理财规划 基础知识 重点汇总
12327金融理财规划复习材料整理
12327金融理财规划复习资料一、名词解释1、确定性决策：是指决策者对所决策的问题的未来发展有十分清楚的了解，其有关条件都能准确的列举出来，每种决策只可能有一种后果，这种决策就是确定型决策。
2、敏感性分析：通过计算一个或多个不确定因素的变化而导致项目经济效果评价指标的变化幅度，判断预期目标受各个不确定因素变化的影响程度。
3、员工持股计划：是企业建立的一项缴费确定型养老计划，主要投资于本企业股票并能获得税收优惠，使职工既获得养老金又成为企业股东的一项福利制度安排。
4、资产分配策略：是指财务策划师根据客户的目标和风险偏好，确定客户总资产在各类投资产品之间的合理分配比例。
5、资产配置：是指投资者根据投资需求将投资资金在不同资产类别之间进行分配，是投资者确定其全部资金在各类可投资的资产类别上的分配比例的过程，是金融理财规划和投资管理中最基本的一个步骤。
6、证券投资基金：是指通过发售基金份额，将众多投资人的投资资金集中起来，形成独立财产，由基金管理人管理、基金托管人托管，以投资组合的方法进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。
7、生命周期理论：是指个人在相当长的时间内计划他的消费和储蓄行为，以在他的整个生命周期内实现消费的最佳配置。
8、个人理财规划：是通过制订财务计划，对个人（家庭）财务资源进行适当管理而实现生活目标的一个过程9、个人证券理财：是指个人投资者买卖股票、债券、基金等证券理财产品，以实现个人货币资产保值和增值的行为。
10、退休计划：是实现退休生活财务独立的一系列理财计划和行为。
其特征有：追求长期收支平衡；锁定账户；可能享受政府税优。
退休规划的主要内容是老人经济问题，包括养老金、医疗、住房；11、金融理财：是一种综合金融服务。
是指专业理财人员通过分析和评估客户财务状况和生活状况，明确客户理财目标，最终帮助客户制订出合理的、可操作的理财方案，使其能满足客户人生不同阶段的需求，最终实现人生在财务上的自由、自主和自在。
第二讲个人理财基础知识csyi
可衡量
相关性
可达成
小思考： “要买一 辆汽车” 是不是理
财目标？
2、理财目标的分类
按时间长短分 短期目标（1年左右）、中期目标（3－5年）
长期目标（5年以上）
个人状况 单身
已婚夫妇 （无子女）
短期目标（1年左 右） 完成大学学业 购买数码产品 国内旅游 每年度假 购买新车
父母（有年 增加人寿保险额度 轻子女）
•
从40岁开始投资，到60岁，将拥有75936元。
•
从50岁开始投资，到60岁，将拥有20844元。
五、个人理财业务的发展与现状
1、个人理财业务在美国的发展与现状 个人理财业务最早在美国兴起，其发展大致经历 了以下几个阶段。
1. 个人理财业务的初创期 20世纪30年代到60年代通常被认为是个人理 财业务的萌芽时期。
•退休养老规划
•退休养老规划是为保证客户在将来有 一个自立、尊严、高品质的退休生活， 而从现在开始积极实施的规划方案。 该方案的核心在于进行退休费用的分 析和退休规划工具的选择。
•财产分配与遗产规划
•财产分配规划是指为了家庭财产在家庭 成员之间进行合理分配而制定的财务规划。
•遗产规划是指当事人在其健在时通过选 择遗产管理工具和制定遗产分配方案，将 拥有或控制的各种资产或负债进行安排， 确保在自己去世或丧失行为能力时能够实 现家庭财产的代际相传或安全让渡等特定 的目标。
从2006年开始，伴随着金融市场和经济环境的进一 步变化，个人理财业务进入了大幅扩展时期，客户 对理财的需求日益增长，同时银行、保险、证券、 信托、基金等金融机构对理财业务的重视程度也显 著提高，不断开发新的理财产品，提供优质的理财 服务，我国个人理财业起步较晚，但是其增长速度 很快。
理财知识点总结大全初中
理财知识点总结大全初中第一部分：理财的基本概念1. 什么是理财理财是指通过有效的投资、储蓄等方式，使个人或家庭财产得到最大的增值和保值。
简单来说，理财就是合理分配资金，以达到财务稳健增值的目的。
2. 为什么要理财理财可以帮助我们规划未来的财务目标，保障家庭生活质量，实现财富增值，提高生活品质。
通过理财，我们可以更好地应对生活中的各种风险和变化，为自己和家人创造更好的生活条件。
3. 理财的基本原则理财的基本原则包括风险与收益、分散投资、定期投资、长期投资、跟踪投资市场以及选择合适的投资产品等。
第二部分：理财的基本技巧1. 储蓄储蓄是个人理财的基础，是家庭理财的第一步。
通过储蓄，我们可以积累一定的资金，应对生活中的紧急支出，以及为未来的投资和消费做准备。
2. 投资投资是理财的重要手段之一，可以通过投资证券、基金、房地产、债券、黄金等资产来实现财务增值。
在进行投资时，要根据自身的风险承受能力和投资目标，选择合适的投资产品和投资方式。
3. 理财规划理财规划是指根据个人和家庭的实际情况，制定合理的财务目标和规划，以及实施相关的财务策略和方案。
理财规划的内容包括财务目标、资产配置、预算管理、风险管理、税务规划、退休规划等。
4. 风险管理风险管理是理财的重要环节，包括了解和评估投资风险、规避风险、减少风险和应对风险等措施。
在投资过程中，要根据自身的情况和风险承受能力，谨慎对待各种投资风险，采取有效的风险管理措施。
第三部分：理财产品介绍1. 存款存款是最常见的理财产品之一，包括活期存款、定期存款、结构性存款等。
存款产品通常安全性较高，收益稳定，适合用于短期储蓄和风险控制。
2. 基金基金是一种集合投资方式，通过基金管理人对投资组合进行管理，为投资者提供多元化的投资机会。
基金包括股票基金、债券基金、混合基金等，适合长期投资和风险分散。
3. 保险保险是一种通过支付保费，为个人和家庭提供风险保障和财务保障的金融产品。
保险产品包括寿险、意外险、健康险、财产险等，可以帮助个人和家庭规避各种风险，应对生活中的意外和不确定因素。
个人理财规划基础知识培训课程
个人理财规划基础知识培训课程个人理财规划基础知识培训课程第一章：个人理财规划的重要性（200字）1.1 为什么个人理财规划对每个人都很重要？1.2 错误的个人理财决策可能带来的后果1.3 个人理财规划的目标和意义第二章：个人预算管理（300字）2.1 什么是个人预算？2.2 如何制定个人预算？2.3 如何执行个人预算？2.4 如何调整个人预算？第三章：消费理财（400字）3.1 控制消费欲望的重要性3.2 如何避免过度消费？3.3 消费决策时的注意事项3.4 如何管理好信用卡消费？第四章：投资理财（500字）4.1 投资理财的基本概念和原则4.2 如何进行风险评估？4.3 不同的投资产品和渠道介绍4.4 如何进行投资组合的分配？4.5 投资理财常见错误及避免方法第五章：房产金融（300字）5.1 房产投资的基本知识5.2 储蓄和贷款的选择5.3 如何进行房贷规划？5.4 房产金融税务规划第六章：保险规划（200字）6.1 保险的基本概念和种类6.2 为什么需要购买保险？6.3 如何选择适合自己的保险产品？6.4 如何进行保险精算？第七章：退休理财规划（300字）7.1 退休规划的意义和目标7.2 如何评估自己的退休资金需求？7.3 如何进行退休理财投资？7.4 如何进行退休资产保障？第八章：税务规划（200字）8.1 税收的基本概念和种类8.2 如何进行个人税务规划？8.3 如何避免税务风险？第九章：个人负债管理（200字）9.1 如何正确使用借贷工具？9.2 个人负债管理的基本原则和方法9.3 如何有效还清债务？第十章：个人综合理财规划案例分析（200字）10.1 综合应用个人理财规划知识的案例分析10.2 如何根据个人情况进行定制化理财规划？10.3 如何评估个人理财规划的效果？结语：个人理财规划的重要性和实践意义（100字）总结：通过本课程，学员将掌握个人理财规划的基本知识，学会合理制定预算，掌握消费理财和投资理财的技能，了解房产金融和保险规划等重要内容。
理财所有知识点总结
理财所有知识点总结一、理财的基本概念和目的1.1 理财的定义理财指的是通过科学的投资规划和资产配置，实现财务目标，增加财富，提高生活品质的过程。
1.2 理财的目的- 增加财富：通过理财可以实现资产增值，增加个人财富。
- 保值增值：理财可以帮助有效管理资产，防止财务风险。
- 实现财务目标：理财可以帮助实现个人财务目标，如退休规划、子女教育等。
1.3 理财的原则- 分散投资：不要把鸡蛋放在一个篮子里，要将资金分散投资，降低风险。
- 风险与收益相对应：高风险就意味着高收益，但也可能带来高损失，要根据自己的风险承受能力来选择投资产品。
- 根据目标投资：根据不同的财务目标来选择投资产品，如短期目标可以选择流动性较高的产品，长期目标可以选择风险收益比较高的产品。
二、投资产品2.1 金融产品- 存款：一种低风险的理财产品，不仅安全，还有一定的收益。
- 基金：通过集合投资的方式，可以在分散风险的同时获取较高的回报。
- 股票：可以通过股票市场投资，获取股价涨跌带来的差价收益。
- 债券：一种固定收益的理财产品，风险相对较低。
2.2 非金融产品- 房地产：通过购买房地产来获取房产升值和租金收入。
- 黄金：一种保值增值的投资产品，可以通过黄金投资来实现财务增值。
2.3 互联网理财产品- P2P理财：通过网络借贷平台，个人可以找到合适的投资项目，获取相对较高的收益。
- 余额宝：支付宝推出的一种货币基金理财产品，可以随时提取资金，风险低。
三、理财规划3.1 理财目标的设立- 短期目标：如购房、购车等，需要选择流动性较高的理财产品。
- 中期目标：如子女教育、旅行等，需要选择风险适中的理财产品。
- 长期目标：如养老规划、财富传承等，可以选择风险收益比较高的理财产品。
3.2 风险评估- 了解自己的风险承受能力，选择适合自己的投资产品。
- 根据不同的目标和时间段，评估相应的投资风险。
3.3 资产配置- 根据个人财务目标和风险承受能力，合理配置各种投资产品，降低整体风险。
个人理财基础知识
个人理财基础知识一、理财的重要性个人理财是指个人在日常生活中对收入、支出、储蓄和投资进行合理规划和管理的行为。
随着经济的发展和社会的进步，越来越多的人意识到了个人理财的重要性。
合理的理财规划能够帮助个人更好地实现财务目标，提高生活品质，降低风险，提升财务安全感。
二、理财的基本原则1. 节制开支合理控制开支是个人理财的基本原则之一。
通过合理规划支出，避免不必要的消费浪费，让每一笔开支都能够带来实际的价值。
2. 储蓄规划储蓄是个人理财规划中至关重要的一环。
通过定期储蓄或灵活储蓄，能够为个人未来的消费、投资提供资金保障。
3. 多元投资分散投资风险是个人理财中十分重要的一部分。
不要将所有的资金放在同一种投资品种中，应该根据自己的风险承受能力来进行多元化投资。
三、基本的理财产品1. 储蓄存款储蓄存款是最基础的金融产品之一，便于随取随存，安全性较高。
2. 货币基金货币基金相对风险较低，流动性较强，在短期、闲置资金方面有着比较好的选择。
3. 国债国债是政府债务的一种形式，具有国家信用担保，相对安全可靠。
4. 保险产品保险产品能够在意外情况下保障被保险人及其家庭的利益，包括寿险、医疗保险等。
5. 股票、基金股票、基金等证券类投资产品涨跌幅度大，风险和收益并存，适合有一定风险承受能力的投资者。
6. 不动产投资房地产等不动产也是一个较为常见的投资方式，但需要考虑本身所需资金量较大、周期长等特点。
四、理财规划步骤1. 制定目标首先需要确定个人理财目标，包括短期目标、中期目标和长期目标。
2. 收入支出分析对个人收入支出进行详细分析，明确自己每月可进行理财规划的余额。
3. 风险评估根据自身风险承受能力评估出合适的投资产品和方式。
4. 合理配置资产根据风险评估结果选择合适的投资产品，并且根据不同阶段进行合理配置。
5. 定期检查和调整定期检查自己的理财计划，并根据实际情况进行适当调整。
五、结语个人理财并非高深复杂，但需要坚持思考和学习。
个人投资理财基础知识
成为千万富翁的八个步骤
要迈出，现在就开始10%--15%强制投资
制定目标
把钱投资在成长型投资方面
不要眼高手低
投资成功习惯
买了要抱住
把税务局当作投资的伙伴
限制你的财务风险
回馈社会！
投资理财的终极目标
Thanks For Watching
累计领取红利
经营稳健透明
股票
02
股票市场的铁律
： 2 ： 7 赢 保本 亏
投资股票的最佳公式
股票占总资产的比例=100-当前年龄
01
分红保险
分红型保单的客户与公司共享经营成果
固定保障，确保利益
抵御通货膨胀，实现世纪理财的梦想
25.60
2000.10.30
300
11.88
25.25
……
300
……
……
2001.6.29
300
15.62
275.94
例：2000年8月底开始每月用300元投资“江西纸业”
2001年6月底资产总值为4310.18，投资3600，收益为710.18
资本
报酬率
复利
时间
财富累计的四元素
正确的投资理财决策
98%
50%
工薪收入
2%
50%
投资收入
靠双手挣钱
用投资生钱
理财估算的法则
01
计算你投资后来可以拿到的钱
02
从严处理 计算达成未来愿望现在个人需准备的钱 从宽处理
33%法则——不影响生活品质的偿付金额 个人或家庭的各类贷款每月的偿付金额不得超过收入的33%； 房屋贷款的负担不得超过收入的28%
15%
5年
公司理财知识点总结大全
公司理财知识点总结大全一、公司理财的基本概念与原则1. 简介公司理财是指公司运用资金和资源，以最优化的方式进行投资和资金管理，以达到降低风险、提高投资收益、增强经营活力和提高企业价值的目的。
公司理财是企业财务管理的重要组成部分，对于企业的发展和经营至关重要。
2. 基本概念（1）投资理念：公司理财的核心是投资，即公司运用自有资金进行投资和资金管理，以获取最大的利润和价值增值。
（2）风险管理：公司理财需要关注投资的风险，并且采取相应的风险管理措施，降低风险，保障资金的安全和稳健。
（3）流动性管理：公司理财需要合理安排资金的流动性，保证企业正常的营运活动，避免出现资金短缺和错失投资机会。
（4）财务规划：公司理财需要进行科学的财务规划，确定资金的投资方向和渠道，并结合企业的发展战略，优化资金配置，有序开展资金运作。
3. 基本原则（1）风险与收益之间的平衡原则：公司理财需要根据投资项目的风险水平，合理配置投资组合，以达到风险和收益的最佳平衡。
（2）流动性与盈利性的统一原则：公司理财需要同时关注资金流动性和盈利性，保证企业的正常经营和投资回报的最大化。
（3）多元化投资原则：公司理财需要进行多元化的投资，避免过于集中于某一种投资方式或领域，降低风险，提高收益。
二、公司理财的主要内容与方法1. 资金管理（1）资金计划：制定企业短期和长期的资金计划，合理安排资金的使用和募集，确保企业资金的充裕和有效运作。
（2）资金筹措：选择合适的资金来源，可通过发行债券、股权融资、银行贷款等方式筹措资金。
（3）资金运作：对企业现金流进行监控和分析，合理运用现金流，实现最大的盈利和效益。
2. 投资管理（1）投资评估：对投资项目进行分析评估，包括财务分析、风险评估、市场分析等，确定投资的可行性和前景。
（2）投资组合：根据企业的财务状况和风险承受能力，进行投资组合的选择和配置，实现最佳的风险和收益平衡。
（3）资产配置：合理配置资产，包括股票、债券、金融衍生品等，优化资产组合，提高投资回报率。
个人理财各章重点
个人理财各章重点第一章：引言该章主要介绍了个人理财的重要性以及本文接下来要涵盖的内容。
个人理财是指个人根据自己的经济状况和目标制定合理的财务规划，以达到财务自由和稳定的目标。
第二章：目标设定设定理财目标是个人理财的起点。
合理设定目标有助于激励个人积极财务管理，并提供一个明确的方向。
本章将介绍设定目标的原则和方法，并且提供一些实际案例用以说明。
第三章：预算管理预算管理是个人理财中至关重要的一环。
通过制定预算可以掌握自己的收入和支出情况，并合理分配资金。
本章将介绍如何制定有效的预算，包括收入与支出的预测和分析，如何控制开支，以及如何应对紧急情况。
第四章：理财产品理财产品是个人理财的重要工具之一。
本章将介绍各类理财产品的特点和风险，包括储蓄账户、债券、股票、基金等。
同时，还将分享如何选择适合自己的理财产品，以及如何进行风险评估与管理。
第五章：负债管理负债管理是个人理财中必不可少的一部分。
本章将介绍常见的负债类型，如房贷、车贷、信用卡债等，并提供一些有效的还债策略和方法，以帮助个人降低债务风险并提高还款能力。
第六章：投资规划投资规划是实现财务增长的关键。
本章将介绍投资的基本原则和策略，包括分散投资、长期投资、定期投资等。
同时，还将分析不同的投资标的和投资工具，让个人了解如何根据自己的风险承受能力和收益目标进行投资。
第七章：退休规划退休规划是个人理财中一个重要的方面。
本章将介绍退休规划的基本知识和策略，包括如何计算退休储备金、如何选择不同的退休金融产品、如何规划退休后的生活等。
同时，还将提供一些建议和案例，帮助个人安心度过退休生活。
第八章：税务筹划税务筹划是个人理财中一个不可忽视的方面。
本章将介绍如何通过合法的税务筹划来减少个人纳税额，并提供一些实际操作的方法和技巧。
第九章：风险管理风险管理是个人理财中保障财富安全的方法之一。
本章将介绍个人理财中常见的风险，如健康风险、意外风险、财产风险等，并提供一些风险管理的策略和工具，以帮助个人预防和应对风险。
1理财规划师-个人理财重点知识点
第一章理财规划基础第一节理财规划概述考点1理财规划的定义理财规划是根据客户财务与非财务状况，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制订切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案。
理财规划的定义强调以下几点：1、理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售。
2、理财规划强调个性化3、理财规划是一项长期规划，它贯穿人的一生。
4、理财规划通常由专业人士提供。
理财规划的总体目标每个人的理财目标千差万别，同一个人在不同阶段，理财目标也不相同。
但从一般角度而言，理财规划的目标可以归纳为两个层次：1、实现理财安全2、追求财务自由（1）财物安全。
指个人或家庭对自己的财务状况有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。
一般来说，衡量一个人或家庭的财务安全，主要有以下内容：是否有稳定、充足的收入个人是否有发展的潜力是否有充足的现金准备是否有适当的住房是否购买了适当的财产和人身保险是否有适当、收益稳定的投资是否享有社会保障是否有额外的养老保障计划且以上仅仅为参考性的，具体的安全标准要根据每个客户的实际情况决定。
（2）财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。
财务自由主要体现在投资收入可以完全覆盖个人货架同发生的各项支出，个人从被迫工作的压力中解放出来，已有财富成为床在更多财富的工具。
理财规划的具体目标：在理财规划实际过程中，财务安全和财务自由目标在现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配规与传承规划八个具体规划当中体现，集中表现为以下几点：1、必要的资产流动性。
理财规划是进行理财规划时，既要保证客户资金的流动性，又要考虑现金的持有成本，通过现金规划使短期需求可用手头现金来满足，预期的现金支出通过各种储蓄或短期投资工具来满足。
2、合理的消费支出。
个人理财首要目的并非个人理财价值最大化，而是使个人财务状况稳健合理。
2024年投资理财基础知识
不是解决燃眉之急的金钱问题而已。
你的收入像一条河，你的财富就是水库，花出去的钱就是流出去的水，理财就是管好你家的水库，开源节流，让你们 家的水库啥时候都有水，你兜里啥时候都有钱。
理财就是解决人生的财务问题，帮助人们达成各种各样的金融目标。
什么是理财？
实际上理财的范围很广，理财是理一生的财，也就是个人 一生的现金流量与风险管理。包含以下涵义：
1.75
三年(%) 2.25
五年(%) 2.75
股票
股票是股份公司发行的所有权凭证，是股份公司为筹集资金 而发行给各个股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一 种有价证券。每股股票都代表股东对企业拥有一个基本单位 的所有权。
$
股息收入、资本利得和公积金转增收益 高于买进价格出售股票所得的差价
收益 风险
PART FOUR
常见理财工具介绍
不同时期理财目标 理财规划的主要工具 银行储蓄理财
股票 基金 国债
保险 期货 房地产
不同时期理财目标
家庭形成期 结婚到宝宝出生的阶段
购房
购置硬件
节财
应急
家庭成熟期 子女工作到父母退休
资产增值
养老
特殊目标
应急
02 04
01
单身期 结婚前的单身时期
节财
增值
应急
购房
03
人生需要规划 ，钱财需要打理 应对人生意外，保障生活幸福
人生可能遭遇的困境
01
婚姻解体
02
通货膨胀
03
高昂房价
04
意外突降
05
健康恶化
06
高额教育费
07 投资陷井
08 退休养老
09 事业变动
理财规划师(基础知识)
三、理财规划的主要内容 （二）消费支出规划
三级第二章
二级第一章
第一节制定住房第一节 制订住
消费方案
房消费方案
消费支 第 二 节 制 定 汽 车
第一单元 房地产
出规划 消费方案
市场分析 第二节 调整住
房消费方案
第三节制定消费
第二单元 债务调
信贷方案
整方法
三、理财规划的主要内容 （三）教育规划
收集教育需求信息，分析教育费 用，选择适当准备方式和工具， 制定方案
主主 不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划 要要 内内 理财规划的内容 容容 理财规划的工具
理财规划的流程
一、生命周期理论与家庭模型概述 （一）生命周期理论
原始积累 尽可能多的获得
单身期 工作到结婚 2-8年 22-30
期
财富
家庭与事 结婚到孩子出 1-3年
业形成期 生
生活开始 最大支出一般为
稳定
例题： 理财规划的最终目标是要达到( )。
A．财务独立 B．财务安全 C．财务自主 D．财务自由
答案：D
例题： 财务自由主要体现在( )。 A．是否有适当、收益稳定的投资 B．是否有充足的现金准备 C．投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生 的各项支出 D．是否有稳定、充足的收入 答案：C
财务安全和财务自由的图示
增加收入
风险管理规划
风险保障
投资规划
储蓄和投资
退休养老规划
养老金储备
现金规划
税收筹划
二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划
生命周期 家庭模型 退休前期 中年家庭
理财需求分析 理财规划
提高投资收益的 退休养老规划 稳定性
养老金储备
个人理财规划-基础知识
基础知识1. 一、单项选择题(共60道题，每小题1分，共60分。
请从四个备选答案中选择1个正确答)在个人理财规划中，首要解决的问题是财务自由基本保障财务安全收支平衡2. 在理财规划中，首先应该考虑的因素是收益风险现金保障3. 为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循的原则中不包括整体规划提早规划风险管理优先追求收益优于现金保障4. 在面对个人的时候，理财规划师需要对个人财务进行分析，需要用到的财务比率包括现金比率资产收益率速动比率负债收入比率5. 资产负债表是反映企业一定期间财务状况的报表时期财务状况的报表时点经营成果的报表时点财务状况的报表6. 甲、乙、丙、丁四个企业某年的速动比率分别是0.55、0.85、1.05、1.45，其中比较合理的一家企业是甲企业乙企业丙企业丁企业7. 甲企业年初流动比率为2.2，速动比率为1，年末流动比率为2.5，速动比率为0.5.发生这种变化的原因是存货增加应收账款增加应付账款增加应收账款周转加快8. 企业大量增加速动资产可能导致的结果是减少资金的机会成本增加资金的机会成本增加财务风险提高流动资产的收益率9. 在杜邦财务分析体系中，综合性最强的财务比率是净资产收益率总资产净利率总资产周转率权益报酬率10. 已获利息倍数不仅反映了企业获利能力，而且可以衡量企业总偿债能力短期偿债能力长期偿债能力经营能力11. 下列关于GDP与GNP的说法中正确的是GDP的范围大于GNP的范围GDP的范围小于GNP的范围GDP与GNP的范围不存在确定关系GNP是衡量一个国家在某一时期内所生产的所有最终产品和服务的价值总和12. 一般来说，劳动力是被定义在年龄（）岁以上的正在工作，或者正在失业的人的全体。
1618192013. 通货膨胀对就业存在一定的影响，下列说法中正确的是通货膨胀和失业在短期内不存在交替关系通货膨胀和失业在长期内存在交替关系通货膨胀和失业的关系可以用菲利普斯曲线来表示通货膨胀和失业的关系可以用奥肯定律来表示14. 财政拨款属于国家预算内资金国内贷款自筹资金国家补贴15. 下列不属于私人家庭金融资产的是现金保险有价证券房产16. 货币的基本功能包括交换媒介、储藏手段交换媒介、价值尺度价值尺度、延期支付交换媒介、延期支付17. 按照不同的标准可以将货币分成很多种，下列（）不属于准货币。
个人理财(重点知识整理)
❖个人理财是指如何制订合理利用财务资源、实现个人人生目标的程序，即制定、安排、实施和管理的各方面总体协调的财务计划的过程。
【概念】❖个人理财要求处理好自己的钱财，合理安排资金，在各个人风险可以接受范围内实现资产增值的最大化。
【概念】❖个人理财的特性：个人性计划性主动性长期性风险性•生活理财：核心在于根据个人的消费性资源状况和消费偏好来实现个人的人生目标。
•投资理财：核心在于根据个人的投资性资源状况和风险偏好来实现个人的人生目标。
❖个人理财的作用：1、平衡现在和未来的收支2、提高生活水平3、抵御风险和灾害•个人理财的目标：建立一个财务安全健康的生活体系，实现人生各阶段的目标和理想，最终实现财务的自由。
❖具体又分为两大目标：财务安全和财务自由。
❖（一）理财观不同，财务安全的含义也不同：❖1、从生活理财角度看，所谓财务安全就是指现有的财务资源足以应对现在和未来和生活支出。
❖2、从投资理财角度看，所谓财务安全就是指要保障个人财务资源原有价值不受损失。
（即保值、增值问题）❖（二）财务自由，是表示个人在不用为一份薪水而工作的前提下其财务资源就可以满足个人生活所需的状态，但并不是指个人拥有大笔的实际物质财富才能达到。
财务自由是个人理财所追求的第二层次目标。
❖个人理财动机是人们管理人个财务资源的原因。
【概念】个人理财动机可以概括地为理性动机和感性动机。
理性动机包括获得收益、资金流动、防范风险、融资便利；感性动机包括被他人赞美、被社会承认及自我满足等。
【重点】了解个人的投资风险偏好❖风险偏好就是人对风险的态度,是对一项风险事件的容忍程度,一般分为风险喜好者；风险中性者；风险厌恶者。
（一）人的风险偏好和个人的财富、教育、性别、年龄、婚姻等因素有关；（二）风险偏好和风险承受能力不同；（三）人随着年龄的增大，对风险承受能力降低，会逐渐失去从一项巨大投资失败中恢复过来的潜力，所以了解自己的风险偏好是非常重要的。
重点】理财目标❖个人理财目标就是在一定期限内，给自己设定一个个人净资产的增加值，即一定时期的个人理财目标，同时有计划地安排资产种类，以便获得有序的现金流。
理财常识知识点总结
理财常识知识点总结1.理财的基本概念理财是指合理地管理和规划个人及家庭的财务资源，以达到提高财务状况和实现财务目标的目的。
它涉及到收入、支出、储蓄、投资以及风险管理等多个方面。
2.收入管理合理的收入管理是理财的第一步。
首先要明确自己的收入来源，包括工资、奖金、投资收益等。
其次需要合理规划支出，制定合理的预算，控制日常开支，确保收支平衡。
3.预算规划预算规划是理财的重要环节。
通过合理的预算规划，可以保证支出不超支，提高储蓄率，并为投资提供资金来源。
预算规划应该包括日常开支、教育支出、医疗支出、养老支出等方面，确保全面考虑到个人及家庭的各方面需求。
4.储蓄储蓄是理财的基础。
通过定期定额的储蓄，可以积累一定的备用资金，用于应对紧急情况和投资规划。
选择合适的储蓄方式，确保资金的安全性和流动性。
5.投资规划投资是理财的重要手段，也是实现财务自由的关键。
合理的投资规划需要根据自身的风险承受能力和投资目标来确定投资方向和资产配置。
常见的投资渠道包括股票、基金、债券、房地产等。
需要根据自己的实际情况，选择合适的投资方式和产品。
6.风险管理理财过程中，要注意风险管理。
投资有风险，不同的投资产品和渠道都存在一定的风险。
因此，在投资过程中，要根据自己的风险承受能力和投资目标来选择合适的投资产品，分散投资风险，确保资产的安全。
7.税务规划税务规划是理财的重要内容之一。
通过合理的税务规划，可以最大限度地减少税负，提高个人财务收益。
需要了解税法的相关规定，合理使用各种税收政策，确保自己的合法权益。
8.信用管理信用管理是理财的重要环节之一。
良好的信用记录可以帮助个人获得更多的信贷额度和更低的借款成本。
因此，要注意维护个人的信用记录，按时还款，不逾期，避免不良的信用记录对财务生活造成负面影响。
9.财务规划财务规划是理财的综合性内容。
它包括了收入管理、支出规划、储蓄投资、风险管理、税务规划以及信用管理等多个方面。
合理的财务规划可以帮助个人实现财务自由，提高生活质量。
个人理财基础知识
个人理财基础知识
序号
理财基础知识
说明
1
理财规划的起点
检查当前财务状况，包括收入、支出和资产分布
2
财务目标设定
设定长期、中期和短期财务目标，如退休养老、子女教育、旅游等
3
行动计划制定
制定预算，决定投资策略，为财务目标服务
4
执行与监控
坚定不移地执行计划，并定期检查计划的进展情况，必要时重新评价和修改计划
5
财务报表
-
5.1
资产报表
记录所有收入及资产，包括现金总量、各类资产及其利率，反映资金分布及投资动向
5.2
负债报表
统计各类账户负债，包括本月金额及占比、上月金额及占比，反映负债情况
5.3
净资产统计
资产减负债，反映实际拥有的财富
5.4
利润表
统计每月收入和支出情况，包括工作收入、开源收入以及固定开支、浮动开支和意外开支
5.5
资产负债率
衡量偿还能力，反映财务状况是否稳健
5.6
利润率
反映每月收入中用于存储的比例，即主动收入和被动收入）和支出（固定支出和弹性支出），确保现金流量为正
7
理财工具与方式
包括基金、股票、债券、保险、储蓄等，根据个人风险承受能力和目标选择合适的理财方式
8
风险管理
个人理财学知识点总结
个人理财学知识点总结个人理财是指个人对自己的金融资源进行有效管理、避免浪费和投资，以及为将来的财务目标做准备的过程。
个人理财是一项非常重要的技能，它可以帮助我们规划我们的财务目标，控制我们的开支，有效地管理我们的债务，并学会投资以增加我们的财富。
下面是一些关于个人理财的知识点总结。
1. 理财的基本概念理财是指合理地进行财务规划和资产配置，使自己的财务状况保持良好的状态。
理财的目的是为了实现财务自由，保障生活品质，并为未来做好财务准备。
理财的核心是规划和管理我们的收入、支出和投资，以确保我们能够实现我们的财务目标。
2. 收入管理收入管理是理财的第一步。
我们需要了解自己的收入来源和收入金额，掌握收入的稳定性和可预期性。
同时，我们需要根据我们的收入水平去制定合理的开支计划，并且控制好我们的开支，将收入用于满足我们的日常生活需要和未来的财务目标。
此外，我们也需要考虑如何增加我们的收入来源，比如通过提升自己的技能或者寻找更好的工作机会。
3. 支出控制支出控制是理财的重要环节。
我们需要对我们的日常开支有一个清晰的了解，包括固定开支和可控开支。
我们需要尽量削减不必要的开支，比如节制消费、精简开支等，确保我们的支出不超过我们的收入水平。
同时，我们还需要学会理智消费，避免盲目跟风和盲目消费，树立正确的理财观念。
4. 债务管理债务管理是理财的重点之一。
我们需要清楚了解我们目前的债务情况，包括债务的种类、金额和利率等情况。
我们要尽量避免过多的债务，尤其是高利率的债务，比如信用卡债务等。
我们需要合理安排还款计划，确保及时还款，避免逾期和滞纳金。
而且，我们也要注重提高个人信用，保持良好的信用记录，为将来贷款和借款做好准备。
5. 投资规划投资规划是理财的关键环节。
我们需要根据自己的财务状况和财务目标来制定合理的投资计划，包括短期投资、中期投资和长期投资等。
我们需要了解各种投资产品的特点和风险，根据自己的风险偏好和财务目标来选择合适的投资产品。
理财规划师基础知识 第一、八章2
A婴儿、童年、少年B少年、青年、中年C童年、少年、青年D青年、中年、老年
参考解析
正确答案：D
人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年。由于婴儿期，童年期，少年期没有独立的经济来源，所以并不是理财规划的重要时期。
第30题、在理财方案实施过程，在行使代理权时，（）是取得客户代理权的标志。
A理财规划方案的交付B客户收益的获得C获得代理证书D理财方案实施
参考解析
正确答案：C
取得客户代理授权的标志是获得代理证书。
二、多项选择题
第1题、保证财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，一般来说衡量一个人或家庭的财务安全包括以下内容（ ）。
第21题、在世界范围内，私募股权基金的组织形式不包括（）。
A信托型B债券型C公司型D有限合伙型
参考解析
正确答案：B
本题考查私募股权基金的组织形式。在世界范围内，私募股权基金的组织形式包括有限合伙型、公司型、信托型。
第22题、理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括（）。
A客户婚姻、子女状况B客户家庭收入支出表分析C客户家庭资产负债表分析D财务比率分析
参考解析
正确答案：A
马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可从低到高分为：生理需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我实现需求。
第2题、以下对理财规划的定义描述错误的是（）。
A理财规划强调个性化B理财规划是一项短期规划，只是针对人生某一阶段的规划
C理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售D理财规划通常由专业人士提供
个人理财复习纲要
个人理财复习纲要一、理财基础知识1、财务目标设定明确自己的短期、中期和长期财务目标是理财的第一步。
这可能包括购买房产、储备子女教育基金、提前规划退休生活等。
在设定目标时，要确保其具体、可衡量、可实现、相关且有时限（SMART 原则）。
2、收入与支出管理了解自己的收入来源，包括工资、奖金、投资收益等，并对日常支出进行分类和记录。
通过分析支出情况，找出可以削减或优化的项目，以增加储蓄。
3、预算编制制定每月或每年的预算，将收入合理分配到各项支出中。
预算可以帮助我们控制消费，避免超支，并确保有足够的资金用于储蓄和投资。
二、储蓄与投资1、储蓄工具（1）活期存款：流动性高，但收益较低。
（2）定期存款：收益相对较高，期限固定。
（3）货币基金：具有较好的流动性和相对稳定的收益。
2、投资工具（1）股票：风险较高，但潜在收益也较大。
（2）债券：相对较为稳健，适合风险承受能力较低的投资者。
（3）基金：通过分散投资降低风险，包括股票型基金、债券型基金、混合型基金等。
（4）房地产：长期来看具有保值增值的特点，但投资门槛较高。
3、投资组合构建根据自己的风险承受能力和财务目标，构建合理的投资组合。
一般来说，年轻人可以适当增加股票等高风险资产的比例，而临近退休的人则应增加债券等稳健资产的比重。
4、风险管理投资必然伴随着风险，要学会识别和评估风险，并采取相应的措施进行风险控制，如分散投资、设置止损等。
三、债务管理1、信用卡债务合理使用信用卡，避免逾期还款产生高额利息和滞纳金。
及时还清欠款，以免陷入债务循环。
2、消费贷款在申请消费贷款时，要仔细比较不同贷款产品的利率和还款条件。
确保自己有稳定的收入来源来偿还贷款。
3、住房贷款如果选择贷款购房，要根据自己的经济状况选择合适的贷款额度和期限。
了解贷款利率的调整方式，以及提前还款的规定。
四、保险规划1、人寿保险为家庭经济支柱购买人寿保险，以保障家人在不幸发生时的生活质量。
2、健康保险应对可能的重大疾病风险，减轻医疗费用负担。
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理财规划师基础第一节理财规划概述鉴定要点：1.理财规划的目标及其具体内容2.理财规划的原则3.理财规划的内容与流程4.理财规划职业发展概况及理财规划师国家职业资格简要介绍5.职业道德与操守理财规划(Financial Planning):是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际、具有可操作性的包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等某方面或者综合性的方案，使客户不断提高生活品质，最终达到终身的财务安全、自主和自由的过程。
一、理财规划的目标1、(2006年11月第26题考过图1-1)理财规划目标的两个层次：实现财务安全和追求财务自由。
2、理财规划目标的具体内容:(1)必要的资产流动性 (2)合理的消费支出(3)实现教育期望 (4)完备的风险保障(5)合理的纳税安排 (6)积累财富(7)安享晚年 (8)有效的财产分配与传承二、理财规划的原则：1、通观全盘，整体规划原则2、(2006年11月第29题)客户家庭类型不同核心策略不同3、(2006年11月第27.87题)建立现金保障原则4、风险管理优于追求收益原则5、消费投资和收入相匹配原则6、开源与节流并举原则7、未雨绸缪，早做规划原则第二节理财规划的内容与流程一、生命周期理论与(2006年11月第116判断题)家庭模型概述1、生命周期理论(1)单身期 (2)家庭与事业形成期(3)家庭与事业成长期 (4)退休前期 (5)退休期二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划(教材第9页表1-1)三、理财规划的主要内容：1、现金规划2、消费支出规划3、教育规划4、风险管理与保险规划5、税收筹划6、投资规划7、退休养老规划 8、财产分配与传承规划四、理财规划的流程1、建立客户关系2、收集客户信息3、分析客户财务状况4、制定理财方案5、执行理财方案6、持续财务服务第三节理财规划与理财规划职业第一单元理财规划职业发展概况一、理财规划职业发展1、(2006年11月第28题)初创期2、扩张期3、成熟、稳定发展期二、国外理财主要理财规划师职业资格介绍1、特许人寿理财师 CLU2、特许理财顾问师 ChFC3、注册理财顾问师 IFA4、独立财务顾问师 CF三、理财规划职业在我国的发展第二单元理财规划师国家职业资格简要介绍一、理财规划师国家职业资格认证发展二、理财规划师国家职业资格特点1、社会认可度高2、富有本土化色彩3、注重实务操作三、理财规划师国家职业资格认证标准第四节职业道德与操守第一单元道德与职业道德一、道德与职业道德1、道德：是一定社会经济。
政治、文化和自然环境等诸要素及其相互关系的客观反映。
(1)天人合德 (2)伦理道德 (3)社会公德 (4)职业道德2、职业道德：是一个行业从业人员所应格守的道德标准，或者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则。
二、理财规划师职业道德的意义对理财规划师职业的生存和发展具有至关重要的意义。
如果受人之托，而不忠人之事，整个社会将会对理财规划行业失去信心，理财规划师的职业也就失去了存在的基础。
三、理财规划师职业道德规范的构成：由两部分构成，包括职业道德准则和职业纪律规范。
第二单元理财规划师职业道德标准一、正直诚信原则及相关具体规范二、客观公正原则及相关具体规范三、勤勉谨慎原则及相关具体规范四、专业尽责原则及相关具体规范五、严守秘密原则及相关具体规范六、团队合作及相关具体规范第三单元理财规划师执业纪律规范一、理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为二、理财规划师不得以虚假的信息或广告欺骗或误导客户三、理财规划师在执业过程中不得侵占或窃取了户的财产四、理财规划师应以客观公正的态度维护客户的利益五、理财规划师应随时向客户披露存在或可能产生的利益冲突六、理财规划师不得随意公开或使用客户的秘密信息七、理财规划师应维护行业整体形象，禁止任何形式的不正当竞争八、理财规划师应勤勉尽责，严格履行对客户的承诺第四单元违反职业道德规范的制裁措施一、行业自律机构的制裁措施：一般来说，非执业理财规划师如果违反职业道德规范，通常的制裁措施是取消其理财规划师资格，严重者可能终生无法再次参加理财规划师资格考试，或者终生无法执业。
对于理财规划师而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暂停执业、罚款和吊销执照等措施。
二、法律责任：1、民事法律责任：表现为违约责任和侵权责任2、行政法律责任：主要表现为罚款、吊销营业执照或停业整顿等3、刑事法律责任：是理财规划师的行为触犯法律后所应当承担的法律责任财会基础鉴定要点:1、会计基础知识2、财务管理基础知识3、成本管理基础知识4、个人会计及财务管理与企业会计及财务管理的区别第一节会计基础知识第一单元会计的作用及目标一、会计的作用：会计是以货币为主要的计量单位，反映和监督一个单位经济活动的一种经济管理工作。
二、财务会计的目标财务会计的目标是指企业会计工作所要达到的目的。
1、为投资者、债权人等企业外部有关方面了解企业财务状况和经营成果提供会计信息2、为国家宏观经济调控和管理提供会计信息3、为企业加强内部经营管理提供会计信息第二单元会计提前及原则一、会计核算的基本前提会计核算的基本前提是对会计核算所处的时间、空间环境所作的合理设定。
会计核算的基本前提包括：会计主体、持续经营、会计分期、货币计量二、(2006年11月第30题)会计核算主要原则1、总体性要求：真实性原则、可比性原则、一致性原则2、会计信息的质量要求：相关性原则、及时性原则、明晰性原则3、会计要素确认和计量的要求：权责发生制原则、配比原则、历史成本原则、划分收益性支出与资本性支出原则4、会计修订性惯例的要求：谨慎性原则、重要性原则、实质重于形式原则第三单元会计要素与会计等式一、会计对象会计对象是指会计工作所要核算和监督的内容。
二、会计要素会计要素是对会计对象所作的基本分类，是会计核算对象的具体比，是用于反映会计主体财务状况和经营成果的基本单位。
1、资产2、负债3、所有者权益4、收入5、费用6、利润三、会计等式资产=负债+所有者权益收入—费用=利四、记账方向第四单元会计核算内容一、会计确认会计确认是财务会计的一项重要程序，它是指交易、事项中的一个项目应否和应在何时、如何当作一向要素加以记录和计入会计报表内容的过程。
二、会计计量：是指用数量(主要是金额)对财务报表要素进行描述。
三、会计记录：是指已确认和已计量的企业资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润以会计凭证为依据，正式地记录在会计帐薄中的过程。
四、会计报告：是指以恰当的形式汇总日常确认、计量、记录的结果(会计账簿记录的结果)进行再次确认，定期地向会计信息使用者通报企业的财务状况、经营成果和现金流量情况的过程。
第五单元财务会计报告一、财务会计报告的概念和内容1、概念：是以日常核算的资料为主要依据，总括反映会计主体在一定时期内的财务状况和经营成果的报告文件。
2、内容：包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书二、财务会计报告的作用1、提供有助于投资者、债权人进行合理决策的信息2、提供管理当局受托经管责任的履行情况的信息3、为外部用户提供评价和预测企业将来的财务趋势、现金流量等信息4、能够为政府管理部门进行宏观调控和管理提供信息三、企业主要的会计报表1、资产负债表2、损益表3、现金流量表4、一些附表第一单元财务管理的目标及原则一、财务管理的含义财务管理是对财务活动的管理，是组织企业财务活动、处理企业与各有关方面经济关系的一项经济管理工作。
二、财务管理的特别属性：搞好财务管理对于改善企业经营管理、提高经济效益具有重要的作用。
三、财务管理的目标1、财务管理的目标的作用：导向作用、激励作用、凝聚作用、考核作用2、财务管理的目标的特征：相对稳定性、可操作性、层次性3、财务管理的目标的内容(1)合理筹措资金，保证企业经营需要(2)做好投资决策分析，有效利用企业管理(3)改善财务状况，提高企业的财务能力(4)制订收益分配政策，提供最佳分配方案四、财务管理的原则1、资金合理配置原则2、收支积极平衡原则3、成本效益原则4、收益风险均衡原则5、利益关系协调原则第二单元货币时间价值一、货币时间价值的概念：是资金在使用过程中随时间的推移而发生的增值。
二、货币时间价值的计算1、单利终值和现值的计算单利终值是指一定时期后的本利和。
单利现值是指未来的一笔资金其现在的价值2、复利终值和现值的计算复利终值是在“利滚利”基础上计算的现在的一笔收付款项未来的本利和。
复利现值是指未来发生的一笔收付款项其现在的价值。
第三单元风险价值一、风险的概念是指某一行动有多种可能的结果，而且人们事先估计到采取某种行动可能导致的结果以及每种结果出现的可能性，但行动的真正结果究竟如何不能事先确定。
二、风险的分类：经营风险和财务风险三、风险与报酬第四单元资金成本一、资金成本的概念和作用资金成本是指企业筹集和使用资金必须支付的各种费用。
二、个别资金成本的计算1、债券成本2、银行借款成本3、优先股成本4、普通股成本5、留存收益成本三、加权平均资金成本的计算第五单元财务分析一、财务分析的概述1、财务分析的含义：是指根据企业会计部门提供的会计报表等资料，按照一定的程序，运用一定的方法，计算出一系列评价指标并据以评价企业财务状况和经营成果的过程。
2、财务分析的目的在于对企业过去的财务状况和经营成果进行总结性分析和评价、对企业当前财务运行进行调整和控制、预测未来企业财务运行的方向及其影响。
3、(2006年11月第89题)财务分析的基本方法(1)比较分析法 (2)百分比分析法 (3)比率分析法(4)趋势分析法 (5)因素分析二、会计报表的一般分1、资产负债表2、利润表3、现金流量表：(1)(2006年11月第90题)现金流量表特点(2)(2006年11月第31题)现金流量表分析要点(3)现金流量表分析的作用4、三张主要报表之间的关系(见课本77页图2-7)三、财务比率分析企业财务比率分析的常用指标主要包括：1、反映偿债能力的指标2、反映营运能力的指标3、反映盈利能力的指标4、反映投资收益的指标四、杜邦财务分析体系1、主要指标：(1)权益资本收益率 (2)总资产净利率(3)营业收入净利率 (4)总资产周转率(5)权益乘数2、主要作用：不仅可以揭示出企业各项财务指标间的结构关系，查明各项主要指标变动的影响因素，而且为决策者优化经营理财状况，提高企业经营效益提供了思路。
五、现金流量分析1、现金流量的结构分析2、盈利质量分析3、筹资和支付能力分析第三节成本管理基础知识第一单元成本的作用及分类一、成本的作用：1、成本是补偿耗费的尺度2、成本是制定产品价格的依据3、成本是衡量企业管理水平重要标准4、成本是企业经营决策的重要内容二、成本的分类1、按照经济用途可分为：生产成本和期间费用2、按照成本的习性分为：变动成本和固定成本3、其他分类：比如付现成本和非付现成本历史成本和重置成本第二单元本—量—利分析一、分析的意义：主要作用在于通过损益平衡计算找出并确定一个损益平衡点或者保本点，以及突破此点后进一步增加销售数量、控制成本、提高利润的可能性。