整理财务报表封面_票据粘贴会计档案装订规范

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财务票据粘贴要求规范

财务票据粘贴要求规范一、票据内容的真实性和准确性2.凭证中的付款对象、金额、日期、用途等信息必须准确无误，不得有虚构、篡改等情况，以确保真实记录财务情况。

二、票据的完整性和清晰性1.粘贴票据的张贴位置要整齐一致，不得模糊、缺失或遮挡其他信息，以保证票据的完整性。

2.票据上的文字、数字要清晰可辨，不得有模糊、涂改或删改的情况，以确保财务信息的可读性和可审计性。

三、票据的编号和归档1.对于有编号要求的票据，如发票、收据等，必须按照规定的编号方式进行编号，不得跳号或重复使用，以保证票据的连续性和可追溯性。

2.粘贴票据后，必须按照一定的分类和归档方式进行整理和保管，并建立相应的档案登记，以便进行财务核查和备案。

四、票据粘贴的环境和条件1.粘贴票据的环境应清洁干燥，避免潮湿、高温等有害因素对票据造成损坏。

2.粘贴票据的工具和材料应选用质量好、无污染的胶水和胶带，避免对票据造成影响。

3.粘贴票据的台面应整洁平整，便于粘贴过程中的操作和控制。

五、票据粘贴的程序和要求1.在票据上粘贴时，必须确认票据上的信息，与相关凭证和账目进行核对，确保正确无误。

2.票据粘贴应逐一进行，按照时间顺序进行粘贴，并在票据上标明相应的凭证号码和粘贴日期。

3.粘贴过程中，注意票据的位置、方向和间距，确保整体的美观和一致性。

六、票据粘贴的审查和监督1.财务部门或会计主管应对票据粘贴过程进行监督和审查，确保粘贴的票据符合规范要求。

2.若发现票据粘贴不规范的情况，应及时纠正并记录，以避免类似问题再次发生。

以上是财务票据粘贴的规范要求，财务人员和财务部门必须严格按照要求进行操作，以确保企业财务管理的准确性、可靠性和规范性。

财务票据黏贴规范

票据黏贴规范
一、报销单据粘贴原则：
1、粘贴票据时应根据票据类别、纸张的大小，选择合适的方法，粘贴在粘贴区
内，同时兼顾整个票据平整、美观。

2、粘贴的票据要求正面朝上，以便日后审核与查阅。

3、小张的票据需均匀地粘贴在粘贴单上，不能厚薄不匀。

二、票据整理、粘贴要求
1、由左至右原则，按“鱼鳞”状依次粘贴。

粘贴时请使用液体胶水，切勿使用
双面胶、胶棒，以防粘贴不牢掉票。

2、发票或原始单据分类粘贴，同类票据(如餐费类、出租车票类等)应集中在一
起，定额发票按类别、金额大小粘贴，同时在粘贴单上写明同类票据总额及张数。

3、票据粘贴应对齐粘贴区顶边边沿，横向票据竖着贴，不可超过粘贴区四周边
界，每张票据约错开1厘米左右的距离，以确保每张发票都粘在粘贴单上。

每张粘贴单粘贴票据10-25张左右（定额发票可适当增加到26-30张），粘贴单整齐、平整、均匀。

4、若发票面积较大，超过粘贴单上下限或左右限，则以可见发票内容明细的情
况下以粘贴单的左边上边为基准，超出部分，请将超出粘贴单的部分折叠好。

5、单张票据粘贴按照发票、明细、银行POS单的顺序依次粘贴。

三、注意事项
1、不要将票据颠倒放置、粘贴。

2、不要用订书机订票据。

3、对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。

四、票据粘贴范例
1、火车票（经手人签字签正面，采用平铺方式粘贴，保证票面内容不被覆盖）；
2、定额一卡通充值发票、定额停车票、打车票；
3、大面积横向票据。

原始单据粘贴规范

原始单据粘贴规范在日常报销工作中，我们经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便，尤其是耽误报账者的时间。

鉴于上述情况，现将财务票据粘贴要求的规范向大家做简要介绍，希望大家在今后碰到类似业务能按规范操作。

票据整理粘贴要求1、票据分类。

对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、市内交通费等等，按照类别分别粘贴。

2、将票据整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴，且应避免将票据贴出粘贴单外。

装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄。

3、如果票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴；票据比较多时可使用多张粘贴单4、对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。

填写规范及注意事项1、所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字迹清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。

假发票、空白发票和填写不规范的发票，不予报销。

2、应使用黑色中性笔填写粘贴单，绝对不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、报账人、单据张数等信息应如实完整填写；3、不要将票据倒置粘贴；不要用订书机订票据；4、发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小，均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票。

定额发票要用黑笔写上单位抬头，开具日期等信息，不得空白。

5、原始粘贴单上相关数据填写规范要求：1) 阿拉伯数字要加上人民币符号，如：报账金额为12345元，则在阿拉伯数字填写栏内填写￥12345.00元。

2) 大写汉字栏内应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“X”，在数字是0的位置填写汉字“零”。

会计报表整理装订的要求

会计报表整理装订的要求一、整理方面。

1. 顺序要对。

就像穿珠子得按顺序来一样，报表的各个部分要有个先后顺序。

一般是先放封面，这就像给报表穿了件漂亮的外套。

然后是各种主表，像资产负债表、利润表这些大佬，要放在前面，因为它们是最重要的内容，是报表的核心骨干。

接着再放附表，它们就像是核心报表的小跟班，补充说明一些细节。

最后再放上封底，把整个报表包起来。

2. 完整无缺。

可不能丢三落四哦。

每一张报表，每一页纸都得在，就像组队打怪，一个队员都不能少。

要是缺了某一页，整个报表就像缺了胳膊少了腿的人，不完整了，别人看的时候就会一头雾水。

而且页码也得连续，不能突然从第5页跳到第7页，那可不行。

3. 平整干净。

报表的纸张要平平整整的，不能皱巴巴的像被揉过的废纸。

要是有褶皱，就像一个人穿着皱巴巴的衣服去参加重要会议，多不体面啊。

而且上面不能有乱七八糟的污渍或者笔迹，要是不小心弄上了，得想法子清理干净或者重新打印，不然看着就很不专业。

4. 分类清楚。

不同类型的报表要分开整理。

比如说，月度报表和年度报表得分开，财务报表和管理报表也得分开。

这就好比把不同种类的东西放在不同的盒子里，这样找起来方便，看的时候也一目了然。

要是混在一起，就像把袜子和筷子放在一个抽屉里，乱得很。

二、装订方面。

1. 装订牢固。

装订的时候得把报表扎结实了。

不能松松垮垮的，不然在搬运或者保存的过程中，报表就容易散开，那就成了一盘散沙啦。

就像盖房子，基础要打牢，装订就是让报表这个小房子稳稳当当的。

可以用订书机订，要是报表比较厚，那就得用装订机好好装订一下，还可以加上封皮上的装订线，让它更牢固。

2. 装订整齐。

装订的位置要整齐划一。

一般是在报表的左边或者上边装订，就像排队要站得整整齐齐一样。

装订线要直，不能歪歪扭扭的，要是装订得歪七扭八，整个报表看起来就很邋遢。

而且装订的时候要注意不要把报表上的重要内容给订住了，要是把关键数字或者文字订得看不清楚，那可就麻烦大了。

档案装订管理办法

财务档案装订管理办法财务档案装订管理应参照我国《会计法》的规定执行。

为统一规范我公司内部各单位财务档案装订管理，根据我公司的实际特点，制定如下办法。

一、凭证装订1、凭证应于每月20日前装订。

财务人员应于每月结账后打印并拆分凭证，打印的凭证需经过复核并记帐。

2、原始单据应以左上角为准与打印的记账凭证对齐，折叠整齐并便于打开查阅，大小应不超过记帐凭证。

3、凭证中保留的原始单据应可支持会计分录记载的经济业务，合同、内部批示、验收单据等作为附件按顺序拆出并单独装订。

4、凭证不得跨月装订。

一个月内凭证少的，可以一个月装订一本；一个月内凭证数量较多的，可装订成若干册。

5、装订凭证时将整理完毕的每本会计凭证加上封面和封底，并附包角纸包角。

应装订凭证左上斜角，以将单据装订牢靠不掉页为宜。

6、装订成册的会计凭证封面上应注明单位名称、凭证起止日期、凭证册数、起讫号码。

7、填写完封面的成册凭证入凭证盒。

凭证盒正面上应注明单位名称、凭证起止日期、凭证册数、起讫号码。

凭证盒侧立面应注明单位名称、年月、本月册数、本盒册数、起讫号码。

并在起讫号码下方用阿拉伯数字对本年度凭证盒连续编号。

8、会计凭证按凭证盒编号顺序存放，便于查阅。

二、附件装订1、装订记账凭证时拆除的每张附件右上方应标注会计年度及月份、对应的记账凭证号。

2、纸张规格较大的附件应统一折叠为A4纸大小并便于打开查阅，规格较小的应以左上角对齐。

3、整本附件为A4纸大小，附帐簿封面和封底，并根据凭证号顺序自上而下排放，左上角斜角装订。

4、附件不得跨月装订。

一个月内较少的，可以一个月装订一本；一个月内数量较多的，可装订成若干册；数量极少的可每个年度合并装订一次并加封皮。

5、封面上应标注单位名称、会计年月、本月册数及该本号数等。

三、帐簿装订1、会计人员应于年度终了结账后打印年度帐。

打印的年度帐簿应包括总帐、现金日记帐、银行日记帐、科目明细帐（包括辅助核算科目）。

2、打印的银行日记帐应包括银行存款一级至最末级明细科目日记帐。

会计档案的整理立卷及装订要求

会计档案的整理立卷及装订要求1.会计档案的整理立卷会计年度终了后，对会计资料进行整理立卷。

会计档案的整理一般采用“三统一”的办法，即分类标准统一、档案形成统一、管理要求统一，并分门别类按各卷顺序编号。

1）分类标准统一。

一般将财务会计资料分成一类账簿，二类凭证，三类报表，四类文字资料及其他。

2）档案形成统一。

案册封面、档案卡夹、存放柜和存放序列统一。

3）管理要求统一。

建立财务会计资料档案簿、会计资料档案目录；会计凭证装订成册，报表和文字资料分类立卷，其他零星资料按年度排序汇编装订成册。

2.会计档案的装订会计档案的装订主要包括:会计凭证、会计账簿、会计报表及其他文字资料的装订。

（1）会计凭证的装订会计凭证一般每月装订一次，装订好的凭证按年分月妥善保管归档。

1）会计凭证装订前的准备工作。

○1分类整理，按序列排列，检查日数、编号是否齐全；○2按凭证汇总日期归集（如按上、中、下旬汇总归集）确定装订成册的本数；○3摘除凭证内的金属物（如钉书针、大头针、回形针），对大的张页或附件要折叠成同记账凭证大小，且要避开装订线，以便翻阅保持数字完整；○4整理检查凭证顺序号，如有颠倒要重新排列，发现缺号要查明原因。

再检查附件有否漏缺，领料单、入库单、工资、奖金发放单是否随附齐全；○5记账凭证上有关人员（如财务主管、复核、记账、制单等）的印章是否齐全。

2）会计凭证装订时的要求。

○1用“三针引线法”装订，装订凭证应使用棉线，在左上角部位打上三个针眼，实行三眼一线打结，结扣应是活的，并放在凭证封皮的里面，装订时尽可能缩小所占部位，使记账凭证及其附件保持尽可能大的显露面，以便于事后查阅；○2凭证外面要加封面，封面纸用上好的牛皮纸印制，封面规格略大于所附记账凭证；○3装订凭证厚度一般为厘米，方可保证装订牢固，美观大方。

会计凭证装订后的注意事项：○1每本封面上填写好凭证种类、起止号码、凭证张数、会计主管人员和装订人员签章；○2在封面上编好卷号，按编号顺序入柜，并要在显露处标明凭证种类编号，以便于调阅。

整理装订凭证、账簿、报表

主讲：陶俊辉
会计档案管理办法

会计档案的概念和保管
会计档案是指会计凭证、会计账簿和会计报表等会计核算专业材料，它是记录和反映经济业务的史
料和证据。
各单位当年形成的会计档案，在会计年度终了，可暂由本单位财务会计部门保管1年。期满之后，由财务会计部门编造清册，移交本单位的档案部门保管；未设立档案部门的，应当在财务会计部门内部指定专人保管。出纳人员不得兼管会计档案。
2
会计档案管理办法
会计档案的保管期限
各种会计档案的保管期限，根据其特点，分为永久、定期两类。会计档案的保管期限，应按《会计档案管理办法》的规定执行。参见：会计档案保管期限表
3
整理和装订会计凭证

会计凭证装订前的准备工作
①摘除凭证内的金属物，对大的附件要折叠成略小于记帐凭证大小，注意避开装订线，将所附原始凭证粘贴到记账凭证的后面； ②检查记帐凭证上有关人员（如财务主管、复核、记帐、制单等）的印章是否齐全； ③分类整理，按顺序排列，检查日数、编号是否齐全，如有颠倒要重新排列，发现缺号要查明原因； ④按凭证汇总日期归集确定装订成册的本数（每本厚度一般不超过1.5厘米）。
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整理和装订会计账簿
学生实际动手整理和
装订账簿
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整理和装订会计报表

会计报表的装订
会计报表编制完成及时报送后，留存的报表按月装订成册谨防丢失。小企业可按季或按年装订成册。
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整理和装订会计报表的基本要求
整理和装订会计报表
（1）会计报表装订前要按编报目录核对是否齐全，整理报表页数，上边和左边对齐压平，防止折角，如有损坏部位修补后，完整无缺地装订；（2）会计报表装订顺序为：会计报表封面、会计报表编制说明、各种会计报表按会计报表的编号顺序排列、会计报表的封底；（3）按保管期限编制卷号。

会计账簿凭证装订规范文件

会计账簿凭证装订规范文件一、为啥要重视装订规范呢？小伙伴们！咱们会计做的账簿和凭证那可都是公司财务的宝贝呀。

要是装订得乱七八糟的，就像你把家里的重要文件乱扔一样，到时候要用的时候找都找不到，还可能会损坏，那就麻烦大了。

所以呢，咱们得有个规范的装订方法，这样不仅看起来整齐美观，还方便查找和保存呢。

二、装订前的准备工作。

# （一）整理凭证。

1. 分类排序。

咱先得把凭证按照时间顺序排好，就像排队一样，最早的在前面，最晚的在后面。

如果有不同类型的凭证，比如说收款凭证、付款凭证和转账凭证，也要分开类别排好队。

可别弄混了哦，不然就像把小猫和小狗关错笼子一样，会乱套的。

2. 检查完整性。

在装订之前，一定要仔细检查每一张凭证是不是都完整无缺。

就像检查你出门要带的东西有没有少一样，看看凭证上的日期、摘要、金额、附件等是不是都齐全。

要是少了个啥，就像你出门忘带钥匙，到时候要用就麻烦了。

# （二）整理账簿。

1. 页码核对。

对于账簿呢，要先核对一下页码。

这就好比你看书的时候，看看页码是不是连续的。

要是中间缺了一页，就像故事少了一段，那可不行。

如果发现有页码不对的地方，要赶紧补上或者调整好。

2. 账页清洁。

把账簿的账页清理干净，别让上面有污渍或者折痕。

这就像你要把珍藏的照片整理好一样，得干干净净的，不然以后看起来都不舒服。

三、装订工具的选择。

# （一）装订机。

1. 合适的类型。

咱得选个合适的装订机。

如果凭证不是特别厚，那种小型的手动装订机就可以啦，就像一把小锤子一样，简单又方便。

但是如果凭证很厚，像一本厚厚的字典，那就得用大型的电动装订机了，它的力气可大了，能轻松穿透厚厚的凭证。

2. 质量检查。

不管选哪种装订机，都要检查一下质量。

就像你买鞋子一样，得看看质量好不好。

装订机的针头要锋利，装订的位置要准确，这样才能把凭证和账簿装订得牢固。

# （二）装订材料。

1. 装订线。

装订线就像针线一样，要选择结实的。

别选那种一拉就断的线，不然凭证散了可就糟糕了。

会计档案装订要求(√)电子教案

会计档案的装订要求一、会计凭证的装订1、凭证的整理会计凭证登记完毕后，应将记账凭证连同所附的原始凭证或者原始凭证汇总表，按照编号顺序折叠整齐，准备装订。

会计凭证在装订之前，必须进行适当的整理，以便于装订。

会计凭证的整理主要是对记账凭证所附的原始凭证进行整理。

会计实务中收到的原始凭证纸张往往大小不一，因此，需要按照记账凭证的大小进行折叠或粘贴。

具体方法：⑴、对面积大于记账凭证的原始凭证采用折叠的方法，按照记账凭证的面积尺寸，将原始凭证先自右向左，再自下向上两次折叠。

折叠时应注意将凭证的左上角或左侧面空出，以便于装订后的展开查阅。

⑵、对于纸张面积过小的原始凭证，则采用粘贴的方法，即按一定次序和类别将原始凭证粘贴在一张与记账凭证大小相同的白纸上。

粘贴时要注意，应尽量将同类同金额的单据粘在一起；如果是板状票证，可以将票面票底轻轻撕开，厚纸板弃之不用。

粘贴完成后，应在白纸一旁注明原始凭证的张数和合计金额。

⑶、对于纸张面积略小于记账凭证的原始凭证，则可以用回形针或大头针别在记账凭证后面，待装订凭证时，抽去回形针或大头针。

⑷、对于数量过多的原始凭证，如工资结算表、领料单等，可以单独装订保管，但应在封面上注明原始凭证的张数、金额，所属记账凭证的日期、编号、种类。

封面应一式两份，一份作为原始凭证装订成册的封面，封面上注明“附件”字样，另一份附在记账凭证的后面，同时在记账凭证上注明“附件另订”，以备查考。

⑸、此外，各种经济合同、存出保证金收据以及文件等重要原始凭证，应当另编目录，单独登记保管，并在有关的记账凭证和原始凭证上相互注明日期和编号。

2、凭证的装订凭证装订是指将整理完毕的会计凭证加上封面和封底，装订成册，并在装订线上加贴封签的一系列工作。

会计凭证不得跨月装订。

记账凭证少的，可以一个月装订一本；一个月内凭证数量较多的，可装订成若干册。

并在凭证封面上注明本月总计册数和本册数。

采用科目汇总表会计核算形式的企业，原则上以一张科目汇总表及所附的记账凭证、原始凭证装订成一册，凭证少的，也可将若干张科目汇总表及相关记账凭证、原始凭证合并装订成一册。

财务档案管理规定

财务档案管理操作规范总体要求：一、财务档案的内容及分类二、会计凭证的管理三、账册的打印装订及存档四、档案归档管理五、电子档案的管理六、档案室的管理七、档案的保密制度八、档案的借阅九、档案的移交及销毁档案管理应当遵循中华人民共和国会计法、中华人民共和国档案法以及地产财务档案管理办法;为实现财务档案保管整理工作的规范化,便于档案的管理和利用,依据集团、总部对规范财务基础工作的相关规定,制定本操作规范;一、财务档案的内容及分类1、凭证类;主要有原始凭证、记账凭证、其他会计凭证；2、账簿类;主要有总账、明细账、日记账、各类辅助账簿、其他会计账簿;3、报告类;主要有月度、季度、年度会计报告、财务分析及管理报告、专题报告、其他报告；4、银行资料；5、税务资料；6、各类合同；7、财务人事档案；8、公司制度文件；9、其他类：主要有会计移交清册、会计档案保管、销毁清册、税务申报资料、各类证照、银行对账单、银行存款余额调节表、财务档案借阅登记簿、其他财务档案、其他日常核算和财务管理过程中形成的档案材料;二、凭证的管理：1、票据粘贴、填制、装订规范,详见财务操作指引;2、附件标准、内容及粘贴顺序参照报销付款操作规范;三、账册的打印装订及存档1、会计账簿包括总账、科目余额表、日记账、明细账和其他辅助性账簿;2、现金日记账和银行存款日记账不得用银行对账单或者其他方法代替;3、会计账簿必须在年度终了后2个月内打印装订;4、账簿打印一律用A4纸打印,按照账务设置的要求打印数量账、三栏账、多栏账、日记账,且必须打印到最明细级;应当按实际使用的账页顺序编定连续页号,不得缺号或重号5、明细帐只打印末级科目;往来账有辅助核算的要打印客商辅助核算帐页;6、账簿原则上按“资产、负债、所有者权益、收入、成本费用”分类装订,考虑的装订成本和装订厚度问题,可适当合并装订,每册内封后附账簿科目目录;7、分档案类别进行按年度汇总装订,用蓝色皮纹纸做封皮,左侧装订,封皮打印上“公司名称、公司LOGO、报告名称、报告年度”;8、会计账簿由封面、账页、封底三部分组成,装订应符合美观、牢固、易于保管的原则;每本厚度适中,以不超过3CM为宜;四、档案归档管理1、财务档案归档总体要求1.1归档的会计档案应具有连续性、系统性、综合性和完整性,必须真实准确地反映财务活动的全过程和历史面目;1.2归档分类及顺序,参照总部的财务档案归档目录,详见附件;1.3归档时,各种会计档案都必须按规定装订成册,按统一规格,内容详细填写封面和端面,并将单位、年月、名称、卷号等全部写明,不得随意省略,填写时要用钢笔或签字笔,不得用圆珠笔,铅笔或红笔;1.4会计档案的封面及档案文件盒侧封,详见附件,要求统一标准,严格执行;要求按照标准顺序进行摆放;1.5财务人员在接收各类档案前必须进过严格审查,审查各档案要输是否填写完整,相关签字是否齐全,审查合格后与送达方当面共同签收;1.6财务人员在接收到各类会计档案后,必须在当天进行登记归档;2、各类档案的归档要求举例2.1每类档案要求资料齐全、完整,以打开该档案资料不用翻阅其他资料为标准,以纳税申报资料档案为例,所需档案资料说明如下：1封皮；2目录若资料较多；3纳税申报表；4各税种税款计算清单若有；5税票、完税证若有、拨款回单若有复印件；6付款审批单、纳税ＯＡ审批若有复印件;2.2装订要求2.2.1分档案类别按月或按次整理、按年装订;2.2.2按月或按次整理时,每月或每次都要有用A4白纸打印的封皮,封皮打印上公司LOGO;2.2.3分档案类别进行按年度汇总装订,用蓝色皮纹纸做封皮,左侧装订,封皮打印上“公司名称、公司LOGO、档案名称、档案年度”;2.2.4此类档案日常进行整理,归入档案盒,会计年度结束后统一进行装订;2.2.5图片3、各类档案的存档方式根据财务档案的零散程度以及查阅频度,可采用不同的存档方式：3.1订本式;零散度高、查阅频度低的文档,通常采用订本式存档,防止散失;适用类型通常有会计凭证、会计账簿、银行对账单、会计报表等;3.2活页式.零散度高、查阅频度高的文档,通常采用活页式存档,装入、取出方便;适用类型通常有合同、公文、公司制度、台账等;3.3盒装式;零散度低、查询频度低的文档,通常采用盒装式存档;适用类型通常有审计报告、验资报告、会计档案保管清册等;3.4袋装式;零散度低、查询频度高的文档,通常采用袋装式存档,便于翻阅、查找、抽取;适用类型通常有税务登记证、开户许可证等证照类型的档案;存放同类档案的档案袋应装入档案盒中存档;4、经济合同档案管理4.1 经济业务合同存档分类4.2 合同接收前的审查1使用集团规定的文本,是否未经审批改动集团规范文本,不能使用集团规定文本的,是否经过相关审批；2审查公司法律顾问出具的书面意见;3经办人按合同审批意见完善合同文本,确保拟签文本同审批文本内容一致；4合同文本含附件超过两页含两页的,必须“骑缝”盖章,确保每页均有印痕；5合同签章页必须含有正文内容,不得单独成页；6当事人主体名称与印章是否一致；7如有授权代理人,则需查验是否有授权文件；8合同内容是否完整；9附件是否完整；10签署时间是否填写等;4.3 合同归档4.3.1 财务部必须以合同原件归档；4.3.2 按4.1合同类别分类归集、装订、保管合同档案,合同文本超过一个档案盒时,在档案的侧封上标注“一、二、三”进行分类；4.3.3合同补充条款或补充文件,必须同主合同一起保管；4.3.4直接委托审批资料附在合同后面,招投标合同仅把合同审批OA附后,其他招标资料单独存放;4.4采购合同的档案要求4.4.1符合制度的直接委托合同后附要件：1合同审批OA；2符合制度的直接委托审批表原件；3询价函三方比价为所有供方反馈的询价函原件；4三方比价会签表2万元以上直接委托业务原件；5价格及合同谈判会议纪要原件；6拟委托单位的营业执照、资质证书如有等文件复印件加盖单位公章；7外聘律师审核意见;4.4.2不符合制度的直接委托合同后附要件：1不符合制度的直接委托审批表原件；2市场调研报告原件；3拟委托单位原始报价单盖章原件；4价格及合同谈判会议纪要原件；5拟委托单位的营业执照、资质证书如有等文件复印件加盖单位公章；6外聘律师审核意见;4.4.3招投标合同的后附要件：1后附合同签订审批OA；2合同谈判记要原件；3合同审批表原件；4中标单位调整报价若有；5律师审核意见书原件;4.4.4续签合同后附要件：1合同续签审批OA；2履约评估表原件；3价格及合同谈判会议纪要;4.5招投标采购档案管理招投标资料分类单独存档：4.5.1年度招标采购计划1审批OA；2年度招标采购计划审批表各公司原件；3年度招标采购计划调整表;4.5.2入围单位及招标文件审批资料无合格供方库入围单位及招标文件审批流程附件要求：1入围单位及招标文件审批OA；2招标小组成员审批表原件；3单项招标计划倒排表；4入围单位评定资料, 包括：投标单位推荐表, 拟入围单位基本信息评审标准, 投标单位基本信息调查表加盖投标单位公章, 拟入围单位评审表, 现场考察计划, 现场考察评分表, 拟入围单位现场考察评定表, 投标承诺函, 入围单位评定会签表；5入围单位营业执照及资质证明加盖对方印鉴的复印件包括但不限于：有效的营业执照复印件加盖单位公章, 税务登记证复印件加盖单位公章, 组织机构代码复印件加盖单位公章, 有效的企业资质等级证书复印件加盖单位公章, 企业近三年的财务报表如有复印件加盖单位印章, 企业安全生产许可证如有复印件加盖单位公章, 质量、环境及职业健康安全认证证书如有复印件加盖单位公章, 近三年内所承揽的类似项目业绩清单,并附主要项目合同复印件；6招标文件会签表原件；7招标文件;有合格供方库入围单位及招标文件审批流程附件要求：1入围单位及招标文件审批OA；2招标小组成员审批表原件；3邀请投标的合格品牌库名录；4邀请单位投标承诺函原件；5招标文件会签表原件；6招标文件;4.5.3定标审批资料要求：1定标审批OA；2定标审批表原件；3评标报告原件包括：包括封皮、回标登记表、开标记录表、符合性与完整性评审表、技术标评分表、技术标评分汇总表、商务评分表、评分汇总表、定标会签表等原件；4各单位投标文件包括技术标和商务标原件；5对招标过程的特别说明会议签到表、会议纪要等;五、电子档案的管理1、财务部须购置专用移动硬盘,用于电子财务档案的备份管理;2、财务电子档案须每季度集中进行电子档案的存档;3、电子档案目录的建立参照附件：财务档案归档目录4、电子文档收集需要编制电子版的电子文件登记表,该表与电子文件同时保存;重要书面文档需要进行扫描存档;5、电子文档归档前,档案管理员对电子文件的真实性、完整性和有效性进行鉴定检验,验收合格后存入相关档案目录;6、归档载体的保管;归档载体应由兼职档案管理人负责保管,防止丢失；存放时应远离强磁场、强热源,并与有害气体隔离；环境温度选定范围：17-20℃；相对湿度选定范围：35%-45%;7、电子文档的利用;归档电子文件的封存载体不应外接；未经相关批准不得擅自复制电子文件;六、档案室的管理1、档案室要求1.1财务部争取设立部门独立的档案室;1.2档案室必须安装防盗门、防盗窗;窗户不易过大,保持通风;1.3档案室配备消防喷淋、烟感、灭火器等消防设备、设施;1.4不得使用木质档案橱柜;1.5环境温度选定范围：14-20℃；相对湿度选定范围：50%-60%;2、档案管理员的岗位职责2.1财务部指定一名财务人员作为兼职档案管理员,出纳不得兼任档案管理员;2.2按照本指引要求建立财务档案;2.3要求兼职档案管理员,了解一定的档案专业知识;负责对财务部形成的各种文件材料的收集、整理、立卷、归档工作进行监督和指导;2.4集中统一管理本部门各种门类载体的档案,积极提供利用,为各项工作服务;2.5按规定向公司档案室移交应相关档案;2.6办理领导交办的其他档案业务工作;3、档案室安全规范3.1财务负责人为财务档案室安全管理第一责任人;3.2档案库房要保持干燥清洁,做到防雨、防潮、防虫、防尘、防晒、防鼠、防霉变,应配备降温、去湿、温湿度测试等设备;及时清理杂物,保持室内整洁卫生;3.3严谨存放和使用私人物品、易燃、易爆等危险品和化学品,严谨任何火种带入室内,严谨使用酒精炉、燃油炉、煤气炉、气化炉等明火器具,不准使用蜡烛照明;室内消防器材、报警设备常年完好,性能良好有效;3.4除财务装订机和室内空调外,严谨在档案时内使用其他任何电气设备,装订机使用完毕必须拔除电源;3.5档案室是机密部位,非工作人员未经批准,不得随便进入室内;档案室门、箱柜门应坚固防盗及时上锁,钥匙应制定专人负责保管,工作人员随手关窗锁门;非档案管理人员不得擅自进入档案室;3.6各类资料进入档案室,必须严格登记制度、偿还制度,机密资料、人事档案严防丢失,严防泄密事件的发生;3.7档案工作人员每月应对所保存的档案进行一次检查,并做好检查记录,发现问题应及时汇报并采取相应的措施;3.8下班前或工作结束时,做全面安全检查,切断电源、关好门窗、消除一切隐患;假期、节日要特别加强看护、确保安全;七、档案的保密制度1、档案管理人员必须树立高度的保密观念,遵守公司各项保密制度;2、凡未经公布的统计数字,未作结论的事项,应作内部管理,不得擅自扩散;3、凡作秘密和内部管理的档案,应严格履行查阅审批手续,严禁擅自拍照和复制,利用者应严格遵守保密规定,不得泄露公司秘密;4、不得泄露所管理档案内容,不将档案借给无关人员,不准无关人员进入档案室;5、定期检查不安全因素,发现问题及时补救,保证保密档案的绝对安全;6、凡涉及不宜公开的档案资料和数据,应作秘密保管并严格控制查阅范围,需要查阅者,须经公司相关领导批准;7、严格档案借阅审批手续,因工作需要,须复印、摘抄相关保密档案时,必须经相关领导批准;八、档案的借阅1、公司内部借阅会计档案,需填写档案借阅审批表,经部门负责人签批后报财务负责人审批,审批通过后方可进行借阅；2、公司外部人员借阅会计档案需持正式介绍信等有效证明,填写档案借阅审批表,经公司业务经办部门负责人、公司总经理及财务负责人批准同意后,方可借阅；3、借阅人员不得将会计档案携带外出,特殊情况需带出室外或需要复制的须经本单位财务负责人同意并限期归还；档案资料的借出时间,不得超过半个月,确需继续借阅,必须办理续借手续；4、应设立财务档案借阅登记簿,登记借阅档案名称、借阅时间、归还时间、备注等内容,借阅人应在登记簿签字;5、查阅档案时,严禁吸烟,严禁在文件材料上划线、打钩、做记号、折角等,严禁涂改和拆、撕档案;九、档案的移交及销毁1、财务档案的移交1.1会计档案归档应填写档案移交清册,一式两份,双方各留一份,以便备查;1.2超过两年的会计档案,财务部每年统一移交到行政部公司档案室,移交时须填写好档案移交清册,双方应就移交档案进行核对,并在移交目录上签字确认;1.3部门员工调离职时,应交档案手续整理好后填写财务工作交接单含交接清册进行移交;2、财务档案的销毁2.1财务档案一般保管期限为15年,期满后可根据具体情况办理销毁手续;2.2档案销毁首先须经过鉴定,确认已无查证和保存价值之后,列出清单,登记造册,由存档部门提出申请和分管领导审批同意后,同意销毁;2.3对批准可销毁的档案,要填写好档案销毁清册再销毁;2.4 销毁工作应由鉴定小组监销,并在档案销毁清册签字;2.5档案销毁后,要及时在相应的查询工具中予以注销,并保存好销毁记录;附表2-5 财务档案保管期限。

整理财务报表封面_票据粘贴会计档案装订规范

票据粘贴、会计档案装订规范为规范会计基础工作，适应会计档案管理工作的需要，为了原始资料保存完好，将来便于查找和翻阅，现将票据粘贴方法及装订规范如下：一、票据粘贴1、票据分类。

对于集中较多票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费等等，按照类别分别粘贴。

其中差旅费应单独填写差旅费报销专用凭证。

2、粘贴。

①到财务处领取原始凭证粘贴单。

粘贴时，在粘贴纸左右留出两公分装订线，将票据按类分别粘贴。

②将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴纸装订线内侧和粘贴纸的上下、右三个边依次均匀排开横向粘贴，避免将票据贴出粘贴单外。

装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到装订要求。

③如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照前大后小的顺序粘贴。

④票据比较多时可以使用多张粘贴纸。

⑤对于比粘贴纸大的票据或其他附件，粘贴位置也应在票据左侧背面，沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。

⑥如果是板状票证可以将票面票底轻轻撕开，厚纸板弃之不用。

⑦有的原始凭证不仅面积大，而且数量多，可以单独装订，如工资单，耗料单。

但在记账凭证上应注明保管地点。

⑧票据粘贴完整后，再将原始凭证汇总单（或支款凭条）贴在粘贴纸上，汇总（或分类汇总）票据金额。

同时，在一旁注明张数和合计金额。

⑨票据末端交错处要加盖现金收（付）讫章。

二、会计档案的装订会计档案的装订主要包括会计凭证、会计账簿、会计报表及其他文字资料的装订。

1、会计凭证的装订。

一般每月装订一次，装订好的凭证按年、分月妥善保管归档。

会计凭证装订前的准备工作：①分类整理，按顺序排列，检查日数、编号是否齐全。

②按凭证汇总日期归集（如按厚度汇总归集）确定装订成册的本数。

③摘除凭证内的金属物（如订书钉、大头针、回形针），对大的账页或附件要折叠成同记账凭证大小，且要避开装订线，以便翻阅保持数字完整。

会计档案的装订

会计档案的装订一、会计凭证的装订要求（一）凭证按日装订。

1、一般情况下一个营业机构一天的凭证装订成一册传票；2、如果一天凭证过多的可分若干册装订，过少的可将同一月份若干日（一般不超过10个工作日）的凭证合并装订（用封面隔开），但须按日期序时排列。

用封面隔开时，每天的封面也应进行统计，最后再做一个汇总封面。

注意：不同月份的会计凭证不能装订在一册内（二）按柜员顺序排列一天的传票中，柜员按先库柜员后其他柜员排列，其他柜员按柜员号从小到大排列。

网点汇总记账凭证排列所有柜员传票的后面，按凭证号码从小到大顺序排列。

（三）同一柜员的会计凭证按流水号从小到大顺序排列。

(四)加编顺序号，也就是说的卡号卡号的作用在于，一是表明本册传票共多少张，二是可以和封面填写的凭证、原始凭证及附件张数进行核对。

（五）必须加装统一规格的传票封面，封皮和封底1、传票封面应规范填写。

凭证日期要填全，如从某日到某日，即使一册传票只装订了一天的凭证，也应填写为从某日到某日。

2、保管编号从年初开始到本册的编号，如果一天凭证装订两册以上，则该两册传票顺序编号，不能编成相同号或相同号“-1”“-2”区别。

3、分册装订的必须注明“第几册、共几册”要素。

4、共几册指的是本日传票共几册，第几册指的是本册传票在本日本次的排号。

5、如一天的凭证装订了三本传票，则第一本应填写为“第一册、共三册”，第二本应填写为“第二册、共三册”，第三本应填写为“第三册、共三册”。

二、账簿的装订要求（一）总账按月打印，按月装订。

（二）分户账按月打印，按月装订，账页过多的可分若干本装订，账页过少的营业机构可采用按季或按年的方法装订，排列顺序以账号从小到大排列。

（三）装订成册的账页，在装订处加封，登记账簿封面，注明账簿名称、年度及编号，由装订人员和会计主管人员在加封处盖章，登记《会计档案保管登记簿》入库（柜）保管。

（四）手工登记簿1、连续使用、永久保管的登记簿以一本使用完了为立卷装订时间，封面注明**年**月**日至**年**月**日。

财务档案管理规定

财务档案管理规定文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]财务档案管理操作规范总体要求：一、财务档案的内容及分类二、会计凭证的管理三、账册的打印装订及存档四、档案归档管理五、电子档案的管理六、档案室的管理七、档案的保密制度八、档案的借阅九、档案的移交及销毁档案管理应当遵循《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国档案法》以及地产《财务档案管理办法》。

为实现财务档案保管整理工作的规范化，便于档案的管理和利用，依据集团、总部对规范财务基础工作的相关规定，制定本操作规范。

一、财务档案的内容及分类1、凭证类。

主要有原始凭证、记账凭证、其他会计凭证；2、账簿类。

主要有总账、明细账、日记账、各类辅助账簿、其他会计账簿。

3、报告类。

主要有月度、季度、年度会计报告、财务分析及管理报告、专题报告、其他报告；4、银行资料；5、税务资料；6、各类合同；7、财务人事档案；8、公司制度文件；9、其他类：主要有会计移交清册、会计档案保管、销毁清册、税务申报资料、各类证照、银行对账单、银行存款余额调节表、财务档案借阅登记簿、其他财务档案、其他日常核算和财务管理过程中形成的档案材料。

二、凭证的管理：1、票据粘贴、填制、装订规范，详见财务操作指引。

2、附件标准、内容及粘贴顺序参照《报销付款操作规范》。

三、账册的打印装订及存档1、会计账簿包括总账、科目余额表、日记账、明细账和其他辅助性账簿。

2、现金日记账和银行存款日记账不得用银行对账单或者其他方法代替。

3、会计账簿必须在年度终了后2个月内打印装订。

4、账簿打印一律用A4纸打印，按照账务设置的要求打印数量账、三栏账、多栏账、日记账，且必须打印到最明细级。

应当按实际使用的账页顺序编定连续页号，不得缺号或重号5、明细帐只打印末级科目。

往来账有辅助核算的要打印客商辅助核算帐页。

6、账簿原则上按“资产、负债、所有者权益、收入、成本费用”分类装订，考虑的装订成本和装订厚度问题，可适当合并装订，每册内封后附账簿科目目录。

财务票据粘贴及填写规范要求

财务票据粘贴及填写规范要求第一篇：财务票据粘贴及填写规范要求财务票据粘贴及填写规范要求在日常报销工作中，我们经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便，尤其是耽误报账者的时间。

鉴于上述情况，我们将财务票据粘贴要求规范如下，望大家认真学习，配合执行。

对于不合要求的票据，不予报销。

一、票据整理、粘贴要求1、票据分类。

对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费、业务费等等，按照类别分别粘贴。

其中差旅费应单独填写《差旅费报销单》；2、准备粘贴单。

到财务部领取原始凭证粘贴单。

3、将票据按下图样式整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”），且应避免将票据贴出粘贴单外。

装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求；如图：靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外。

4、如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴；5、票据比较多时可使用多张粘贴单；6、对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。

二、填写规范及注意事项1、所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字迹清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。

假发票、空白发票和填写不规范的发票，不予报销。

2、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单，绝对不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、报账人、单据张数等信息应如实完整填写；3、不要将票据倒置粘贴；4、不要用订书机订票据；5、粘贴票据只能用适量的胶水，不能用固体胶棒粘贴（使用固体胶棒粘不牢，易脱落）；6、发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小，均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票。

财务部会计档案装订工作标准

财务部会计档案装订工作标准本标准适用于财务部会计档案的装订，会计档案主要包括会计凭证、会计账簿、会计报表及其他文字资料的装订。

一、会计凭证的装订。

一般每月装订一次，装订好的凭证按年分月妥善保管归档。

会计凭证装订前的准备工作：（一）分类整理，按顺序排列，检查日数、编号是否齐全；（二）按凭证汇总日期的月份归集确定装订成册的本数；（三）摘除凭证内的金属物（如订书钉、大头针、回形针），对大的张页或附件要折叠成同记账凭证大小，且要避开装订线，以便翻阅保持数字完整；（四）整理检查凭证顺序号，如有颠倒要重新排列，发现缺号要查明原因并尽快补全；（五）再检查附件有否漏缺，工资、奖金发放单、其它必须清单是否随附齐全；（六）记账凭证上有关人员（如财务主管、复核、记账、制单等）的印章是否齐全。

（七）会计凭证装订时的要求：1、用“三针引线法”装订，装订凭证应使用棉线，在凭证左边装订线部位打上三个针眼，实行三眼一线打结，结扣应是活的，并放在凭证封皮的里面，装订时尽可能缩小所占部位，使记账凭证及其附件保持尽可能大的显露面，以便于事后查阅；2、凭证外面要加封面，封面纸用尚好的牛皮纸印制，封面规格略大于所附记账凭证；3、装订凭证厚度一般1.5--3厘米，要保证装订牢固，美观大方。

（八）会计凭证装订后的注意事项：1、每本封面上填写好凭证种类、起止号码、凭证张数、会计主管人员和装订人员签章；2、在封面上编好卷号，按编号顺序入柜，并要在显露处标明凭证种类编号，以便于调阅。

二、会计账簿的装订。

各种会计账簿年度结账后，除跨年使用的账簿外，其他账簿应按时整理立卷。

基本要求是：（一）账簿装订前，首先按账簿启用表的使用页数核对各个账户是否相符，账页数是否齐全，序号排列是否连续；然后按会计账簿封面、账簿启用表、账户目录、该账簿按页数顺序排列的账页、会计账簿装订封底的顺序装订。

（二）活页账簿装订要求。

1、保留已使用过的账页，将账页数填写齐全，去除空白页和撤掉账夹，用质好的牛皮纸做封面、封底，装订成册。

原始票据的整理和粘贴要求

原始票据的整理和粘贴要求
为了加强会计基础工作，提高会计档案质量，确保会计工作的规范化，请广大师生在报账时按要求整理、粘贴票据。

一、票据整理、粘贴要求
1.票据分类。

将票据按不同类别和金额分类。

2.票据粘贴。

到计财处领取规范的票据粘贴单，或到计财处网站自行下载并打印票据粘贴单。

3.票据粘贴原则。

（1）靠线框右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，每张票据均需贴在粘贴单框线内。

（2）票据正面朝上，便于审核和日后查阅。

（3）纸张大小、金额相同的票据应粘贴在一起。

（4）大张的票据只需固定票据的左上端为准对齐并按粘贴单大小折叠整齐。

如话费发票等。

二、注意事项
1.请勿将票据颠倒放置、粘贴。

2.请勿用订书机订票据。

3.粘贴票据只能用适量的胶水，请勿用固体胶棒粘贴。

三、票据粘贴图示
1.出租车票粘贴：
2.票据较杂时，按票面金额、纸张的大小依次从左向右粘贴在粘贴单上：
3.票据较多时，可以粘贴在多张“单据粘贴单”上。

4.票据粘贴完毕，经办人员须汇总票据金额，并使用钢笔或者签字笔等填写票据张数、合计金额。

5．使用公务卡消费的，POS单应与相应发票粘贴在一起，以便核对。

四、粘贴中常见的错误
1.杂乱无章
2.粘贴时没有粘贴在单据粘贴线框。

2024年会计档案管理规章制度明细

2024年会计档案管理规章制度明细2024年会计档案管理规章制度明细范文一一、会计年度终了，将装订成册的会计档案进行整理立卷。

各种会计档案应按会计档案材料的关联性，分门别类地组成几个类型的案卷，将各卷按顺序编号。

各类资料整理要求： 1.会计凭证。

(1)按月立卷：每月末将装订成册的凭证，统一登记案卷目录，每月立卷一份。

(2)分散装订：根据凭证号的顺序多少，分散装订，做到整齐、牢固、美观。

(3)装订封面的所有内容要填写齐全，包括：单位名称、年度、月份、起止日期、号码、装订人签章等。

2.会计账簿。

各种会计账簿办理完年度结账后，除跨年使用的账簿外，其它均需整理妥善保管。

(1)会计账簿在办理完年度结账后，只在下一行的摘要栏填写“结转下年”字样，不填其它内容。

(2)会计账簿在装订前，应按账簿启用表的使用页数，核对各个账户账面是否齐全，是否按顺序排列。

(3)活页账簿去空白页后，将本账面数项填写齐全，撤去账尺，用坚固耐磨的纸张做封面、封底，装订成册。

不同规格的活页账不得装订在一起。

(4)会计账簿的装订顺序：会计账簿装订封面账簿启用表账户目录按本账簿页数顺序装订账页会计账簿装订封底。

(5)装订后的会计账簿应牢固、平整、不得有折角，掉页现象。

(6)账簿装订的封口处，应加盖装订人印章。

(7)装订后，会计账簿的脊背应平整，并注明所属年度及账簿名称和编号。

(8)会计账簿的编号为一年一编，编号顺序为总账、现金日记账、银行存(借)款日记账、明细分类账、辅助台账。

3.会计报表。

会计报表编制完成并按时报送后，留存报表均应按月装订成册，年度终了统一归档保管。

4.电子会计档案。

(1)建立电子会计档案备份制度，能够有效防范自然灾害、意外事故和人为破坏的影响。

(2)按月备份：每月末将财务服务器自动储存数据分别备份在管理员电脑硬盘和独立硬盘中，月度备份不少于两份。

(3)按年刻录光盘：年终 60 日内，在光盘上刻录上年备份数据后统一归档保管。

会计原始资料整理及装订技巧

确保敏感信息的安全性
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会计原始资料整理及装订技巧
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1 分类整理 3 排序和编号
5 装订技巧 7 定期存档和备份
目录
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2 贴上标签 4 填写封面和目录 6 电子化管理 8 注意保密性
0 会计原始资料整理及装订技巧
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在会计工作中，原始资料的整理和装订是非常重要的环节
下面将介绍一些整理和装订技巧，帮助你更高效地管理这些资料
对于一些敏感的资料，如客户信息、合同等，需要特别注意保密性。可以使用加密软件或将资料存储在加密硬盘中来保护这些信息的安全。另外，在使用电子化管理软件时，也需要选择可靠的品牌和服务商来
确保数据的安全性
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总之，会计原始资料的整理和装订是会计工作中的重要环节之一。通过分类整理、贴标签、排序编号、填写封面和目录等步骤，可以有效地提高工作效率和准确性。同时，选择合适的装订方法和电子化管理软件也可以大大方便后续的查询和使用。最重要的是要注意保密性，
称、类别、时间等关键信息
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3 排序和编号
3 排序和编号
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将资料按照时间顺序排列，并编号。这样不仅可以方便查找，还可以避
免资料的遗漏
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4 填写封面和目录
4 填写封面和目录
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制作一个封面，上面包括公司名称、资料名称、时间范围等信息
另外，还可以制作一个目录，列出所有资料的清单，方便查找
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5 装订技巧
c. 线圈装订
将资料放在线圈簿中，然后使用线圈固定。这种方法的优点是翻阅方便，也适用于大量资料。但是，需要购买专门的线圈簿和线圈

原始凭证整理和粘贴要求

原始凭证整理和粘贴要求根据会计档案管理有关规定，为提高会计凭证整理、装订和会计档案管理质量，加快审核报账速度，请各位师生在报账时按以下要求整理和粘贴票据。

一、票据整理按照图书、办公用品、邮电、材料、差旅费等将票据分类。

二、票据粘贴1.请到财务处领取票据粘贴单，或到财务处网站自行下载（自定义设置打印250MM*125MM凭证纸大小，横向打印）。

2.粘贴具体要求（1）票据正面朝上，以便日后查阅。

（2）粘贴票据时应根据票据的多少、纸张大小，选择合适的方法，以整个单据平整、美观为准。

单张票据请粘贴在装订线内，不超出粘贴单；多张票据请先分类，将同一类型业务粘贴在同一粘贴单，票据尺寸大小、金额相同的粘贴在一起。

（3）尺寸大的票据只需固定票据的左上角并在粘单内折叠整齐，尺寸小的票据需均匀的粘贴在粘贴单上，避免厚薄不匀。

（4）公务卡刷卡单及电子消费凭证单独粘贴。

示例：靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，依次错开，逐层粘贴，尺寸大的票据在下方，请勿超出粘贴单。

三、注意事项1.不要将票据颠倒放置、粘贴，请勿遮掩重要信息（日期、金额、付款方名称）。

2.请用胶水、浆糊粘贴票据，勿使用订书机和固体胶棒粘贴。

3.如粘贴不规范请重新粘贴。

四、票据粘贴图示出租车票、停车票的粘贴：票据较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘单内：A4纸张的粘贴：大小票据的粘贴：五、粘贴中常见的错误1、上厚下薄22、中间厚两边薄3、杂乱无章4、粘贴时没有对齐报销单据封面正面的左边沿线财务处2015年10月8日。