2内部审计合规风险22．3内部审计业务流程22．3．1内部审计控制流程22．3．2舞弊预防检查汇报流程22．4内部审计业务流程相关制度22．4．1内部审计管理制度22．4．2舞弊预防检查汇报制度企业内部控制丛书第1章资金内部控制实施细则1．1资金管理目标1．1．1资金业务目标资金业务目标是根据企业外部环境和内部条件确定的目标，即在保证资金安全的同时不断提高企业的经济效益。

业内部控制流程——业务外包

业内部控制流程——业务外包业务外包是指企业将部分非核心业务委托给外部供应商进行管理和执行的一种商业模式。

外包能够帮助企业减少成本、提高效率、降低风险，但同时也带来了一些风险和挑战。

为了保障业务外包的顺利进行以及防范潜在的风险，企业需要建立有效的内部控制流程。

下面是一个关于业务外包的内部控制流程示例，供参考：一、风险评估与选择供应商1.对要外包的业务进行风险评估，包括评估该业务外包的风险和潜在影响。

2.根据风险评估结果，制定业务外包的策略和目标，并制定相应的服务要求和合同条款。

3.选择符合要求的供应商，并进行供应商的尽职调查，包括供应商的信用状况、运营能力、信息安全保障能力等方面。

二、合同管理与监督1.确定合同的主要内容，包括服务范围、服务水平要求、价格、责任和风险分担等。

2.对合同进行严格的审核，明确各方的权益和责任，并确保合同与实际需求相匹配。

3.建立合同管理制度，包括签约、履约和变更管理等，确保合同的执行和控制。

4.对供应商的履约情况进行监督和评估，定期进行供应商绩效评价，确保外包服务按照合同要求提供。

三、信息安全保障1.确定业务外包所涉及的核心数据和敏感信息，并对其进行分类和保护处理。

2.确立信息安全管理制度，包括制定保密协议、限制数据访问权限、加强网络安全等措施。

3.对供应商的信息安全措施进行评估和监督，确保其能够对所托管的数据进行有效的保护。

四、日常监控与报告1.建立业务外包的日常监控机制，包括收集、记录和分析与外包业务相关的数据和信息。

2.设定关键指标和监测点，对业务外包的关键环节进行监测和评估，及时发现问题并采取措施进行纠正。

3.定期向管理层报告业务外包的执行情况、风险分析和改进建议，以供管理层决策参考。

五、变更管理与扩展1.对业务外包的变更进行严格管控，包括变更的审批、变更的风险评估和变更后的测试与验收等。

2.确保变更过程的可追溯性和变更后的业务流程的有效性。

3.如需扩展外包业务，需要评估供应商的扩展能力，并与供应商协商和签订相应的合同进行管理。

《企业内部控制应用指引第16号——合同管理》.doc

提高合同管理效能维护企业合法权益——财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第16号——合同管理》合同是企业与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。

加强合同管理,有利于规范、约束市场主体交易行为，优化资源配置，维护市场秩序。

制定和实施《企业内部控制应用指引第16号——合同管理》，旨在帮助企业规范当事人双方经营行为，维护自身合法权益、防控法律风险，促进实现内部控制目标。

本文就此进行解读。

一、合同管理的总体要求企业需要建立一系列制度体系和机制保障，促进合同管理的作用得到有效发挥。

（一）建立分级授权管理制度企业应当根据经济业务性质、组织机构设置和管理层级安排，建立合同分级管理制度。

属于上级管理权限的合同，下级单位不得签署。

对于重大投资类、融资类、担保类、知识产权类、不动产类合同上级部门应加强管理。

下级单位认为确有需要签署涉及上级管理权限的合同，应当提出申请，并经上级合同管理机构批准后办理。

上级单位应当加强对下级单位合同订立、履行情况的监督检查。

（二）实行统一归口管理企业可以根据实际情况指定法律部门等作为合同归口管理部门，对合同实施统一规范管理，具体负责制定合同管理制度，审核合同条款的权利义务对等性，管理合同标准文本，管理合同专用章，定期检查和评价合同管理中的薄弱环节，采取相应控制措施，促进合同的有效履行等。

（三）明确职责分工公司各业务部门作为合同的承办部门负责在职责范围内承办相关合同，并履行合同调查、谈判、订立、履行和终结责任。

公司财会部门侧重于履行对合同的财务监督职责。

（四）健全考核与责任追究制度企业应当健全合同管理考核与责任追究制度，开展合同后评估，对合同订立、履行过程中出现的违法违规行为，应当追究有关机构或人员的责任。

二、合同管理流程合同管理从大的方面可以划分为合同订立阶段和合同履行阶段。

合同订立阶段包括合同调查、合同谈判、合同文本拟定、合同审批、合同签署等环节；合同履行阶段涉及合同履行、合同补充和变更、合同解除、合同结算、合同登记等环节。

企业内部控制指引——合同管理

企业内部控制指引——合同管理合同是企业与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。

加强合同管理,有利于规范、约束市场主体交易行为，优化资源配置，维护市场秩序。

本文就此进行解读。

一、合同管理的总体要求企业需要建立一系列制度体系和机制保障，促进合同管理的作用得到有效发挥。

（一）建立分级授权管理制度企业应当根据经济业务性质、组织机构设置和管理层级安排，建立合同分级管理制度。

属于上级管理权限的合同，下级单位不得签署。

对于重大投资类、融资类、担保类、知识产权类、不动产类合同上级部门应加强管理。

下级单位认为确有需要签署涉及上级管理权限的合同，应当提出申请，并经上级合同管理机构批准后办理。

上级单位应当加强对下级单位合同订立、履行情况的监督检查。

（三）明确职责分工公司各业务部门作为合同的承办部门负责在职责范围内承办相关合同，并履行合同调查、谈判、订立、履行和终结责任。

公司财会部门侧重于履行对合同的财务监督职责。

二、合同管理流程合同管理从大的方面可以划分为合同订立阶段和合同履行阶段。

企业内控服务合同范本最新

企业内控服务合同范本最新合同编号：[填写合同编号]甲方（委托方）：[填写甲方公司全称]乙方（受托方）：[填写乙方公司全称]鉴于甲方为了加强企业内部控制体系的建设，提升风险管理水平，特委托乙方提供专业的内控服务。

经双方友好协商，达成如下合同条款：一、服务内容乙方应根据甲方的需求，提供包括但不限于以下服务：1. 内控体系的设计、评估和优化建议；2. 风险管理流程的梳理和风险点的识别；3. 内控制度的建设和完善；4. 内控相关培训和咨询服务；5. 其他双方约定的内控服务事项。

二、服务期限本合同自[填写日期]起生效，至[填写日期]止，除非双方另有书面约定延长合作期限。

三、服务费用甲方应按照合同约定向乙方支付服务费用，具体金额为[填写金额]元人民币。

费用支付方式和时间由双方另行约定。

四、权利与义务1. 甲方有权要求乙方提供符合专业标准的内控服务，并对乙方的工作成果进行评价。

2. 乙方应保证提供的服务符合国家相关法律法规的要求，确保服务质量满足甲方的标准。

3. 甲方应提供必要的工作条件和支持，保障乙方服务的顺利进行。

4. 双方应保守在合作过程中获知的商业秘密和技术秘密，未经对方同意不得泄露给第三方。

五、违约责任如一方违反本合同的任何条款，应当承担违约责任，并赔偿对方因此遭受的损失。

六、争议解决因履行本合同所产生的任何争议，双方应首先通过友好协商解决；协商不成时，可提交至[填写仲裁机构名称]进行仲裁。

七、其他事项本合同未尽事宜，由双方协商补充。

补充协议与本合同具有同等法律效力。

八、合同生效本合同自双方授权代表签字盖章之日起生效。

合同一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。

甲方代表（签字）：___________乙方代表（签字）：___________签订日期：[填写签订日期]。

企业内部控制流程——筹资

企业内部控制流程——筹资企业内部控制流程是指企业在进行筹资活动时，按照一定规则和程序进行的各项管理活动和控制措施。

它主要包括筹资计划、筹资实施、筹资监控和筹资评估四个环节。

通过科学合理的筹资管理，可以确保企业获得充足的资金支持，提高企业的经济效益和竞争力。

首先是筹资计划。

企业在筹资前需要制定详细的筹资计划，包括筹资金额、筹资方式、筹资期限等。

筹资计划需要根据企业发展规划和经营需求进行科学合理的设定，确保筹资方案能够满足企业的实际需求。

在筹资计划制定过程中，需要对外部环境进行充分的分析和评估，确定市场需求和筹资的可行性。

其次是筹资实施。

筹资实施是指企业根据筹资计划，通过各种途径筹集资金。

筹资途径可以包括银行贷款、发行债券、股权融资等。

在筹资实施过程中，企业需要与金融机构、投资者等进行沟通和谈判，达成筹资协议。

在签订协议前，需要对签订方进行资信评估，确保签订方具备履行合同的能力。

第三是筹资监控。

筹资监控是指企业对筹资活动进行跟踪和控制，确保筹资资金的合规性和安全性。

在筹资过程中，企业需要建立健全的财务管理体系，包括财务预算、会计核算、资金监控等。

通过监控筹资资金的使用情况，及时发现和解决问题，确保筹资资金的有效利用和保障。

最后是筹资评估。

筹资评估是指企业对筹资活动进行绩效评价，判断筹资效果和经营风险。

企业可以通过财务指标，如资金利润率、负债比率等，对筹资效果进行评估。

此外，还需要对筹资过程中的风险进行评估和控制，及时调整筹资计划和策略，确保企业的经营稳定和可持续发展。

总之，企业内部控制流程在筹资环节起着至关重要的作用，对企业的经营决策和风险管理具有重要影响。

企业需要从筹资计划、筹资实施、筹资监控和筹资评估等方面进行全面有效的管理和控制，确保筹资活动的顺利进行和达成预期效果。

同时，企业还需要密切关注市场变化，及时调整筹资策略和手段，适应和应对外部环境的变化。

企业内部控制——合同管理

企业内部控制——合同管理企业内部控制是指企业在内部建立的一系列制度和规范，以确保企业各项事务的合规性、高效性和可持续性。

而合同管理作为企业内部控制的重要组成部分，在企业日常运作中扮演着至关重要的角色。

本文将就企业内部控制中的合同管理进行深入探讨。

首先，在企业内部控制的框架下，合同管理是指企业对内外签订的各类合同进行有效管控和监督的过程。

在合同管理中，企业需要建立健全的合同管理制度和流程，确保合同的签订、履行和执行符合相关法律法规和企业政策，避免合同风险和纠纷的发生。

其次，合同管理的核心在于合同的起草和审批。

在合同起草阶段，企业需要确定合同的主要内容和条款，确保合同明确、详尽、无漏洞。

在合同审批阶段，企业需要建立严格的审批流程和授权机制，确保合同的审核和签字符合授权程序，避免未经授权的合同生效。

另外，合同管理还包括合同的监督和履行。

企业需要建立合同监督机制，对合同的履行情况进行定期检查和评估，确保合同各方按照约定履行合同义务，避免合同违约和纠纷。

同时，企业需要建立合同信息管理系统，对合同文档和相关信息进行分类、存档和备份，以便合同管理和风险应对。

在实践中，有效的合同管理可以帮助企业提升业务运作效率，降低合同及法律风险，提升企业形象和信誉。

因此，企业应重视合同管理，在内部控制体系中给予合同管理足够的重视和资源投入，确保合同管理制度和流程的完善和有效执行。

总的来说，企业内部控制中的合同管理是企业运营管理的基础和保障，是企业风险管理的重要手段。

只有建立科学规范的合同管理制度和流程，加强对合同的管理和监督，企业才能更好地保障自身利益，提升竞争力，实现可持续发展。

企业应将合同管理纳入内部控制的重点领域，不断完善和提升合同管理水平，为企业长期发展打下坚实的基础。

企业内部控制应用指引第16号

企业内部控制应用指引第16号——合同管理第一节总则一、合同协议应用指引的目的及依据为了引导企业加强对合同的内部控制，避免或减少因合同管理不当造成经济损失或不良社会影响，维护企业合法权益，根据《中华人民共和国合同法》等法律法规和《企业内部控制规范——基本规范》，制定本应用指引。

二、合同协议应用指引的基本目标本应用指引所称合同协议是指平等主体的自然人、法人及其他组织设立、变更、终止民事权利义务的协议。

企业至少应当关注涉及合同协议管理的下列风险：（1）合同协议行为违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。

（2）合同协议未经适当审核或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。

（3）合同协议内容不完整、权利义务不明确或未签订书面合同协议，可能导致企业资产或股东权益遭受损失。

（4）合同协议条款未恰当履行或监控不当，可能导致违约损失。

（5）合同协议信息安全措施不当，可能导致商业秘密泄露。

（6）合同协议纠纷处理不当，可能导致企业权益受损。

三、合同协议内部控制的关键环节企业在建立并实施合同内部控制制度中，至少应当强化对以下关键方面或者关键环节的风险控制，并采取相应的控制措施：（1）实行分级授权，归口管理。

（2）签约主体资格及合同协议订立的程序、形式、内容等应当合法合规。

（3）合同协议履行、变更或解除应当得到有效监控。

（4）合同协议违约风险应当及时识别和有效处理。

案例背景：百成化学工业公司（以下简称百成公司）是一家在新加坡上市的外商独资企业，公司的治理结构和内部控制在近几年的发展中不断完善，有一整套的内控流程和操作规范。

百成公司采购时按照填制请购单、评审订购单合同、填制验收单、取得卖方发票、填制付款凭单、编制付款凭证及向卖方发出对账单等内部控制流程进行。

内控控制建设合同3篇

内控控制建设合同3篇篇1内控控制建设合同一、合同双方：甲方（委托方）：__________有限公司乙方（受托方）：__________咨询公司二、合同签订日期：____年____月____日三、背景介绍随着企业经营环境的复杂化和竞争日趋激烈，内部控制就像企业的“安全防线”一样，成为企业经营管理的必备要素。

建立健全的内部控制体系不仅能提升企业的经营效率，还能有效降低风险，保护企业的利益。

因此，甲方希望通过本次合作，委托乙方对其内部控制进行全面的评估和建设，确保企业经营活动的合规性和有效性。

四、服务内容1. 内部控制评估乙方将对甲方的内部控制制度进行全面评估，包括但不限于管理层的风险评估、内部审计、内部财务控制等方面的评估，确定潜在的风险点和不足之处。

2. 内部控制建设方案设计根据评估结果，乙方将为甲方设计一套完善的内部控制建设方案，包括优化内部流程、改进管理制度、加强内部监督等措施，以确保内部控制体系的有效运作。

3. 内部控制培训乙方将组织内部控制方面的培训，培养甲方员工的内控意识和技能，提升其参与内部控制建设的能力。

4. 内部控制报告乙方将在项目结束后提交内部控制建设的终期报告，对建设效果进行评估和总结，并提出改进建议，为甲方提供持续改进的方向。

五、服务费用本次服务的费用为_________万元，具体支付方式为______________。

六、保密条款双方在本合同履行过程中所涉及的商业秘密和机密信息，应互相保密，未经对方同意，不得向第三方透露或泄露。

七、附则1. 本合同自双方签字盖章之日起生效，至服务完成之日止。

2. 本合同如有争议，双方应友好协商解决；协商不成时，可向有管辖权的仲裁机构申请仲裁。

3. 本合同一式两份，双方各执一份，具有同等法律效力。

甲方（盖章）：_________乙方（盖章）：_________签订日期：____年____月____日以上为内控控制建设合同范本，双方在签订合同时，可根据实际情况进行适当修改。

企业内部控制咨询服务合同模版

企业内部控制咨询服务合同（2024）甲方：________________________乙方：________________________法定代表人：______________________ 法定代表人：______________________ 联系电话：________________________联系电话：________________________第一条合同背景甲乙双方本着平等、自愿、诚信的原则，根据《中华人民共和国合同法》等相关法律法规的规定，就甲方委托乙方提供企业内部控制咨询服务事宜达成本合同。

第二条服务内容及要求服务内容：乙方根据甲方的需求，提供以下企业内部控制咨询服务：内部控制体系设计与优化风险评估与控制措施建议内部控制制度和流程的制定与实施内部控制培训与指导内部控制效果评估和改进建议服务要求：乙方应严格按照甲方的要求进行服务，确保服务质量符合国家和行业标准，并遵守相关法律法规。

第三条合同期限合同期限：自______年______月______日起至______年______月______日止。

如需延长合同期限，甲乙双方应提前______日协商，并签订补充协议。

第四条服务费用及支付方式服务总费用：人民币______元（大写：__________________）支付方式：合同签订后，甲方支付总费用的______%作为预付款，共计人民币______元（大写：__________________）。

服务期间，乙方按月向甲方提交服务费用清单，甲方应在收到清单后______日内支付相应费用。

服务结束并提交最终报告后，甲方支付剩余款项，共计人民币______元（大写：__________________）。

乙方指定账户信息：收款账户名称：________________________开户银行：________________________银行账号：________________________第五条服务报告及验收报告提交：乙方应在每月服务结束后______日内向甲方提交正式的服务报告，报告内容包括但不限于服务内容、风险评估结果、改进建议等。

内部控制服务合同模板

内部控制服务合同模板
甲方：（委托方）
乙方：（服务方）
根据《中华人民共和国合同法》的相关规定，甲乙双方经友好协商，就甲方委托乙方提供内部控制服务事宜，达成如下协议：
第一条服务内容
乙方应按照约定，为甲方提供内部控制服务，包括但不仅限于：
1. 制定和完善内部控制制度；
2. 开展内部控制实施检查和评价；
3. 提供内部控制培训和咨询服务；
4. 对内部控制系统进行优化升级；
5. 其他与内部控制相关的服务。

第二条服务费用
1. 甲方应按照约定支付乙方相应的服务费用；
2. 服务费用支付方式及时间双方协商确定。

第三条服务标准
乙方应按照专业标准，诚实守信地为甲方提供内部控制服务，确保服务质量。

第四条保密条款
1. 双方应对对方在履行本协议过程中了解到的商业秘密和其它保密信息负有保密义务；
2. 未经对方书面同意，任何一方不得向任何第三方透露对方的商业秘密或其它保密信息。

第五条违约责任
1. 任何一方违反本协议约定，应承担相应的违约责任；
2. 如甲方未按时支付服务费用，乙方有权暂停服务并要求甲方支付逾期付款的违约金。

第六条解决争议
因履行本协议而发生的争议，双方应友好协商解决；若无法协商解决，则提交相关仲裁机构进行仲裁。

第七条协议生效
本协议自双方签字或盖章之日起生效，有效期为一年。

甲方（盖章）：乙方（盖章）：
签约时间：签约时间：
以上为内部控制服务合同草稿，经双方确认后正式签署。

内控建设合同6篇

内控建设合同6篇篇1内控建设合同范本甲方：（委托方）________________（单位名称）乙方：（服务方）________________（单位名称）鉴于甲方为了规范企业内部管理，提高经营效率，保障企业利益，经双方友好协商，达成如下协议：第一条目的为了建立健全的内部控制机制，提升企业内部管理水平，保障企业经营安全和稳定。

第二条内容1. 乙方承诺按照国家相关法律法规和国际通行的内部控制标准，为甲方提供内控建设服务。

2. 乙方应根据甲方的实际需求，设计并实施符合甲方实际情况的内控制度和控制措施。

3. 乙方应协助甲方设立内控部门，并培训内部员工，提高员工的内控意识和内控能力。

4. 乙方应每季度向甲方提交内控建设进展报告，及时反馈内控问题和改进建议。

5. 乙方应保护甲方的商业秘密，不得泄露甲方的内部信息。

第三条报酬1. 甲方应按照双方约定的支付标准按时支付乙方的服务费用。

2. 乙方应按照甲方的付款要求，准确开具发票，确保合法合规。

3. 若因乙方原因导致内控建设工作无法完成，乙方应承担相应的经济损失赔偿责任。

第四条责任1. 乙方应对其提供的内控建设服务的合理性和有效性承担责任，并在服务周期内及时解决服务中出现的问题。

2. 甲方应配合乙方完成内控建设工作，并提供必要的支持和资源。

3. 双方应遵守协议的约定，认真履行各自的义务，如有违反协议规定，应承担相应的法律责任。

第五条保密1. 甲方和乙方应共同保守双方签订的合同及合作过程中获悉的相关信息，不得泄露给第三方。

2. 若因一方违反保密规定导致另一方遭受损失的，违约方应承担赔偿责任。

第六条争议解决本协议的履行、解释和争议的解决均应适用中华人民共和国法律，如发生争议，双方应友好协商解决；协商不成，任何一方均可向有管辖权的人民法院提起诉讼解决。

第七条其他1. 本合同自双方签字或盖章之日起生效，有效期为____年，到期后可协商续签。

2. 本合同一式两份，甲乙双方各持一份，具有同等法律效力。