财务管理制度(附财务用表)
财务管理制度(五篇)
财务管理制度公司内部财务管理制度一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月____日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。
3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。
5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。
6、完成上级领导交办的其它工作任务。
二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。
3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。
4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。
5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。
6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。
9、每月____日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。
10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额总经理及法人代表。
11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。
12、完成上级领导交办的其他工作。
三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完整)财务管理制度(完整)财务管理制度是指组织内部为了规范财务运作、保障财务安全和提高财务管理效率而制定的一系列规章制度。
有效的财务管理制度可以帮助组织实现资金的合理使用和优化配置，确保财务流程的透明、规范和合规性。
本文将全面介绍财务管理制度的相关内容，包括预算管理、成本控制、资金管理、会计核算和审计监督等方面的要点和要求。
一、预算管理预算管理是财务管理制度中的重要环节之一，它通过编制预算、执行预算和检查预算执行情况来保障组织财务的有效控制和合理运作。
预算管理制度应包括以下内容：1.预算编制：制定年度预算计划，包括收入预算、支出预算、投资预算等，并确保预算计划与组织战略目标相一致。
2.预算执行：根据预算计划，按照科目和期间进行预算控制，核对实际发生额和预算数，及时调整预算执行方案，确保预算的准确性和及时性。
3.预算考核：对各部门和个人进行预算执行情况的考核，并及时反馈结果，督促改进和提高预算执行效果。
二、成本控制成本控制是财务管理制度中的核心要素之一，它通过合理控制和管理组织的各项成本，以提高盈利能力和降低经营风险。
成本控制制度应包括以下内容：1.成本核算：建立合理的成本核算体系，明确成本项目和成本要素，按照成本对象进行成本分解和分配，并记录在册。
2.成本预测：根据历史数据和市场情况，进行成本的预测和预估，为组织的决策提供参考依据。
3.成本控制：设置合理的成本控制标准和指标，制定控制措施和管理方法，及时发现成本异常和超支情况，并采取相应的应对措施。
三、资金管理资金管理是财务管理制度中的重要环节之一，它通过规范资金的流动和使用，保障资金的安全和效益。
资金管理制度应包括以下内容：1.资金筹措：明确组织的资金来源和筹措方式，合理安排资金筹措计划，确保资金的充足性和稳定性。
2.资金运作：建立合理的资金运作机制，包括现金管理、存款管理、支付管理等，确保资金的流动性和安全性。
3.资金监督：监控资金的使用情况，制定资金使用标准和流程，加强对资金流向和资金使用效果的监督和检查。
财务管理制度（通用6篇）
财务管理制度（通用6篇）财务管理制度1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额__元），不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。
现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额__元以上）时，需由两名人员乘坐__前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。
财务管理制度(完整版)
财务管理制度(完整版)财务管理制度为了加强本公司的财务管理，保证资金使用的合理性、促进经济核算、降低运营成本、提高经济效益，特制定本规定。
财务管理是公司经营的重要组成部分，公司所有财务运作及会计处理均应遵循《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和相关的经济政策。
财务管理的职能是反映、监督、指导和控制公司的经营活动，参与公司的经营管理，对违反各项制度和规定的行为应予抵制。
财务部工作直属公司总经理领导，并接受董事会和审计部门的监督。
结合公司现阶段实际情况，本制度于2022年月日起正式执行。
财产及物资的管理公司的房屋、建筑物、机器设备、办公设备、运输工具等使用年限在一年以上，单位价值在人民币1000元（含1000元）以上的，作为固定资产管理，不同时具备两个条件的为低值易耗品。
所有财产物资由财务部建立健全账卡，并定期核对。
使用单位领用时，须办理签领手续，明确保管人员，遗失和损坏按制度即时处理结清。
各部门固定资产的购置、更新和修理须事前向总经理书面报告，批准后方可执行。
低值易耗品的购置由总经理审批，按规定登记领用，一次摊销。
财产物资的购置必须有正式，经有关领导签字，有经手人验收和仓管人员签单，财务方可报销。
现金及银行存款收支管理现金的使用范围包括员工工资、奖金、津贴、各项费用报销及劳保福利费用等需要现金支付部分、出差人员借支的差旅费、采购办公用品或其他物品时，金额在人民币元以下并且不具备用银行存款支付条件的现金支付、确需现金支付的其他支出。
库存现金原则上不得多于人民币元，如果特殊原因需要增加公司库存现金时，需上报总经理批准。
当天收到现金金额大于人民币元部分应当及时存入银行。
现金支付包括差旅费借款及各项费用的报销支出。
差旅费借款程序：支取现金前必须先由借款人亲自填“借款审批单”，按借款审批单栏目逐项填写，经部门负责人和总经理签字同意后，财务会计审核记账后，借款人凭“借款审批单”从出纳处支取现金，手续不合格者，不允许领取现金。
财务管理制度(完整版)
财务管理制度(完整版)财务管理制度(完整版)一、引言财务管理制度是企业内部规范财务活动的一系列规章制度的总称。
它涵盖了企业财务管理的方方面面，包括财务报告、预算管理、内部控制等内容。
本文将从细致入微的角度，全面介绍财务管理制度的具体要点。
二、财务报告1. 资产负债表资产负债表是一份反映企业在特定日期上的资产、负债和股东权益情况的财务报表。
该表格包括流动资产、非流动资产、流动负债、非流动负债和股东权益等项目。
在编制资产负债表时，应该遵循会计准则的规定，确保数据的可靠性和准确性。
2. 利润表利润表是一份反映企业在特定期间内经营业绩的财务报表。
其主要包括营业收入、营业成本、税前利润、所得税费用以及净利润等项目。
编制利润表需要严格按照会计政策和准则，确保财务报表的真实性和准确性。
3. 现金流量表现金流量表是反映企业特定期间现金流入和流出情况的财务报表。
现金流量表主要包括经营活动、投资活动和筹资活动的现金流入和流出项目。
编制现金流量表需要分类准确，并确保数据的可靠性和真实性。
三、预算管理1. 预算编制预算编制是根据企业的战略目标和经营计划，编制下一年度的财务预算。
预算应包括资金预算、收支预算以及利润预算等。
编制预算时，需要准确掌握市场信息，正确判断市场变化趋势，并参考过往数据和财务报表进行合理预测。
2. 预算执行预算执行是指企业按照预算计划进行资金使用和收支安排的过程。
企业应建立健全的预算执行监控机制，确保预算的严格执行，并及时调整和控制预算执行过程中的异常情况。
此外，还需要加强与相关部门的沟通和合作，保障预算执行的顺利进行。
四、内部控制1. 财务流程财务流程是指企业财务活动的一系列过程和环节。
在财务流程的具体操作中，需要严格执行内部控制制度，确保财务流程的合规性和有效性。
同时，应加强内部审核和监督，及时发现和解决财务流程中的问题和隐患。
2. 资产管理资产管理包括固定资产的购置、使用、报废以及库存资产的管理等。
财务制度及报销制度表模板
财务制度及报销制度表模板一、财务制度1.1 财务管理目标公司财务管理的目标是保障公司资金的安全性和效益，提供持续的财务支持，为公司的发展提供稳定的财务环境。
1.2 财务管理机构及职责财务管理机构由董事会、财务部门和内部审计部门组成。
各部门的职责如下：（1）董事会：负责监督公司的财务管理工作，审批公司的财务预算和重大财务决策。
（2）财务部门：负责公司的日常财务管理工作，包括资金管理、会计核算、财务报告等。
（3）内部审计部门：负责对公司的财务管理工作进行审计，发现和解决财务管理中的问题。
1.3 财务管理原则（1）合法合规：财务管理必须遵守国家法律法规和公司规章制度，保证财务活动的合法合规。
（2）独立性：财务管理机构必须独立于其他部门，独立行使职责，确保财务信息的真实性和客观性。
（3）透明度：财务管理必须做到透明，及时公开财务信息，接受各方监督。
1.4 财务管理流程（1）预算编制：根据公司的经营计划，编制年度预算，包括资金预算、费用预算、收入预算等。
（2）资金管理：定期对公司的资金进行管理和监控，保证资金的安全和有效利用。
（3）会计核算：按照国家会计准则和公司规定，对公司的业务进行会计核算，编制财务报表。
（4）财务报告：每月对公司的财务状况进行报告，向董事会和股东说明。
1.5 财务管理制度公司建立了严格的财务管理制度，包括收支管理制度、资金管理制度、会计核算制度、财务报告制度等，保证财务管理的规范和有效性。
二、报销制度2.1 报销管理目标公司报销管理的目标是规范、高效地管理公司的报销行为，保障公司的财务利益。
2.2 报销管理机构及职责报销管理机构由财务部门和行政部门共同组成。
各部门的职责如下：（1）财务部门：负责审核和审批报销单据，进行报销记录和会计核算。
（2）行政部门：负责管理公司的各项费用支出，协助财务部门进行报销管理。
2.3 报销管理原则公司报销管理必须遵循以下原则：（1）依据规定：报销必须符合公司的报销规定和标准，理性、合理地报销费用。
公司财务管理制度(完整版)
公司财务管理制度(完整版)公司财务管理制度(完整版)一、总则公司财务管理制度是为了规范公司的财务活动，保证财务工作的准确性、规范性和透明度，提高财务管理水平，确保公司财务风险的可控性和稳定性。
二、财务组织架构1. 财务部门设立公司设立财务部门，负责具体财务管理工作，并由一名负责人统一管理。
2. 财务职责划分财务部门内部根据职责划分，明确各岗位职责，并建立健全相应的流程和制度，确保财务工作的有序进行。
3. 财务人员培训公司财务部门对财务人员进行培训，提高其财务知识和技能，确保财务工作的专业性和高效性。
三、财务管理制度1. 财务记录和凭证1.1 公司财务部门负责编制和管理财务记录和凭证，确保其真实、准确、完整。
1.2 财务记录和凭证应按照财务会计准则和法律法规的要求进行、归类和存档。
2. 资金管理2.1 公司设立银行账户，所有公司资金必须通过银行账户进行收付。
2.2 资金的使用必须符合公司的预算和财务计划，严禁私自挪用或冻结资金。
3. 收支管理3.1 公司财务部门负责管理和核对公司的收支情况，确保财务数据的准确性和真实性。
3.2 公司收支一律以票据为凭，票据应按规定方式填写并妥善保存，定期进行核对和归档。
4. 资产管理4.1 公司设立资产管理制度，明确资产采购、使用、清理和报废等流程，并进行相应的登记和记录。
4.2 公司财务部门负责定期对公司资产进行盘点和检查，确保资产的安全和有效利用。
5. 财务报告5.1 公司财务部门负责编制和发布财务报告，报告内容应真实、准确、完整。
5.2 财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表和财务分析报告等。
6. 财务审计6.1 公司财务部门应定期进行内部财务审计，对公司各项财务活动进行检查和评估。
6.2 定期进行外部财务审计，由独立的审计机构对公司财务活动进行全面审计。
四、违纪违规处理对于违反公司财务管理制度的行为，公司将严肃处理，包括但不限于警告、罚款、停职、降职、解聘等，情节严重的将追究法律责任。
财务管理规定(常用表格模板)
财务管理规定第一章财务管理目的第一条维护企业所有者的利益，按企业所有者的要求对企业资产进行管理，达到企业资产保值增值的目的。
第二章财务管理工作职责第二条制订并监督执行公司财务管理制度，审核下属公司制度的制订，报总公司董事长批准，并监督其执行情况。
第四条每年初搜集公司的生产经营计划，分季度对照计划执行情况，分析完成或未完成计划的原因，报总经理。
第五条对公司的资产进行管理。
第六条规范企业财务行为。
第七条参与企业经营管理，各条块的财务人员应参与本企业重大经济活动及经济合同的签定，对合同未经各部门会签即要求付款的情况，财务人员有责任提出异议，并上报公司总经理。
第八条执行公司会议制度，定期参加工作会议，汇报工作，解决问题。
第九条明晰企业总体资产状况。
第三章资产管理第十条流动资产的管理第十一条固定资产管理1.下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长审批通过，方可执行。
2. 对于固定资产其他方面的管理，参照总公司物资管理规定执行。
3. 低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。
第四章内部报销的管理第十二条本规定适用于公司。
第十四条报表种类1. 旬报2. 资产负债表、损益表、报表分析3. 内部报表（根据公司的不同行业性质制定的内部报表）第十五条上报时间1. 旬报：每月12日、22日分别报告前十日财务收支情况，2日报告上月财务收支情况。
遇节假日顺延。
2. 资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报。
3. 各类内部报表：每月10日前上报。
第十六条报表要求1. 报表内容应真实、完整。
2. 上报时间应准时。
3. 在旬报中应及时反映特殊的、不常有的财务收支情况，并详细附于文字说明。
4. 报表格式由总公司财务部统一规定。
第十七条对各条块执行制度情况的管理1. 结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成情况，并由董事长决定处理措施2. 对下属各条块违反财务制度的情况，一经发现，应由当事人少交书面检查，上报董事长，并按分级管理条例，对相应负责人追究责任。
公司财务管理制度(完整版)
公司财务管理制度(完整版)公司财务管理制度(完整版)1. 引言财务管理是企业管理的重要组成部分，对于公司的长期发展和经营状况具有重要影响。
为了规范公司财务管理，提高财务管理水平，制定本《公司财务管理制度》。
2. 财务管理目标公司财务管理的目标是确保公司资金的合理运作，保障资金的安全、高效运转，增加企业价值，为公司的可持续发展提供有力支撑。
3. 财务管理的组织结构公司财务管理的组织结构如下：董事会：负责审议和批准公司财务决策，并对其执行情况进行监督。
高级管理团队：负责制定公司财务战略和目标，并对财务报告进行分析和决策。
财务部门：负责日常财务运营工作，包括会计、财务分析、预算管理等。
内部审计部门：负责对公司财务管理制度的执行情况进行审计和评估。
4. 财务决策4.1 投资决策公司在进行投资决策时，应进行充分的市场调研和风险评估，确保投资项目的合理性和可行性。
投资决策应符合公司整体战略规划和长期发展目标。
4.2 资金筹集决策公司在筹集资金时，应选择适当的融资方式，并从合法、透明的渠道进行资金筹集。
同时，应合理规划资金结构，确保资金的安全和可持续运作。
4.3 分红决策公司在分红决策时，应综合考虑公司盈利情况、现金流状况、股东权益和公司发展需求等因素，确保分红合理、公平。
5. 财务核算和报告5.1 会计制度公司应依据国家相关法律法规和会计准则建立完善的会计制度，确保会计处理的准确性和规范性。
5.2 财务报告公司应按照法定要求和内部管理需要，及时编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，确保报告的真实性和可靠性。
5.3 财务分析公司财务部门应对财务报表进行深入分析，提供财务指标和财务分析报告，为公司高级管理团队提供决策支持和依据。
6. 风险管理6.1 内部控制公司应建立健全的内部控制制度，包括财务风险管理、内部审计、内部监督等，确保公司资金和财务活动的合规性和安全性。
6.2 风险评估公司应定期进行风险评估，识别和评估财务风险，制定相应的风险管理措施和应急预案，降低和控制风险的发生和影响。
公司财务管理制度(完整)
第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
物业公司财务管理制度表
物业公司财务管理制度表第一章总则第一条为规范物业公司财务管理行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，制定本制度。
第二条本制度适用于物业公司财务管理工作。
第三条财务管理工作应当遵循诚实守信、科学规范、权责分明、保密合法的原则。
第四条公司财务管理应当严格依照国家有关法律、法规及公司章程、财务制度执行。
第五条公司财务管理应当按照公司的整体战略目标制定，并与公司业务发展相适应。
第六条公司财务管理应当通过科学的财务信息报告，为公司提供决策支持。
第七条公司财务管理应当建立健全的内部管控机制，确保财务资产安全。
第二章财务管理组织第八条公司应设立财务管理部门，负责全面负责公司财务工作。
第九条财务管理部门应有足够的人员，进行专业的财务管理工作。
第十条公司应该设立财务管理委员会，由公司领导担任主要成员，对公司财务工作进行监督与管理。
第十一条公司应当建立完善的财务管理岗位设置，制定财务管理人员职责清晰、权责分明。
第十二条公司应当建立财务管理人员的培训机制，提高财务管理人员的专业能力。
第三章财务管理制度第十三条公司应当建立财务报告制度，规范财务报告编制、审核、发布程序。
第十四条公司应当建立会计凭证管理制度，保证会计凭证真实完整。
第十五条公司应当建立资金管理制度，规范公司资金的收支和使用。
第十六条公司应当建立固定资产管理制度，规范公司固定资产的购置、折旧和处置。
第十七条公司应当建立费用管理制度，规范公司各项费用的使用。
第十八条公司应当建立税务管理制度，保证公司纳税合规。
第十九条公司应当建立风险管理制度，规范公司风险管理工作。
第二十条公司应当建立内部审计制度，加强内部审计和监督。
第四章财务监督第二十一条公司应当建立财务审查机制，严格财务审查程序。
第二十二条公司应当建立财务监督制度，规范财务监督工作。
第二十三条公司应当建立公司监督机构，独立审查公司财务情况。
第二十四条公司应当接受外部审计机构审计，保证公司财务报表真实可靠。
公司财务规章制度表
公司财务规章制度表第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，提高财务工作效率，保障公司经营稳定和发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司的各项财务管理工作，包括资金管理、财务核算、财务监督等内容。
第三条公司全体员工必须遵守本制度，认真执行各项财务管理规定，依法合规开展财务工作。
第四条公司财务部门是公司财务管理的执行机构，负责指导、协调、监督和检查公司各项财务活动；各部门负责人应当积极配合财务部门工作，保证财务工作的有序开展。
第五条公司董事会、监事会、总经理办公会应当加强对公司财务工作的监督，保证财务管理工作的合法合规。
第二章资金管理第六条公司实行总部统筹、各单位独立负责的资金管理制度，保证资金的安全、高效使用。
第七条公司每月制定资金使用计划，经总经理批准后执行，对超过计划范围的支出需提出合理的说明并报批。
第八条公司实行集中收付制度，不得擅自私存、挪用公款，一切资金收支必须走账务手续，确保资金的合法合规。
第九条公司对资金的存储、调拨、使用等行为进行严格管理，保证资金的安全、有序使用。
第十条公司定期进行资金结算和查账工作，加强对资金流向的监控和分析，及时发现和解决问题。
第三章财务核算第十一条公司财务核算应当按照国家财务会计准则和公司制定的会计政策进行，确保会计信息的准确、及时、完整。
第十二条公司应当建立健全的会计核算制度，明确会计岗位的职责和权限，确保财务数据的真实性。
第十三条公司每月进行财务报表编制和汇总，按照规定的流程报送上级部门审核和备案。
第十四条公司严格遵守国家有关税收法规，依法申报纳税，及时缴纳税款，保证财务数据的合法合规。
第十五条公司应当加强对有关财务政策和法规的学习和宣传，提高员工的财务意识和法律意识。
第四章财务监督第十六条公司建立健全的内部控制体系，确保财务管理工作的有效开展。
第十七条公司设立财务监督岗位，加强对财务活动的监督，及时发现和解决问题。
第十八条公司建立健全的财务风险管理制度，定期进行风险评估和研判，防范财务风险。
财务管理制度(完整版)
财务管理制度(完整版)一、引言财务管理制度是指企业为了规范财务管理工作，提高财务运作效率而制定的一系列规章制度，包括财务核算、财务报告、财务分析等内容。
财务管理制度的完善与执行对于企业的发展和经营决策具有重要意义。
本文将详细介绍财务管理制度的完整内容。
二、财务核算制度1. 财务档案管理•各部门应按照规定的格式进行财务档案的建立和管理。
•财务档案包括公司登记、会计账簿、报表、凭证等财务文档。
•财务档案应遵守相关法律法规要求，定期进行备份和储存。
2. 会计凭证制度•会计凭证是反映公司财务交易和经济业务的重要依据。
•凭证的填制和审核应符合会计准则和内部控制要求，并按时完成。
•凭证的编号和存档应遵循一定的规则，方便查找和审计。
3. 会计账簿管理•会计账簿是反映公司财务状况和经营成果的重要工具。
•各账簿应按照会计准则和内部控制要求进行开设和管理。
•账簿的记载应准确、完整，并定期进行调试和审核。
4. 财务报告制度•财务报告是公司向内外部利益相关方提供经营状况和财务信息的重要途径。
•财务报告应按规定的时间、格式和频率进行编制和发布。
•财务报告的编制应遵循会计准则和相关法律法规的要求。
三、财务分析制度1. 财务比率分析•通过对财务报告中的各种比率指标进行计算和分析，判断企业的财务健康状况。
•财务比率包括流动比率、速动比率、资产负债比率、营业利润率等。
•通过财务比率分析，可以发现企业的财务问题并采取相应的对策。
2. 经济增加值分析•经济增加值是衡量企业经济效益的重要指标之一，可以反映出企业创造的附加值。
•经济增加值分析可以帮助企业评估经营绩效，并提出改善经营策略的建议。
•经济增加值分析的计算和解读应符合相关准则和标准。
3. 资本预算分析•资本预算是企业用于决策长期投资的重要工具。
•通过对投资项目的现金流量和财务指标进行分析，判断项目的可行性和投资回报率。
•资本预算分析可以帮助企业避免投资风险，并优化资本配置。
四、财务控制制度1. 预算管理制度•预算管理是企业实现财务控制和资源配置的重要手段。
财务管理制度及手册
第一章总则第一条为了规范公司财务管理，提高资金使用效率，确保公司财务状况稳定，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各子公司及分支机构。
第三条公司财务管理应遵循国家法律法规、财务会计准则和相关政策，坚持合法性、真实性、完整性、及时性和保密性原则。
第二章组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部经理负责财务部的全面工作，直接向公司总经理报告。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制公司财务预算、财务报告，执行财务决策；2. 负责公司资金筹集、使用、回收和监督；3. 负责公司会计核算、会计凭证、会计账簿和会计报表的编制、审核和归档；4. 负责公司税务筹划、纳税申报及税务纠纷处理；5. 负责公司内部控制体系的建立、完善和执行；6. 负责公司财务信息化建设；7. 完成公司总经理交办的其他财务管理工作。
第六条公司其他部门应积极配合财务部的工作，确保财务管理制度的有效执行。
第三章资金管理第七条公司资金管理应遵循以下原则：1. 依法合规：遵守国家法律法规，确保资金运作合法合规；2. 安全保障：确保资金安全，防止资金损失和非法挪用；3. 效率优先：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 透明公开：加强资金管理的透明度，接受公司内部和外部的监督。
第八条公司资金筹集渠道包括但不限于：1. 自有资金；2. 银行贷款；3. 融资租赁；4. 其他合法途径。
第九条公司资金使用范围包括但不限于：1. 生产经营所需资金；2. 投资项目所需资金；3. 应付债务；4. 其他合法用途。
第四章会计核算与报告第十条公司会计核算应遵循以下原则：1. 会计主体原则；2. 实质重于形式原则；3. 收付实现制原则；4. 权责发生制原则。
第十一条公司会计凭证、会计账簿和会计报表的编制、审核和归档应符合国家法律法规和财务会计准则的要求。
第十二条公司财务报告应包括但不限于：1. 资产负债表；2. 利润表；3. 现金流量表；4. 附注。
财务管理制度规范表格
财务管理制度规范表格一、总则1.1 为规范公司财务管理制度，提高财务管理效率，保护公司财产不受侵害，特制定本规范表格。
1.2 本规范表格适用于公司全体员工，在公司内部具有法律效力。
1.3 公司财务管理制度遵循诚实、公平、透明、高效的原则，维护公司的利益。
1.4 公司财务管理人员应当恪尽职守，严格执行公司财务管理规定，维护公司财务安全。
二、财务管理组织架构2.1 公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作。
2.2 财务部门下设会计部、财务部等部门，分工明确，协同配合。
2.3 财务部门主管直接向公司高层管理层负责。
三、财务管理流程3.1 公司资金流动应当按照财务管理流程进行，严格执行。
3.2 公司账目应当及时、准确地记录，不得有错漏。
3.3 公司应当建立定期检查、审计机制，保障财务管理的准确性和可靠性。
3.4 公司应当建立健全的财务审批制度，对大额资金支出进行审批。
3.5 公司应当建立健全的财务风险管理制度，提前预防财务风险的发生。
四、资金管理4.1 公司应当建立健全的资金管理制度，规范公司资金的使用。
4.2 公司应当建立定期资金盘点制度，确保资金的安全。
4.3 公司应当制定严格的资金审批流程，杜绝资金挪用、侵占现象的发生。
4.4 公司应当建立现金管理制度，及时存放现金，保障资金的安全。
五、财务报告5.1 公司应当建立健全的财务报告制度，定期编制财务报告。
5.2 财务报告应真实、准确地反映公司的财务状况。
5.3 公司应当建立内部审计机制，对财务报告进行审核。
5.4 公司应当及时向相关部门提交财务报告，接受监督。
六、财务管理违规处理6.1 对于违反财务管理规定的行为，公司将按照公司规定对相关人员进行处理。
6.2 对于涉嫌财务犯罪的行为，公司将立即报警处理，依法追究责任。
6.3 公司将对一切损害公司利益的行为，按照公司规定进行处理。
七、其他7.1 公司应当加强对员工的财务管理宣传教育，提高员工的财务意识。
餐饮财务制度表
餐饮财务制度表第一章总则第一条为规范餐饮企业的财务管理，提高财务管理水平，加强内部控制，保障企业的经济效益和财务健康，制定本制度。
第二条本制度适用于餐饮企业的财务管理工作。
第三条财务管理工作应当遵循合规、规范、透明、真实的原则，保守、稳健、诚信、自律的精神。
第四条财务管理人员要增强责任感和使命感，严格执行制度，认真履行职责，坚决抵制违法违规行为。
第五条重要财务制度要经财务主管部门批准后执行。
第二章财务管理的基本要求第六条良好的财务管理应当与企业的经营目标相适应，实现经营活动全过程的有效管理。
第七条财务管理人员要认真履行职责，严格执行制度，做到诚实守信。
第八条财务管理人员要根据企业的经营特点和经营规模，合理制定财务管理制度。
第九条财务管理人员要做好财务信息的采集、整理、及时上报工作。
第十条财务管理人员要保守企业的经济纪录和商业秘密。
第十一条财务管理人员要密切配合企业的其他部门，做好财务管理工作。
第十二条财务管理人员要积极开展财务管理培训，不断提高自身的综合素质和专业水平。
第三章财务管理的具体要求第十三条经理部门应当制定财务管理规章制度，规范和明确财务管理工作程序和责任。
第十四条财务管理人员要加强对经办人员的管理和培训，提高经办人员的业务水平。
第十五条财务管理人员应当根据企业的实际情况，建立健全财务管理档案，保管好各类财务资料。
第十六条财务管理人员应当按照相关法律法规和职责分工，认真履行财务管理职责，不得随意调动资金。
第十七条财务管理人员应当及时向管理层汇报企业的财务状况，提出合理的财务建议。
第十八条财务管理人员要切实做好财务风险防控工作，确保企业的财务稳健运行。
第四章财务管理的监督和考核第十九条财务管理人员应当接受企业领导的监督，并定期向企业领导报告工作情况。
第二十条财务管理人员工作评价应当根据工作业绩、专业能力、廉政廉洁等方面综合考核。
第五章附则第二十一条本制度自公布之日起施行。
第二十二条本制度的解释权归经理部门所有。
医院财务制度表
医院财务制度表第一章总则第一条为规范医院财务管理行为，维护医院良好经济秩序，根据国家有关法律法规和规章，制定本制度。
第二条本制度适用于医院各部门及相关人员在财务管理过程中的行为规范。
第三条医院财务管理目标是健全、规范、高效、透明，要求医院财务管理人员遵守法律法规，遵循规范财务管理程序，确保资金使用合法、安全、有效。
第四条医院应当建立健全财务管理机构，设立财务管理部门负责财务管理工作。
第五条医院应当建立完善财务管理制度，规范各项财务管理活动。
第六条医院应当建立健全内部控制制度，加强内部监督，防止财务风险。
第七条医院应当依法纳税，严格遵守税收法规。
第八条医院应当主动接受财务监督和审计，保证财务信息真实、准确。
第九条医院应当制定财务预算，合理安排财务支出，提高资金使用效率。
第十条医院应当定期公开财务信息，接受社会监督。
第二章财务管理机构第十一条医院财务管理机构设立财务部门，负责医院财务管理工作。
第十二条财务部门主要职责包括：负责编制财务预算、会计核算、资金管理、财务报告等工作。
第十三条财务部门应当配备合适的财务管理人员，具有相关财务管理经验和专业知识。
第十四条财务部门应当依法依规履行财务管理职责，维护医院财务利益。
第十五条财务部门应当配合相关部门开展财务审计工作，接受监督。
第三章财务管理制度第十六条医院应当建立健全财务管理制度，包括：财务预算制度、会计核算制度、资金管理制度、财务报告制度等。
第十七条医院应当合理制定财务预算，明确财务支出范围、金额和用途。
第十八条医院应当建立严格的会计核算制度，确保会计数据真实、准确。
第十九条医院应当建立规范的资金管理制度，加强内部控制，防止资金盗用、挪用。
第二十条医院应当建立完善的财务报告制度，及时向相关部门和人员报告财务情况。
第二十一条医院应当建立财务审批制度，规范财务支出程序，防止乱花钱。
第四章内部控制制度第二十二条医院应当建立健全内部控制制度，包括：人员管理、资金管理、财务监督等。
公司财务管理制度(8篇)
公司财务管理制度(8篇)公司财务管理制度第一篇：公司财务管理目标及原则1. 财务管理目标公司财务管理的目标是确保公司资金的良好运作，保持财务健康状况，实现公司长期稳定的发展。
具体目标包括：1.1 确保资金充裕，以满足公司正常运营和发展的需要；1.2 管理公司的财务风险，避免财务危机和损失；1.3 提高资金利用效率，降低财务成本；1.4 保证财务信息的真实、准确和及时性。
2. 财务管理原则2.1 合法合规：公司财务管理必须遵守相关法律法规和规章制度，确保合法合规经营；2.2 透明公开：公司财务管理必须保持信息公开透明，确保财务信息的真实性和可靠性；2.3 公平公正：公司财务管理必须依据公平公正的原则，确保各方利益的平衡；2.4 风险控制：公司财务管理必须加强风险控制，预防风险，降低损失；2.5 经济高效：公司财务管理必须经济高效，提高资源利用效率，降低成本。
第二篇：公司财务组织与职责1. 财务组织结构公司财务组织结构包括财务部门、财务岗位和财务人员。
具体组织结构如下：1.1 财务部门：负责公司财务管理和监督工作的部门，下设财务总监、财务经理、财务分析师等职位；1.2 财务岗位：包括会计、出纳、财务主管等不同岗位，各财务岗位职责需要详细定义，确保得到有效分配；1.3 财务人员：负责具体财务工作的人员，需要熟悉财务知识和有相关经验。
2. 财务职责2.1 财务总监：负责公司财务管理的总体规划和决策，确保财务目标的实现；2.2 财务经理：负责公司财务预算、审计和报告等工作；2.3 会计：负责公司会计核算、账务处理和财务报表编制等工作；2.4 出纳：负责公司现金、银行存款和支付等工作；2.5 财务分析师：负责公司财务数据的分析和报告，提供决策支持。
第三篇：公司财务预算管理1. 财务预算编制1.1 预算编制原则：财务预算编制需依据公司经营计划和战略目标，确保与公司整体战略一致；1.2 预算编制程序：确定预算编制的时间表、流程和责任人，确保预算编制工作有条不紊；1.3 预算编制内容：包括收入预算、成本预算、投资预算和现金流量预算等。
财务管理制度(详细,全面)
财务管理制度目录第一章总则第二章财务管理体系第三章财务会计管理第四章财务预算管理第五章资金管理第六章固定资产管理第七章应收及预付款管理第八章负债及融资管理第九章收入、成本及利润管理第十章附则第一章总则第一条为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，维护股东的权益，根据国家相关法律法规及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本财务管理制度。
第二条本制度是公司财务管理工作的基本制度，公司所有财务工作均应以本制度为准则,具体财务事项可在本制度基础上根据实际情况制订管理细则及业务规范.第二章财务管理体系第三条公司的财务管理采用法人治理与委托管理相结合的模式，各股东、董事会、监事会按照《公司法》、公司章程以及合作协议的规定、约定对公司的财务工作履行相应的职责，受托管理方根据委托管理协议及其自身的财务管理模式对公司开展日常的财务管理工作.第四条法定代表人是公司财务管理工作的最终负责人，对本单位的财务会计资料的真实性、合法性和完整性负责，按照相关法律法规的规定对公司财务管理工作承担最终责任。
第五条公司对外报送的财务会计报表、财务预算方案、财务决算资料以及其他法定财务报告应由法定代表人最终签署。
第六条财务负责人协助总经理具体分管、负责公司的日常财务管理工作.财务负责人的主要职责和权限包括：（一)按照国家财经法规和公司制度的规定监督和审批公司的财务收支行为，对违反国家财经法规和公司财务管理制度的行为以及其他有可能损害公司经济利益的行为，有权予以制止和纠正，制止无效的,有权提请公司按规定处理。
(二）负责公司的会计核算,按照相关规范要求组织编制和报送财务会计报表和各种财务管理报表，对财务会计基础工作的规范性，会计信息和会计资料的真实性、合法性负直接管理责任。
（三）组织编制财务预算和各项财务收支计划草案，具体组织落实和监督执行公司制定的相关财务预算、计划、方案等，对于偏离预算、计划和既定方案的经济事项有权予以纠正或提请公司按规定进行处理。
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同合俱乐部财务管理制度总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度。
2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。
财务管理细则一、财务工作岗位职责（一）会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。
2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报。
3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作。
4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（二）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
二、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的原始单据逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，帐实相符。
3、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。
4、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
三、支票管理1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的银行单据，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额。
3、支票的使用必须填写“支票领用单”（附表一），由经办人、主管会计、总经理签字后出纳方可开出。
4、出纳依据支票领取单，序时登记在支票领取簿上，加强支票管理。
四、印鉴的保管1、银行印鉴必须分人保管。
2、印章包括企业公章、合同专用章、财务专用章、发票专用章、法人私章。
3、财务专用章和法人私章分别由会计和出纳负责保管。
4、公章使用应在《公章使用登记簿》登记。
五、现金、银行存款的盘查1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”（附表二），并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”（附表三）进行检查核对。
3、其它依据相关会计制度及法规执行。
六、支出审批制度（一）目的1、为简化支出审批手续，提高工作效率。
2、防止因私占用公司财产。
（二）审批程序1、报销人填写“费用报销单”（附表四），部分报销需填写相关单证，见报销手续。
2、主管会计审核签字。
3、总经理签字。
4、返还出纳报销费用。
5、出纳付款报销后将单据交会计进行账务处理。
（三）计划审批内容1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材支出计划，由行政负责人填制“物品采购申请单”（附表五），报公司总经理审批。
原则上由办公室负责人统一购买并库存，各部门登记领用，领用时，需在办公用品领用单上签名。
每月底由行政负责人向财务提供有关方面的明细表。
2、固定资产与办公家具：其购买由各部门填制“物品采购申请单”（附表五）报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准。
3、工资、奖金的支出：（1）考勤专员负责每月员工考评及员工动态资料的编制。
（2）出纳员负责员工工资计算和《工资发放表》的编制。
（3）主管会计负责《工资发放表》的审核。
（4）总经理负责《工资发放表》的审批。
4、提取备用金：（1）提取备用金，由出纳或者备用金申请人填写“备用金提取申请表”（附表六），报主管会计审核签字，总经理审批签字，方可提取。
5、借款审批：（1）员工因工作需要领取现金及支票时，应填写“借款单”（附表七）经公司领导审批后，到出纳处领取。
（2）凡属于出差借款的，在填写“借款单”之前，还应填写“出差申请表”（附表八），总经理审批。
（3）若发生支票遗失，应立即通知财务人员办理支票挂失手续。
（四）报销手续1、应酬费的报销：（1）商业聚会及宴请客户，应限制在合理的食物和饮料之内。
并应在业务招待费用明细表上清晰，详细地注明宴请的对象，时间，地点及目的。
2、市内交通费报销:（2）无论是出差还是在工作所在地，市区内的外出公干，应尽量利用公共交通工具（巴士，公共汽车，地铁，轻轨等）。
在综合考虑时间，效率，便捷（如需多次转车），方便（如携带行李，工具等）等因素的情况下，可乘坐出租车，报销时需在发票上注明乘车事由，及起止地点。
3、电话费用报销：（1）销售人员每月限额元，后勤人员每月限额元，凭发票实报实销（使用公司手机者除外）4、差旅费报销管理规定：为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：（1）费用标准：a.差旅个人工作用餐补贴：每人每餐标准元，不包含早餐，需要餐饮发票，审批后直接领取。
b.宴请客户用餐标准：实报实销，所有参与者平均每人不得超过元，如有超标现象，须总经理特批。
c.交通费：私车公用：根据出车表记录，按照1.0元/公里进行补贴（包含油费，停车费），过路桥费实报实销。
公共交通：本着快捷/安全/节约的原则，实报实销。
城市内提倡坐地铁/公交车，每天的士费用不得超过元，如有超标现象，须总经理特批。
d.住宿费：住宿费用每天不得超过元，实报实销，报销时须提供发票及账单。
出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。
（2）出差人员出差需持有公司总经理签字的“出差申请表”（附表八）。
申请表中需注明称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单和费用报销单办理借款和报销手续后将申请单交财务部存档。
5、费用报销单注意事项：（1）原始票据由右至左呈“鱼鳞状”错叠粘贴。
不要超过规定的粘贴纸。
原始凭据较多的按同类分类贴报销单原始凭据附后，写上报销人等内容，领导只在报销单上签字。
（2）按规定分类标准粘贴，同类费用粘在一张报销单上，不要将各类费用混杂一起，以便财务人员分类归集成本。
（3）费用报销单上部门、日期、附件页数、用途等填写完整；不得涂改；大小写金额一致。
（4）发票填写完整，抬头正确，定额发票填写客户名称；报销人在发票上签字，经办人应查询发票真伪。
（5）票据粘贴单要填写单据张数与金额。
（6）差旅费报销需附出差申请单。
（7）购买办公用品需附发票、入库单，保证入库金额与报销金额一致。
（8）购买低值易耗品和固定资产需附发票、低值易耗品或资产购置请购单、入库单等及出库单。
（9）快递费由行政人员统一报销。
6、各类报销费用明细（1）办公用品-办公用品、文具。
（元以上须附清单）（2）培训费-员工培训费、购书。
（3）印刷费-复印、印刷、资料制作费。
（4）快递费-邮费、快寄费等。
（5）电话费-座机费、手机费、网络电话费。
（6）交通费-车费、出租车费、小车过路费、汽油费、租车费。
（7）维修费-办公设备维修、建筑物及公共设施维修。
（8）宣传费-订报、广告、标牌、宣传等。
（9）招待费-餐费、食品、饮料、礼品。
（10）10其他-上述未列入的费用但用于公司合理的费用项目。
七、发票管理制度1、根据税法等有关规定，会计专人办理发票的领购、开具和保管业务。
2、整本发票使用前，要认真检查有无缺面、缺号、发票联有无发票监制章或印制不清楚等现象。
如发现问题应报送税务机关处理。
3、整本发票开始使用后，应做到按号码顺序填写，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写、打印、内容完全一致；填开的发票不得涂改、挖补、撕毁。
4、开具发票要按照规定的时限、逐栏填写，并加盖单位财务印章或者发票专用章。
5、必须在发生经营业务，确认营业收入时开具发票，未发生业务一律不准开具发票。
6、应在规定的使用范围内开具发票，不准买卖、转借、转让和代开。
7、除经特殊审批外，款未收回前，不能将发票出具给客户。
8、需要开具增值税专用发票的新客户，须提供该单位的一般纳税人资格认证，税务登记证副本复印件，并在复印件上加盖单位公章，同时提供在税务机关备案的单位电话号码，开户银行名称和银行账号。
9、对于发票上的记载事项有变动的，客户要及时提供变更证明，以利业务结算；变更证明要即及时作附件入账或归档管理。
10、接受发票时要仔细核查发票的开票时间、单位名称、经济内容、单价、规格、数量、金额是否填写正确，大小写金额是否一致，是否加盖财务专用章或者发票专用章。
八、应付帐款管理1、付款申请单流程（1）经办部门经办人员提出付款申请，填写“付款申请单”（附表九）。
（2）财务部审核申请金额及付款进度与合同约定是否一致，签字确认，或驳回（3）总经理审核申请金额及付款进度与合同约定是否一致，签字确认，或驳回。
（4）签批后的付款申请单交出纳付款。
付款申请单必须填写完整，不得涂改，且大小写一致，付款后出纳连同银行水单交财务做账。
同和俱乐部2015年04月03日附表一：转帐单位名称： 年 月 日支票领用单领导签批：财务经理： 部门负责人：领用人：附表二：主管:记账:出纳:复核:出纳报告表银行存款余额调节表主管：会计：出纳：附表四：费 用 报 销 单单位名称： 年 月 日 附件 张审 核 出 纳物品采购申请单单位名称：申请人（部门）：申请日期：附表六：单位负责人：财务经理：借 款 单部门负责人：附表八：付款申请单。