金融机构大额交易报告标准

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》出台

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》出台依据《管理办法》，当日单笔或累计交易金额达到以下标准，金融机构应当报告大额交易：1、自然人和非自然人的大额现金交易，境内和跨境的报告标准均为人民币5万元以上、外币等值1万美元以上。

包括现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支等。

2、非自然人银行账户的大额转账交易，境内和跨境的报告标准均为人民币200万元以上、外币等值20万美元以上。

3、自然人银行账户的大额转账交易，境内的报告标准为人民币50万元以上、外币等值10万美元以上，跨境的报告标准为人民币20万元以上、外币等值1万美元以上。

对于跨境资金交易，金融机构也应当报送大额交易报告。

央行相关负责人指出，“比如，自然人通过银行机构利用现金或转账方式向境外汇款1万美元，则办理业务的银行机构需将此交易作为大额交易上报。

”同时，央行特别提出，“按照《管理办法》，人民银行可以根据工作需要调整大额交易报告标准。

”与现行2006年版管理办法相比，新办法明确以“合理怀疑”为基础的可疑交易报告要求，新增建立和完善交易监测标准、交易分析与识别、涉恐名单监测、监测系统建立和记录保存等要求，同时删除原规章中已不符合形势发展需要的银行业、证券期货业、保险业可疑交易报告标准。

在监测标准上，《管理办法》调整了部分以人民币计价的大额交易报告标准，新增规章适用范围、大额跨境交易人民币报告标准等内容。

在适用范围上，除银行、证券、期货等已覆盖的机构外，新增了“保险专业代理公司”、“保险经纪公司”、“消费金融公司”和“贷款公司”。

在大额交易报告标准上，将大额现金交易的人民币报告标准由“20万元”调整为“5万元”，并新增以人民币计价的大额跨境交易报告标准为“人民币20万元”。

此外，《管理办法》还调整了金融机构大额转账交易统计方式和可疑交易报告时限，并对交易报告具体要素内容进行调整。

对于可疑交易，规定金融机构应当“在按本机构可疑交易报告内部操作规程确认为可疑交易后，及时提交可疑交易报告，最迟不超过5个工作日”;对交易报告要素内容，增加“收付款方匹配号”、“非柜台交易方式的设备代码”等要素，删除“报告日期”、“填报人”和“金融机构名称”等要素，设计了要素更加精简的《通用可疑交易报告要素》。

金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法(全文)

金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（全文）导语：为了规范金融机构大额交易和可疑交易报告行为，根据《大韩民国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国反恐怖主义法》等有关法律法规，制定本办法。

本文是为大家整理的，银行业务管理工作大额交易和可疑交易报告管理办法，文章内容仅供参考，想要知道第一章总则第一条为了规范金融机构大额交易和可疑交易报告行为，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国反恐怖主义法》等有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法适用于在境内依法设立的下列金融机构：(一)政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行。

(二)证券公司、期货公司、基金管理公司。

(三)保险公司、保险资产管理公司目前、保险专业代理公司、保险经纪公司。

(四)信托公司、金融资产行政管理公司、企业集团金融类、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、贷款公司。

(五)中国人民银行确定并公布专精于的应当履行反洗钱义务的从事金融业务的其他机构。

第三条金融机构应当履行大额交易和可疑遵守交易报告义务，向中国反洗钱监测分析中心报送高息东亚交易和可疑交易报告，接受中国人民银行及其分支机构中国保监会的监督、检查。

第四条金融机构通过其总部或者总部指定的一个机构，按本办法有关规定的路径和方式提交大额交易和可疑交易报告。

第二章大额交易报告第五条金融机构应当报告下列大额交易：(一)当日单笔或者累计大宗交易人民币5万元以上(含5万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金贴现解付及其支出他形式的现金收支。

(二)但非自然人客户银行账户与其他单笔银行账户发生当日的或者累计交易人民币200万元以上(含200万元)、外币等值20万美元以上(含20万美元)的款项划转。

(三)自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者爆发累计交易人民币50万元以上(含50万元)、外币等值10万美元以上(含10万美元)的境内款项划转。

央行最新颁布金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法

央行最新颁布金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法首先，办法明确了适用范围和目的。

办法适用于各类金融机构，包括商业银行、证券公司、保险公司等，旨在加强金融机构的大额交易和可疑交易报告管理，防范和打击洗钱、恐怖融资等违法犯罪行为，维护金融体系的稳定和安全。

其次，办法对大额交易的定义和管理进行了规定。

大额交易是指单笔交易金额超过一定金额的交易，办法规定了各类金融机构应当设立大额交易风险监测与报告机制，及时发现和报告大额交易活动，同时要加强对大额交易信息的保存和查询。

再次，办法对可疑交易的识别和报告进行了规范。

可疑交易是指与客户身份、职业、交易方式等存在明显不符的交易，或者交易行为存在异常的情况。

办法要求金融机构应加强对可疑交易的识别与判定，建立有效的可疑交易监测与报告机制，及时向金融监管部门报送可疑交易报告，并配合有关部门进行调查和处理。

此外，办法还对金融机构的报告要求和保密义务进行了规定。

金融机构在发现大额交易和可疑交易后，应按规定及时向金融监管部门报送相关报告，报告内容应包括交易信息、客户信息以及机构内部的处置措施等。

同时，金融机构要严格遵守保密义务，不得泄露报告相关信息，确保客户信息的隐私和安全。

最后，办法还规定了监管和处罚措施。

金融监管部门将对金融机构的大额交易和可疑交易报告进行监督和检查，对未按规定报送报告、拒不配合调查、提供虚假信息等违法行为，将依法给予相应的处罚。

同时，办法还明确了金融机构应当加强内部培训和管理，提高员工的业务水平和风险意识。

总之，央行最新颁布的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》将对金融机构的大额交易和可疑交易报告进行规范和管理，有利于防范和打击洗钱、恐怖融资等违法犯罪行为，维护金融体系的稳定和安全。

同时，办法还明确了金融机构和金融监管部门的责任和义务，有助于提升金融机构的风险防控能力和内部管理水平。

金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法-中国人民银行令【2006】第2号

中国人民银行令〔2006〕第2号根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》等法律规定，中国人民银行制定了《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，经2006年11月6日第25次行长办公会议通过，现予发布，自2007年3月1日起施行。

行长：周小川二〇〇六年十一月十四日金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法第一条为防止利用金融机构进行洗钱活动，规范金融机构大额交易和可疑交易报告行为，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》等有关法律、行政法规，制定本办法。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构：（一）商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行。

（二）证券公司、期货经纪公司、基金管理公司。

（三）保险公司、保险资产管理公司。

（四）信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。

（五）中国人民银行确定并公布的其他金融机构。

从事汇兑业务、支付清算业务和基金销售业务的机构报告大额交易和可疑交易适用本办法。

第三条中国人民银行及其分支机构对金融机构履行大额交易和可疑交易报告的情况进行监督、检查。

第四条中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。

中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金融机构应在接到补正通知的5个工作日内补正。

第五条金融机构应当设立专门的反洗钱岗位，明确专人负责大额交易和可疑交易报告工作。

金融机构应当根据本办法制定大额交易和可疑交易报告内部管理制度和操作规程，并向中国人民银行报备。

金融机构应当对下属分支机构大额交易和可疑交易报告制度的执行情况进行监督管理。

第六条金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易的情况予以保密，不得违反规定向任何单位和个人提供。

大额交易报告标准

大额交易报告标准大额交易报告是指金融机构对于金额较大的客户交易进行监控和报告的制度。

大额交易报告的标准是金融监管部门对金融机构开展大额交易报告工作提出的要求和规范，其目的是为了防范和打击金融犯罪活动，保护金融市场的稳定和安全。

下面将就大额交易报告的标准进行详细介绍。

首先，大额交易报告的标准包括了交易金额的界定。

通常情况下，金融机构会根据国家相关法律法规和监管部门的规定，确定大额交易的金额标准。

一般来说，大额交易的金额标准会根据不同的金融产品和服务进行具体规定，比如对于银行业来说，大额交易的标准可能会与存款、取款、转账、汇款等业务相关，而对于证券业来说，大额交易的标准可能会与证券交易的金额相关。

金融机构需要严格按照监管部门的规定确定大额交易的金额标准，并建立相应的监测和报告机制。

其次，大额交易报告的标准还包括了报告的时限要求。

一旦发现符合大额交易标准的交易，金融机构需要及时向监管部门报告，以便监管部门及时采取相应的监管措施。

因此，大额交易报告的标准通常会规定金融机构应当在发现大额交易后的规定时限内向监管部门报告相关信息。

这就要求金融机构建立健全的信息报告系统，确保能够及时准确地报告大额交易信息。

另外，大额交易报告的标准还包括了报告内容的要求。

金融机构在向监管部门报告大额交易信息时，需要提供详细的交易信息，包括交易的金额、时间、地点、参与方等相关信息。

同时，还需要对交易的性质、目的、来源等进行说明。

这些信息对于监管部门进行风险评估和监管决策具有重要的参考价值。

最后，大额交易报告的标准还包括了报告的保密要求。

金融机构在报告大额交易信息时，需要严格遵守相关的保密规定，确保报告信息的安全性和保密性。

这就要求金融机构加强对报告信息的管理和控制，防止信息泄露和滥用。

总的来说，大额交易报告的标准是金融监管部门对金融机构进行大额交易监控和报告的要求和规范，其目的是为了防范和打击金融犯罪活动，保护金融市场的稳定和安全。

央行新修订《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》

央⾏新修订《⾦融机构⼤额交易和可疑交易报告管理办法》央⾏新修订《⾦融机构⼤额交易和可疑交易报告管理办法》 (12⽉30⽇)中午12点，央⾏通过官⽅⽹站公布了新修订的《⾦融机构⼤额交易和可疑交易报告管理办法》，这对于贪官污吏、偷税漏税者和恐怖分⼦⽽⾔，是⼀个重⼤利空。

《⾦融机构⼤额交易和可疑交易报告管理办法》是2006年11⽉公布的，此次修订是今年12⽉9⽇完成的，将从2017年7⽉1⽇起施⾏。

根据规定，下列交易构成了“⼤额交易”，⾦融机构需要向央⾏报告： 1、当⽇单笔或者累计交易⼈民币5万元以上(含5万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的现⾦缴存、现⾦⽀取、现⾦结售汇、现钞兑换、现⾦汇款、现⾦票据解付及其他形式的现⾦收⽀。

(此条与2006年版的不同，是把“单笔或者当⽇累计⼈民币交易20万元以上”降低为“5万元或以上”，增加了“含1万美元”) 2、⾮⾃然⼈客户银⾏账户与其他的银⾏账户发⽣当⽇单笔或者累计交易⼈民币200万元以上(含200万元)、外币等值20万美元以上(含20万美元)的款项划转。

(此条与2006年版基本相同，只是增加了“含200万元”、“含20万美元”的内容) 3、⾃然⼈客户银⾏账户与其他的银⾏账户发⽣当⽇单笔或者累计交易⼈民币50万元以上(含50万元)、外币等值10万美元以上(含10万美元)的境内款项划转。

(此条与2006年版基本相同，只是增加了“含50万元”、“含10万美元”的内容) 4、⾃然⼈客户银⾏账户与其他的银⾏账户发⽣当⽇单笔或者累计交易⼈民币20万元以上(含20万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的跨境款项划转。

(此条与2006年版的不同，是增加了⼈民币“20万元或以上”的要求，增加了“含1万美元”) 此外，根据该办法第25条的规定，⾮银⾏⽀付机构、从事汇兑业务和基⾦销售业务的机构报告⼤额交易和可疑交易适⽤本办法。

⽽且央⾏还规定，⾦融机构还应该密切关注客户的以下资产是否合法、正常：包括但不限于银⾏存款、汇款、旅⾏⽀票、邮政汇票、保单、提单、仓单、股票、债券、汇票和信⽤证，房屋、车辆、船舶、货物、其他以电⼦或者数字形式证明资产所有权、其他权益的法律⽂件、证书等。

银行大额交易和可疑交易报告实施细则

银行大额交易和可疑交易报告实施细则（节选）第一章总则第三条本细则下列用语的含义：“大额交易报告”是指我行对规定金额以上的资金交易依法向中国反洗钱监测分析中心报告，包括大额现金交易报告和大额转账交易报告。

“可疑交易报告”是指我行按国务院反洗钱行政主管部门规定的标准，怀疑或者有理由怀疑某项资金属于犯罪活动的收益或与恐怖分子筹资有关而按照要求，将资金交易向中国反洗钱监测分析中心报告。

“重点可疑交易报告”是指对已提交的所有可疑交易报告涉及的交易进行重点全面的分析、识别后，有合理理由认为交易或者客户可能与洗钱、恐怖主义及其他违法犯罪活动有关的可疑交易。

“短期”是指10个工作日以内，含10个工作日。

“长期”是指1年以上。

“大量”是指交易金额单笔或者累计低于但接近大额交易标准的。

“频繁”是指交易行为营业日每天发生3次以上，或者营业日每天发生持续3天以上。

“以上”包括本数。

“T+1”天是指交易发生后的第二天。

“T+2”天是指交易发生后的第三天。

第二章组织及管理第四条总行合规和风险管理部反洗钱合规专员、情报专员负责对大额交易和可疑交易数据报送的监督和检查，以确保我行能及时按相关规定做好大额交易和可疑交易报告的报送工作。

第五条总行职能部门、各支行反洗钱管理员、各营业网点反洗钱信息报告员是执行落实大额交易和可疑交易报告的岗位责任人，应每天登录反洗钱系统进行大额交易和可疑交易数据处理。

“镇级信用社审批”用户由各支行反洗钱专职管理员担任，“市联社审批”用户由各支行反洗钱兼职管理员担任。

第六条为确保各类反洗钱数据按时上报，各单位必须确保每天人员到位、工作到位，保证反洗钱日常信息资料收集、整理、分析和上报工作正常、准确无误、有序开展。

第七条客户经理应加强客户身份识别工作，提高客户识别责任意识，对在面向市场开发、拓展客户过程发现的异常或可疑的客户（存款客户或贷款客户），应及时将有关信息向所在支行的反洗钱专职管理员反馈。

第八条审计员在反洗钱常规检查或专职管理项检查中，应对客户身份识别、大额和可疑交易进行重点检查，发现异常或可疑的客户应及时将有关信息向所在支行的反洗钱专职管理员反馈。

自然人客户和非自然人客户的大额现金交易报告标准

自然人客户和非自然人客户的大额现金交易报告标准自然人客户和非自然人客户的大额现金交易报告标准在金融交易中，大额现金交易一般被视为高风险交易，因为它们可能涉及洗钱和恐怖主义融资等非法活动。

各国政府和金融机构都采取了一系列措施来监测和报告大额现金交易。

在中国，《中华人民共和国反洗钱法》要求金融机构对于大额现金交易进行监测和报告，这些规定适用于自然人客户和非自然人客户。

本文将讨论自然人客户和非自然人客户的大额现金交易报告标准。

自然人客户根据中国监管机构的规定，自然人客户在单笔现金交易金额达到人民币50万元以上，金融机构应及时报告。

这种报告不是向客户告知，而是将交易详细信息提交给金融机构所在地的分支机构。

报告内容应包括交易对象的姓名、身份证号码或者单位名称、证件号码，以及交易的时间、场所、方式、金额等信息。

金融机构应该确保报告内容的准确性，并及时上报。

在涉及嫌疑人的交易中，金融机构应该尽快向公安机关报案。

非自然人客户对于非自然人客户，金融机构应关注其自然人股东、实际控制人等信息，收集客户的企业组织机构、股权结构、业务经营情况等信息。

如果一个非自然人客户在单笔现金交易中的金额达到人民币50万元以上，金融机构应及时报告。

同样，这种报告不是向客户告知，而是将交易详细信息提交给金融机构所在地的分支机构。

报告内容应包括交易对象的名称、住所、组织机构代码、税务登记号或营业执照号码、交易的时间、场所、方式、金额等信息。

金融机构应该确保报告内容的准确性，并及时上报。

在涉及嫌疑人的交易中，金融机构应该尽快向公安机关报案。

总结自然人客户和非自然人客户的大额现金交易报告标准基本相同，在单笔现金交易中金额达到人民币50万元以上时，金融机构应该收集和报告详细信息。

这些规定有助于保护金融机构和国家不受洗钱等非法活动的影响，并确保金融市场的正常运转。

金融机构还应该建立有效的反洗钱机制来识别和监测可疑交易，并采取适当措施以减少洗钱等非法活动对金融市场的影响。

大额交易报告标准是

大额交易报告标准是什么大额交易是指单笔或者累计金额超过一定限额的交易，通常需要进行特别关注和报告。

为了规范金融机构和相关从业人员的行为，防范和打击洗钱、恐怖融资等犯罪行为而制定的规定。

大额交易报告标准的制定是为了保障金融行业的稳健发展和国家的金融安全。

根据《中华人民共和国反洗钱法》、《银行业金融机构客户身份识别规定》等法律法规，金融机构在开展业务时需要对客户进行有效的身份认证和交易监控，特别是在涉及大额交易时，要对交易进行更为严格的监控和报告。

大额交易报告标准包括以下内容：一、大额交易的基本定义大额交易的金额标准应该根据金融机构的实际情况和风险评估确定，通常情况下应该是单笔或者累计金额达到一定数额，比如5万元、10万元等。

根据不同的金融机构和业务类型，也可以根据实际情况进行适当的调整。

二、大额交易报告的主体金融机构和相关从业人员应该是进行大额交易报告的主体，具体包括银行、保险公司、证券公司、基金公司等。

这些机构应该建立完善的大额交易报告制度，规定报告的内容、时限、形式等。

三、大额交易报告的内容大额交易报告应该包括以下内容：1、客户身份信息：包括客户的姓名、证件号码、联系方式等。

2、交易信息：包括交易时间、地点、金额、交易类型等。

3、交易背景和目的：包括客户的职业、经济来源、资金用途等。

4、交易风险评估：包括交易是否涉及恐怖融资、洗钱等非法活动，以及交易风险评估结果。

四、大额交易报告的时限和形式大额交易报告应该在交易发生后的特定时限内报送到相关机构，如公安机关、人民银行等。

同时也应该建立完善的报告记录和审批机制，保证报告的真实性、准确性和保密性。

总之，为了加强金融监管、打击黑钱和资金洗白等非法金融活动的行为准则和操作规程。

金融从业人员应该认真遵守这些规定，积极履行监管职责，维护金融市场的健康和稳定发展。

中国人民银行关于《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》有关执行要求的通知-银发〔2017〕99号

中国人民银行关于《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》有关执行要求的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国人民银行关于《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》有关执行要求的通知银发〔2017〕99号中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会(首府)城市中心支行，各副省级城市中心支行；国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行；中国银联，农信银资金清算中心，城市商业银行资金清算中心：为指导义务机构准确理解、有效执行《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(中国人民银行令〔2016〕第3号发布，以下简称《管理办法》)，进一步提高大额交易和可疑交易报告工作的有效性，现就义务机构执行《管理办法》的履职要求通知如下：一、关于新增义务机构的履职要求消费金融公司、贷款公司、保险专业代理公司、保险经纪公司等四类新增义务机构应当充分认识大额交易和可疑交易报告制度对预防、打击洗钱和恐怖融资等犯罪活动的重要意义，切实履行《管理办法》规定的大额交易和可疑交易报告义务；及时对本机构反洗钱和反恐怖融资工作做出安排，设立或指定专门机构负责反洗钱和反恐怖融资合规管理工作，配备反洗钱和反恐怖融资专业人员，加快反洗钱和反恐怖融资基础制度、信息系统建设，并于2017年6月30日前向公司注册地人民银行分支机构提出大额交易和可疑交易报告主体资格申请；对执行《管理办法》遇到的问题，应当及时与公司注册地人民银行分支机构进行沟通。

保险公司、保险专业代理公司和保险经纪公司应当按照《管理办法》的相关规定，分别提交大额交易和可疑交易报告。

大额及可疑交易报告制度

大额交易及可疑交易报告制度1. 报告时限：⏹金融机构应当在大额交易发生后的5个工作日内，可疑交易发生后的10个工作日内通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。

⏹大额交易和可疑交易报告数据接收平台发出的补正通知后，5个工作日内完成补正工作，未按完成补正的，人民银行视情节予以督促或处罚。

2．金融机构大额交易报告标准：（《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第九条）（1）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。

（2）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。

（3）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。

（4）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。

累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告，中国人民银行另有规定的除外。

3．大额交易报告的豁免《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十条（中国人民银行令〔2006〕第2号）对符合下列条件之一的大额交易，如未发现该交易可疑的，可以不报告：（1）定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户。

活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款。

定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的活期存款。

（2）自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换。

（3）交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队，但不含其下属的各类企事业单位。

金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法

金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法
金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法是指金融机构针对大额交易和可疑交易进行管理的一项规范性文件。

其主要目的是为了防止和打击洗钱、恐怖主义融资等非法活动，保护金融机构的合法权益和客户资金的安全。

该办法主要包括以下内容：
1. 大额交易报告：规定金融机构在发现客户进行大额交易时，应当及时向主管部门报告相关信息，包括客户的身份信息、交易的金额、目的和来源等。

2. 可疑交易报告：规定金融机构在发现客户进行可疑交易时，应当进行详细的调查和分析，并及时向主管部门报告相关信息，包括可疑交易的金额、方式、对象和动机等。

3. 内部控制制度：规定金融机构应当建立健全的内部控制制度，包括客户身份识别、交易监控和风险评估等方面的措施，以及对大额交易和可疑交易的规范管理和报告程序。

4. 报告义务：规定金融机构应当主动履行大额交易和可疑交易的报告义务，配合主管部门的调查，并保护相关信息的机密性。

5. 处罚措施：规定对于未按照规定履行报告义务的金融机构，主管部门可以采取行政处罚、罚款、责令改正等措施，对于涉嫌洗钱、恐怖主义融资等违法行为，可以移送公安机关进行刑事追究。

金融机构应当遵守上述办法的规定，通过建立有效的内部控制制度和报告机制，加强对大额交易和可疑交易的监控和管理，保护金融系统的稳定和安全。

同时，金融监管部门也应当加强对金融机构的监督检查，确保金融机构按照规定履行报告义务。

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》,以下情况可能被重点监管：

根据中国人民银行发布的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，以下情况可能被重点监管：
（1）公对公单笔转账支付或者累计200万元以上；
（2）私对私或者私对公，单笔转账支付或者当日累计交易20万元以上；
（3）不管谁对谁，当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金交易。

因此，建议预缴税款、付材料款和付工程款的钱不要通过转法人账户的方式操作，国家对金融机构大额交易的监控会越来越严。

预缴税款的钱可以转账给经办人，付材料款和付工程款以公对公的方式转账比较好。

2、按照现行公司法，实行注册资本认缴制。

如果企业投资者投资未到位而发生利息支出，所发生的利息支出中相当于注册资本未足额缴纳部分产生的利息支出是不允许扣除的，这一点国税函[2009]312号有明确规定。

在法人认缴的注册资本足额缴纳前，法律并未禁止公司和法人之间正常的资金往来。

所谓正常的资金往来是指基于公司正常生产经营而产生的公司与法人之间的资金往来，譬如法人出差办理备用金借支等等。

如果法人向公司借款，则公司应当按照独立交易收取利息。

金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法实施细则

国家外汇管理局关于印发《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法实施细则》的通知发布时间:2004-10-12 文号:汇发[2004]100号来源: 国家外汇管理局 [打印]---------------------------------------------------------------------------------------------------------国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、兴业银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、浙商银行：为规范金融机构大额和可疑外汇资金交易报告行为，完善外汇领域反洗钱法规，加大外汇领域反洗钱工作力度，根据《中国人民银行法》、《金融机构反洗钱规定》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，国家外汇管理局制定了《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法实施细则》（以下简称《实施细则》，详见附件）。

现将《实施细则》印发给你们，并将有关事宜通知如下：各金融机构应按照《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》、《实施细则》的具体规定以及国家外汇管理局公布的大额和可疑外汇资金交易数据采集方案、标准，及时准确地向国家外汇管理局及其分支局报告大额和可疑外汇资金交易，并进一步完善现有的大额和可疑外汇资金交易报告工作。

国家外汇管理局各分支局要加强与金融机构的联系沟通，加大对金融机构反洗钱工作的指导和监管力度。

在收到此文件后，请各分局（外汇管理部）尽快转发所辖支局和银行；请各中资外汇指定银行总行尽快转发所属分支机构。

执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局管理检查司反馈。

联系人：鲁政联系电话：010－附件：金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法实施细则第一章总则第一条为规范金融机构大额和可疑外汇资金交易报告行为，完善外汇领域反洗钱工作，根据《中国人民银行法》、《金融机构反洗钱规定》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》（以下简称《管理办法》），制定本实施细则。

大额交易报告标准

大额交易报告标准在进行大额交易报告时，需要遵循一定的标准和程序，以确保报告的准确性和可靠性。

大额交易报告是指金融机构对于涉及一定金额的交易进行报告的一种制度，旨在防范和打击金融犯罪活动，保护金融系统的稳定和安全。

下面将介绍大额交易报告的标准，以供参考。

首先，大额交易报告应包括以下基本信息，交易金额、交易时间、交易双方身份信息、交易目的和性质、交易方式等。

这些信息对于监测和分析大额交易活动具有重要意义，能够帮助金融机构及时发现异常交易行为，防范风险。

其次，大额交易报告的标准应明确规定报告的时间要求。

一般来说，大额交易应在交易发生后的一定时间内进行报告，以确保监管机构能够及时获取相关信息，进行必要的调查和处理。

同时，报告的时间要求也应考虑到金融机构的实际操作情况，避免给金融机构造成过大的负担。

此外，大额交易报告的标准还应规定报告的方式和途径。

金融机构可以通过建立专门的报告系统或者利用现有的金融监管平台进行报告，以确保报告的及时性和准确性。

同时，还应规定报告的格式和内容要求，以便监管机构能够快速有效地进行信息提取和分析。

另外，大额交易报告的标准还应明确相关的责任和义务。

金融机构应建立健全的大额交易报告制度，明确相关人员的职责和权限，确保报告工作的顺利进行。

同时，监管机构也应加强对金融机构报告工作的监督和指导，确保报告的质量和准确性。

最后，大额交易报告的标准还应不断完善和更新。

随着金融市场的发展和变化，大额交易报告制度也需要不断适应新的形势和挑战，不断提高报告的准确性和有效性，以更好地为金融监管和风险防范服务。

总之，大额交易报告是金融监管的重要工作之一，其标准和程序的制定对于保护金融系统的稳定和安全具有重要意义。

金融机构应严格按照相关标准进行大额交易报告，加强内部管理和监督，确保报告工作的顺利进行。

同时，监管机构也应加强对金融机构报告工作的监督和指导，不断完善和提高大额交易报告制度，以更好地为金融监管服务。

金融机构大额交易报告标准

第十章客户身份识别第一节客户身份识别的重要性和基本要求一、客户身份识别的法律依据客户身份识别是我国反洗钱法律制度的强制性要求，是金融机构及其工作人员必须履行的法律义务。

《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》客户身份识别的重要性1.客户身份识别通过确认客户的真实身份，从源头上防范洗钱活动，有效保护金融机构和客户的资金安全，为金融机构预防洗钱犯罪、防范金融风险构筑一道安全防线。

2.客户身份识别有助于预防、监控和打击洗钱犯罪及其上游犯罪，及时发现涉嫌违法犯罪的可疑交易，发现和切断资助犯罪行为的资金来源和渠道，防范新的犯罪行为，维护经济安全和社会稳定。

3.保证客户身份资料的真实、准确和完整，用以提供识别客户身份、监测分析交易情况、调查可疑交易活动和恐怖融资活动、查处洗钱案件所需的信息，有利于遏制洗钱犯罪及其上游犯罪，追查并没收犯罪所得，保护上游犯罪受害人的财产权，维护法律尊严和社会正义。

4.客户身份识别是金融机构做好客户风险等级分类、大额交易和可疑交易报告、客户身份资料及交易信息保存及其他反洗钱工作的基础。

三、客户身份识别的基本原则(一)真实性金融机构应对客户的身份资料、交易目的等因素的真实性进行识别，要求客户使用符合法律法规规定的有效身份证明文件上的姓名或名称。

金融机构认为必要的，可以向公安、工商行政管理等部门核对客户有关身份的真实性。

(二)有效性一方面，金融机构应要求客户提供的身份证明文件必须合法有效；另一方面，金融机构制定的客户身份识别具体实施办法必须根据国家法律、法规、政策及经营管理的需要适时进行修改完善，以有效地落实客户身份识别工作。

(三)完整性金融机构在进行客户身份识别时应当对客户的身份资料、交易情况、交易目的、交易性质等内容进行识别、了解，并对客户身份资料、客户交易记录等信息完整保留，以便于反洗钱调查和监督管理。

四、客户身份识别的基本要求金融机构应当根据反洗钱和反恐怖融资方面的法律规定，建立和健全客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存等方面的内部操作规程。

金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法(2016修订)

金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法(2016修订)【法规类别】银行综合规定【发文字号】中国人民银行令[2016]第3号【修改依据】中国人民银行令[2018]第2号——关于修改《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的决定【发布部门】中国人民银行【发布日期】2016.12.28【实施日期】2017.07.01【时效性】已被修改【效力级别】部门规章中国人民银行令（〔2016〕第3号）根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国反恐怖主义法》等法律规定，中国人民银行对《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2006〕第2号发布）进行了修订，经2016年12月9日第9次行长办公会议通过，现予发布，自2017年7月1日起施行。

行长周小川2016年12月28日金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法第一章总则第一条为了规范金融机构大额交易和可疑交易报告行为，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国反恐怖主义法》等有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构：（一）政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行。

（二）证券公司、期货公司、基金管理公司。

（三）保险公司、保险资产管理公司、保险专业代理公司、保险经纪公司。

（四）信托公司、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、贷款公司。

（五）中国人民银行确定并公布的应当履行反洗钱义务的从事金融业务的其他机构。

第三条金融机构应当履行大额交易和可疑交易报告义务，向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告，接受中国人民银行及其分支机构的监督、检查。

第四条金融机构应当通过其总部或者总部指定的一个机构，按本办法规定的路径和方式提交大额交易和可疑交易报告。

第二章大额交易报告第五条金融机构应当报告下列大额交易：（一）当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。