矿业企业财务管理制度范本
矿产财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强矿山企业的财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，防范财务风险，促进企业可持续发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于矿山企业内部所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、税务管理、投资管理等。
第三条矿山企业财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务信息应真实反映企业财务状况，不得隐瞒、虚报、伪造。
（三）完整性原则：财务活动应全面、系统地反映，确保财务信息的完整性。
（四）及时性原则：财务信息应及时、准确地提供，满足企业经营管理需要。
（五）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效率，降低财务成本。
第二章组织与职责第四条矿山企业设立财务部，负责全企业的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）组织制定企业财务管理制度，并组织实施。
（二）编制企业财务报表，及时、准确地反映企业财务状况。
（三）负责企业资金管理，确保资金安全、合规使用。
（四）负责企业成本核算，控制成本费用，提高企业效益。
（五）负责企业税务管理，确保企业依法纳税。
（六）负责企业投资管理，提高投资回报率。
（七）参与企业重大经营决策，提供财务支持。
第三章资金管理第六条资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：企业资金实行集中管理，统一调度。
（二）计划管理原则：编制年度、季度、月度资金计划，合理分配资金。
（三）效益管理原则：提高资金使用效率，降低财务成本。
第七条资金管理的主要内容：（一）资金预算编制与执行。
（二）资金收支管理。
（三）银行账户管理。
（四）现金管理。
（五）融资管理。
第四章成本核算与控制第八条成本核算与控制应遵循以下原则：（一）全面性原则：全面核算企业成本，确保成本信息的真实性。
（二）及时性原则：及时反映成本变化，为企业经营决策提供依据。
（三）准确性原则：确保成本数据的准确性。
第九条成本核算与控制的主要内容：（一）成本核算体系建立与完善。
矿业公司财务管理制度
矿业公司财务管理制度第一章总则第一条为了规范矿业公司的财务管理行为，提高财务管理水平，加强财务监督与管理，保证公司财务工作的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于矿业公司全体员工，包括财务部门、财务人员和其他相关人员。
第三条矿业公司的财务管理应当遵循诚实守信、规范操作、谨慎处理的原则，维护公司的正常经营秩序和财产安全。
第四条财务管理主要任务是做好公司的财务规划、预算管理、成本控制、资金监管、会计核算和财务风险防范等工作。
第五条公司应设立财务部门，建立完善的财务管理制度，实行专人负责、分工明确的原则，确保财务工作的正常运转。
第六条公司应加强内部财务监管，建立健全的内部控制制度，防止财务风险的发生，保障公司的财产安全。
第七条公司应遵循稽核合规、税收合规、金融合规等法律法规，规范公司的财务管理行为，保证公司的合法合规经营。
第八条公司应定期组织财务培训，提高员工的财务管理水平和风险防范意识，确保公司的财务工作高效运转。
第二章财务规划和预算管理第九条公司应根据公司的战略发展规划和经营计划，制定年度财务预算和长期财务规划，确保公司的财务工作与战略目标相衔接。
第十条公司应加强预算编制过程中的沟通与协调，充分考虑公司各部门之间的协作关系，避免资源浪费和重复投入。
第十一条公司应对预算执行情况进行监督与评估，及时调整预算计划，确保公司财务运作的稳定和健康。
第十二条公司应建立预算绩效评价机制，对预算执行情况进行定期考核，奖惩明确，激励员工积极参与公司的财务管理工作。
第三章成本控制和效益评估第十三条公司应对公司的生产成本、管理费用、销售费用等进行详细分析和控制，提高公司的成本效益和盈利能力。
第十四条公司应建立成本控制台账和监督机制，加强对重点成本项目的监督和管理，确保成本控制的有效落实。
第十五条公司应建立绩效考核体系，对公司的经营绩效进行定期评估，对效益进行及时调整，以保证公司的可持续发展。
第十六条公司应建立绩效报告机制，及时向公司的管理层和股东公布公司的经营成果，并提出改进建议，为公司的决策提供参考依据。
矿产财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范矿山企业的财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，加强财务管理，提高资金使用效率，防范财务风险，促进企业健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、税务管理、投资管理等。
第三条财务管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规和行业规范，确保财务活动的合法性。
2. 真实性原则：确保财务信息的真实、准确、完整，不得伪造、篡改财务数据。
3. 效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效率，降低成本，增加企业效益。
4. 安全性原则：加强财务风险控制，确保资金安全。
第二章组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、审计等岗位。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制和执行公司财务预算、财务计划，组织实施财务管理工作。
2. 负责公司资金管理，包括资金筹措、使用、结算等。
3. 负责成本核算，包括成本计算、成本分析、成本控制等。
4. 负责税务管理，包括税务申报、税务筹划、税务审计等。
5. 负责投资管理，包括投资项目评估、投资决策、投资效益分析等。
6. 负责财务报告编制和披露。
7. 负责内部控制体系建设，确保财务活动合规、高效。
8. 负责财务人员培训和考核。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：1. 统一管理原则：公司资金实行统一管理，确保资金安全、合理使用。
2. 集中支付原则：公司资金支付实行集中支付，避免资金分散和流失。
3. 授权审批原则：资金支付按照授权审批制度执行，确保资金使用合法、合规。
第七条资金管理的主要内容包括：1. 资金预算编制和执行。
2. 资金筹措和支付管理。
3. 资金结算管理。
4. 资金效益分析。
第四章成本核算第八条成本核算遵循以下原则：1. 真实性原则：成本核算必须真实、准确反映生产经营过程中的各项费用。
2. 合法性原则：成本核算必须符合国家法律法规和行业规范。
矿业公司财务制度文档
矿业公司财务制度文档第一章总则第一条为规范矿业公司财务管理行为，提高财务运作效率和质量，促进公司健康可持续发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于矿业公司全体财务管理人员，包括会计、财务、财务顾问等工作人员。
第三条财务管理工作应遵循诚实守信、规范操作、依法合规的原则，做到真实、准确、完整、及时。
第四条财务管理工作应当服从公司整体发展战略，协助管理层做好财务决策，保障公司经营和资金安全。
第五条公司财务部门应当建立健全内部审计机制，严格落实财务制度，发现并及时纠正违规行为。
第六条财务管理工作应积极配合内外部审计工作，确保审计工作的顺利进行和审计结论的有效实施。
第七条本制度由公司财务部门负责解释和执行，如有需要，须报公司董事会审定。
第二章会计核算第八条矿业公司应当按照国家有关会计法规和会计准则的规定，建立会计核算体系，并做到真实、准确、完整、连续。
第九条矿业公司应当编制合理、真实的财务报表，确保报表不夸大、不虚假、不隐瞒。
第十条矿业公司应当规范会计核算程序，确保会计记录的真实性和准确性。
任何人不得篡改、伪造、破坏会计凭证和账簿。
第十一条矿业公司应当建立健全会计政策，规范会计处理方法，确保会计处理的一致性和规范性。
第十二条矿业公司应当加强成本核算管理，优化成本结构，提高生产效率，降低生产成本。
第十三条矿业公司应当建立合理的资产管理制度，加强固定资产的折旧、报废、新增和处置管理。
第三章财务管理第十四条矿业公司应当建立健全现金管理制度，加强对现金流动的监控和管理，确保公司资金安全。
第十五条矿业公司应当建立健全财务预算制度，对公司各项财务指标进行合理预测和规划。
第十六条矿业公司应当建立健全风险管理制度，对市场、信用、流动性等各种风险进行评估和防范。
第十七条矿业公司应当建立健全审计制度，定期对公司各项财务活动进行审计，保障公司财务活动的合规性。
第十八条矿业公司应当建立健全信息披露制度，及时向投资者、监管部门和社会公众披露相关财务信息。
矿业企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强矿业企业财务管理工作，规范企业财务行为，提高资金使用效率，保障企业财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括资金管理、成本控制、财务分析、财务报告等。
第三条本制度旨在建立健全企业财务管理体系，强化财务监督，促进企业健康发展。
第二章财务管理组织架构第四条企业设立财务部，负责企业财务管理工作。
财务部直接对总经理负责。
第五条财务部下设会计科、审计科、资金管理科等部门，各部门职责明确，相互配合。
第六条会计科负责日常会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
第七条审计科负责对企业内部财务活动进行审计监督，确保财务信息真实、准确。
第八条资金管理科负责企业资金筹集、使用、回收等管理工作。
第三章资金管理第九条企业资金管理遵循“集中管理、统一调度、分级负责”的原则。
第十条企业设立资金管理制度，明确资金筹集、使用、回收等环节的审批权限和流程。
第十一条企业应建立健全资金风险控制体系，确保资金安全。
第十二条企业应定期进行资金盘点，确保资金账实相符。
第四章成本控制第十三条企业应建立成本控制制度，明确成本核算方法、成本控制目标和责任。
第十四条企业应加强生产成本、管理费用、销售费用等各项成本的控制。
第十五条企业应定期对成本进行分析，找出成本控制中的薄弱环节，采取措施加以改进。
第五章财务分析第十六条企业应定期进行财务分析，分析企业财务状况、经营成果和现金流量。
第十七条财务分析应包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等报表的分析。
第十八条财务分析应结合企业实际情况，提出改进措施，提高企业财务管理水平。
第六章财务报告第十九条企业应按照国家规定编制财务报告，确保财务报告的真实、准确、完整。
第二十条财务报告应包括但不限于年度报告、季度报告、月度报告等。
第二十一条财务报告应经审计后对外发布。
第七章财务监督第二十二条企业应建立健全财务监督制度，加强对财务活动的监督。
矿业公司的财务管理制度
第一章总则第一条为规范矿业公司财务管理工作，加强财务管理，提高资金使用效益，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、税务处理等方面。
第二章财务管理体制第三条公司财务管理部门是公司财务管理的责任主体，负责组织、协调、监督和指导公司财务管理工作。
第四条公司财务管理部门应建立健全财务管理制度，确保财务工作有序、高效、合规。
第五条公司财务管理部门应定期对财务管理制度进行修订和完善，以适应公司发展需要。
第三章会计核算与监督第六条公司会计核算应遵循国家统一的会计制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
第七条公司应设立独立的会计部门，配备合格的会计人员，负责会计核算、账务处理和财务报告编制等工作。
第八条公司会计人员应严格按照会计制度执行，确保会计核算的真实性和准确性。
第九条公司应建立内部审计制度，定期对财务工作进行审计，及时发现和纠正财务问题。
第四章资金管理第十条公司应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合理、高效使用。
第十一条公司资金收支应严格按照国家有关法律法规和公司财务制度执行。
第十二条公司应加强银行账户管理，确保资金收支安全。
第十三条公司应加强现金管理，建立健全现金收支审批制度，严禁挪用、截留、私分资金。
第五章成本控制第十四条公司应建立健全成本控制制度，降低生产成本，提高经济效益。
第十五条公司应定期进行成本核算和分析，找出成本控制的薄弱环节，采取措施降低成本。
第十六条公司应加强对原材料、能源、人工等成本要素的控制，确保成本目标的实现。
第六章税务处理第十七条公司应按照国家税收法律法规，依法纳税，确保税收安全。
第十八条公司应建立健全税务管理制度，加强税务核算和税务筹划。
第十九条公司应定期进行税务自查，确保税务申报的准确性和及时性。
第七章财务报告及信息披露第二十条公司应按照国家有关法律法规和公司财务制度，定期编制财务报告。
矿业公司财务制度范本
矿业公司财务制度范本第一章总则第一条为了加强矿业公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制日期、凭证编号、经济业务内容、金额、所附原始凭证张数、填制人签章等。
第七条会计账簿应当根据经过审核的会计凭证登记，并做到登记及时、字迹清楚、逐页连续、不得跳行、不得隔页。
第八条定期进行财产清查，确保公司财产的安全、完整。
财产清查结果应当及时向公司领导报告，并按照有关规定处理。
第九条定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并进行财务分析，为公司决策提供财务依据。
第三章资金管理第十条公司筹集资金应当根据业务发展和投资计划，合理选择融资渠道，降低融资成本，确保资金安全。
第十一条公司应当加强银行存款管理，严格执行银行存款管理制度，确保银行存款安全。
第十二条公司应当加强对外投资管理，投资项目应当进行充分的市场调查和风险评估，确保投资安全。
矿业行业财务管理制度范文
矿业行业财务管理制度范文矿业行业财务管理制度范第一章总则第一条为规范矿业企业财务管理行为，提高财务管理水平，保证企业财务健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国矿产资源法》等相关法律法规和国家有关财务管理制度的规定，制定本制度。
第二条本制度适用于矿业行业所有企业，包括国有矿山企业、外资矿山企业、合资矿山企业、民营矿山企业等各类矿业企业。
第三条矿业企业的财务管理应符合规范、透明、规范、公正、及时、准确的原则。
第四条财务管理部门是矿业企业的核心部门之一，负责矿业企业的财务管理工作。
第五条矿业企业应建立健全财务管理制度和内部控制制度，加强财务管理人员培训，提高财务管理水平。
第六条矿业企业应按照法律法规和财务管理制度的要求编制和报送各类财务报表，并接受相关部门、机构的审核和监督。
第二章资金管理第七条矿业企业应建立科学的资金管理制度，确保资金的安全和高效运作。
第八条矿业企业应合理确定资金用途，制定资金使用计划，并及时完成各项资金计划。
第九条矿业企业应根据经营需要，合理调配资金，降低资金成本，提高资金利用效率。
第十条矿业企业应建立完善的项目投资决策制度，对于重大项目投资应进行风险评估和经济效益评估。
第十一条矿业企业应加强资金监管，建立科学的资金收付管理制度，确保资金的准确、及时、安全到账。
第十二条矿业企业应合理使用现金，减少现金流转环节，提高资金利用效率。
第十三条矿业企业应建立有效的应收账款管理制度，加强对应收账款的收付管理，降低坏账风险。
第十四条矿业企业应建立合理的固定资产管理制度，及时更新固定资产台账，做到固定资产的准确计提、使用、保护和处置。
第三章资产负债管理第十五条矿业企业应建立完善的资产负债管理制度，做到债务合理、风险可控。
第十六条矿业企业应及时做好资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的编制和披露工作。
第十七条矿业企业应加强对存货、应收账款、预付账款等财务指标的管理，尽量减少存货积压和应收账款滞销。
矿厂财务管理制度
第一章总则第一条为加强矿厂财务管理工作，提高财务管理水平，保障矿厂经济运行，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合矿厂实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于矿厂所有财务活动，包括矿厂所属各级单位、各部门、各项目的财务管理工作。
第三条矿厂财务管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策。
（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整。
（三）及时性原则：及时处理财务业务，确保财务信息及时反映。
（四）安全性原则：加强财务风险防范，确保资产安全。
（五）效益性原则：提高财务管理效率，降低成本，提高经济效益。
第二章财务组织机构及职责第四条矿厂设立财务部，负责矿厂财务管理工作。
财务部由财务总监、财务经理、财务主管、财务人员等组成。
第五条财务部职责：（一）贯彻执行国家财务政策和矿厂财务管理制度。
（二）编制矿厂财务预算、决算和财务报表。
（三）组织财务核算，确保财务信息真实、准确、完整。
（四）管理矿厂资产，加强资产盘点和清理。
（五）负责矿厂税务申报、缴纳和核算。
（六）参与矿厂重大经济决策，提供财务分析和建议。
（七）监督、检查矿厂各级单位、各部门、各项目的财务活动。
第三章财务预算管理第六条矿厂财务预算分为年度预算和月度预算，由财务部编制，经矿厂领导批准后执行。
第七条年度预算包括矿厂收入预算、支出预算和资金预算。
（一）收入预算：包括销售收入、投资收益、政府补贴等。
（二）支出预算：包括生产经营费用、管理费用、财务费用、销售费用等。
（三）资金预算：包括资金筹措、资金使用和资金结余。
第八条月度预算根据年度预算编制，包括矿厂月度收入、支出和资金情况。
第四章财务核算管理第九条矿厂财务核算采用借贷记账法，遵循权责发生制原则。
第十条财务核算内容包括：（一）资产核算：固定资产、无形资产、存货等。
（二）负债核算：短期借款、长期借款、应付账款等。
（三）所有者权益核算：实收资本、资本公积、盈余公积等。
矿业财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强矿业企业财务管理工作，规范财务行为，保障企业财务安全，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员及涉及财务活动的其他部门。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：如实反映财务状况，确保财务信息的真实性、准确性和完整性。
3. 效率优先原则：提高财务管理效率，优化资源配置，降低成本。
4. 风险控制原则：建立健全风险防控体系，防范和化解财务风险。
第二章组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。
第五条财务部主要职责：1. 负责制定和实施公司财务管理制度，组织协调各部门财务活动。
2. 负责编制和执行公司财务预算，对预算执行情况进行监督和分析。
3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用。
4. 负责公司成本核算，优化成本结构，提高成本效益。
5. 负责公司财务报表编制、审计和信息披露等工作。
第六条各部门财务职责：1. 严格遵守财务制度，积极配合财务部开展财务管理工作。
2. 及时向财务部提供相关财务资料，确保财务信息的准确性。
3. 对部门财务活动进行监督，发现违规行为及时报告。
第三章资金管理第七条公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失。
2. 合理性原则：合理安排资金使用，提高资金使用效率。
3. 流动性原则：保持合理的资金流动性，满足公司经营需求。
第八条公司资金来源包括：1. 自有资金：公司注册资本、资本公积、盈余公积等。
2. 融资资金：银行贷款、债券发行、股权融资等。
3. 其他资金：政府补贴、投资收益等。
第九条公司资金支出应严格按照预算执行，未经批准不得擅自改变用途。
第四章成本管理第十条公司成本管理应遵循以下原则：1. 依法合规原则：严格执行国家有关成本管理的法律法规。
2. 目标导向原则：以降低成本、提高效益为目标。
矿业财务管理制度范本
第一章总则第一条为了规范矿业企业财务管理，加强财务监督，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业及其下属所有矿业项目、子公司和分支机构。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务管理的合法性。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得弄虚作假。
（三）完整性原则：全面反映企业的财务状况和经营成果。
（四）效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效率，降低成本。
（五）监督性原则：建立健全财务监督机制，确保财务管理制度的有效执行。
第二章财务机构与职责第四条企业应设立财务部，负责企业财务管理的全面工作。
第五条财务部的主要职责：（一）编制和执行企业财务计划、预算；（二）组织实施企业财务核算、会计核算工作；（三）管理企业资金，确保资金安全、合规使用；（四）进行财务分析，为企业管理层提供决策依据；（五）建立健全财务内部控制制度，防范财务风险；（六）配合审计、税务等部门的检查工作。
第三章资金管理第六条资金管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：资金使用必须符合国家法律法规和公司内部管理制度；（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失；（三）流动性原则：保持资金适度流动性，满足企业生产经营需要；（四）效益性原则：提高资金使用效益，降低资金成本。
第七条资金收支管理：（一）企业资金收支必须实行统一管理，严禁擅自设立小金库；（二）建立健全资金收支审批制度，明确审批权限和程序；（三）严格执行现金管理制度，加强现金收支管理；（四）加强银行账户管理，确保账户资金安全。
第四章财务核算与报告第八条财务核算应遵循以下原则：（一）权责发生制原则：以企业实际发生的经济业务为依据，确认收入和费用；（二）配比原则：收入与费用应当相互配比；（三）历史成本原则：以企业实际发生的成本为计价基础；（四）谨慎性原则：对可能发生的损失和费用，应当及时予以确认。
矿业开采财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强矿业开采企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保企业财务状况的稳定，特制定本制度。
第二条本制度适用于矿业开采企业的财务活动，包括资金管理、成本控制、收入与支出管理、固定资产管理、税务管理等方面。
第三条矿业开采企业应遵循国家有关财务法规和政策，严格执行本制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
第二章资金管理第四条企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合理、高效使用。
第五条企业资金收支应严格按照国家有关政策执行，确保资金流向合法、合规。
第六条企业应设立资金收支审批流程，明确审批权限和责任，确保资金使用的透明度。
第七条企业应定期进行资金盘点，确保账实相符，及时发现和纠正资金管理中的问题。
第八条企业应加强对外投资管理，确保投资决策的科学性和合理性。
第三章成本控制第九条企业应建立健全成本管理制度，加强对成本费用的控制。
第十条企业应合理制定成本费用预算，严格控制各项成本费用支出。
第十一条企业应加强成本核算，及时分析成本构成，找出成本控制的关键点。
第十二条企业应加强对原材料、能源等物资采购的管理，降低采购成本。
第十三条企业应加强设备维护保养，延长设备使用寿命，降低维修成本。
第四章收入与支出管理第十四条企业应建立健全收入管理制度，确保收入来源的合法性和合规性。
第十五条企业应加强对销售收入的管理，确保收入及时、足额入账。
第十六条企业应加强对支出的管理，严格控制非生产性支出。
第十七条企业应建立健全支出审批制度，明确审批权限和责任。
第五章固定资产管理第十八条企业应建立健全固定资产管理制度，确保固定资产的安全、完整和有效利用。
第十九条企业应加强对固定资产的采购、验收、登记、折旧等环节的管理。
第二十条企业应定期进行固定资产盘点，确保账实相符。
第六章税务管理第二十一条企业应依法纳税，确保税务申报的真实性和准确性。
第二十二条企业应建立健全税务管理制度，加强对税收筹划和税务风险的控制。
第二十三条企业应定期进行税务审计，确保税务合规。
煤矿财务管理制度模板
煤矿财务管理制度模板一、总则1. 为规范煤矿企业的财务管理活动，提高资金使用效率，保障企业资产安全，根据国家相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本财务管理制度。
2. 本制度适用于煤矿企业及其下属单位的所有财务管理活动。
二、财务管理原则1. 坚持合法性原则，确保所有财务活动符合国家法律法规。
2. 坚持效益性原则，追求经济效益最大化。
3. 坚持真实性原则，确保财务数据的真实、准确、完整。
4. 坚持计划性原则，财务活动应有计划、有步骤地进行。
三、财务机构与人员1. 设立财务部门，负责企业财务管理工作。
2. 财务部门应配备合格的财务人员，财务负责人应具备相应的专业资格。
四、财务计划与预算1. 企业应根据年度经营目标，制定财务计划和预算。
2. 财务计划和预算应经过企业管理层审批后执行。
五、资金管理1. 企业应建立健全资金管理制度，加强资金的筹集、使用和管理。
2. 严格执行收支管理制度，确保资金的安全和合理使用。
六、资产管理1. 加强固定资产管理，定期进行盘点和评估。
2. 流动资产管理应确保流动性和安全性。
七、成本控制1. 建立成本核算体系，合理控制成本支出。
2. 定期进行成本分析，提高成本效益。
八、收入与利润管理1. 企业应建立完善的收入管理制度，确保收入的合法性和及时性。
2. 利润分配应遵循国家规定和企业章程，合理分配利润。
九、财务报告与审计1. 定期编制财务报告，反映企业财务状况和经营成果。
2. 企业应定期接受内部或外部审计，确保财务活动的合规性。
十、财务监督与检查1. 企业应建立财务监督机制，对财务活动进行有效监督。
2. 对违反财务管理制度的行为，应按规定进行处理。
十一、附则1. 本制度自发布之日起执行，由财务部门负责解释。
2. 对本制度的修改和补充，应经过企业管理层审批。
请根据实际情况调整上述模板内容，以符合具体企业的财务管理需求。
矿业行业财务管理制度
第一章总则第一条为加强矿业企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合矿业行业特点，制定本制度。
第二条本制度适用于矿业企业的所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、会计核算、税务管理、内部控制等。
第三条矿业企业应建立健全财务管理制度，明确财务管理的职责和权限，确保财务信息的真实、准确、完整。
第四条矿业企业应加强财务队伍建设，提高财务人员的业务素质和职业道德，确保财务管理的规范性和有效性。
第二章资金管理第五条矿业企业应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合理、高效使用。
第六条资金收支应当符合国家法律法规和行业规定，严格执行国家统一的会计制度。
第七条矿业企业应设立专门的资金管理部门，负责资金的筹措、使用、监督和考核。
第八条资金筹措应当遵循市场规律，合理确定融资渠道和融资方式，降低融资成本。
第九条资金使用应当遵循以下原则：（一）合法合规原则；（二）效益优先原则；（三）安全稳健原则；（四）集中统一原则。
第十条矿业企业应加强资金预算管理，编制年度资金预算，并根据实际情况进行调整。
第十一条矿业企业应加强资金结算管理，规范银行账户的使用，确保资金结算的及时性和准确性。
第十二条矿业企业应加强现金管理，严格执行现金管理制度，防止现金流失。
第三章成本核算第十三条矿业企业应建立健全成本核算制度，确保成本核算的真实、准确、完整。
第十四条成本核算应当遵循以下原则：（一）真实性原则；（二）完整性原则；（三）一致性原则；（四）可比性原则。
第十五条矿业企业应按照国家统一的会计制度，设置成本核算科目，明确成本核算范围。
第十六条矿业企业应加强成本控制，采取有效措施降低生产成本，提高经济效益。
第十七条矿业企业应定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，提出改进措施。
第十八条矿业企业应建立健全成本核算报告制度，定期向管理层报告成本核算情况。
第四章会计核算第十九条矿业企业应建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
矿业公司的财务管理制度
第一章总则第一条为加强矿业公司财务管理的规范性，提高财务管理水平，确保公司财务安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于矿业公司所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、税务管理等方面。
第三条财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得伪造、篡改；（三）及时性原则：及时反映财务状况，确保财务报告及时准确；（四）保密性原则：对财务信息保密，不得泄露给无关人员；（五）效益性原则：优化资源配置，提高经济效益。
第二章财务核算管理第四条财务核算应按照国家统一的会计制度执行，建立健全会计核算体系。
第五条建立健全会计科目体系，确保会计科目设置合理、完整。
第六条严格执行会计凭证审核制度，确保凭证真实、合法、完整。
第七条建立健全账簿体系，定期进行账簿核对，确保账实相符。
第八条定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保报表真实、准确、完整。
第三章资金管理第九条建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规使用。
第十条明确资金收支审批权限，严格执行资金审批流程。
第十一条加强银行账户管理，确保银行账户安全、合规使用。
第十二条建立健全现金管理制度，加强现金收支管理，确保现金安全。
第十三条定期进行资金盘点，确保资金账实相符。
第四章成本控制第十四条建立健全成本管理制度，加强成本核算和控制。
第十五条明确成本核算范围和标准，确保成本核算准确、完整。
第十六条加强成本预算管理，严格控制成本支出。
第十七条定期进行成本分析，查找成本控制漏洞，提高成本管理水平。
第五章税务管理第十八条建立健全税务管理制度，确保税务合规。
第十九条加强税务申报管理，确保税务申报准确、及时。
第二十条定期进行税务检查，及时整改税务问题。
第二十一条加强税务筹划，降低税务风险。
第六章财务监督与考核第二十二条建立健全财务监督机制，确保财务活动合规、高效。
煤矿财务管理制度范文
第一章总则第一条为了加强煤矿企业财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保煤矿企业健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合煤矿企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于煤矿企业内部所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、固定资产管理、财务报告等。
第三条煤矿企业财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得弄虚作假；（三）完整性原则：财务核算全面，反映企业财务状况和经营成果；（四）效益性原则：提高资金使用效益，降低成本，增加企业价值。
第二章财务机构与人员第四条煤矿企业应设立财务部，负责企业财务管理工作。
财务部负责人应具备相应的财务专业知识和管理能力。
第五条财务部下设以下岗位：（一）会计核算岗：负责日常会计核算、凭证审核、账簿登记等工作；（二）成本管理岗：负责成本核算、成本分析、成本控制等工作；（三）资金管理岗：负责资金筹集、资金运用、资金结算等工作；（四）财务报告岗：负责编制财务报表、分析财务状况、撰写财务报告等工作。
第六条财务人员应具备以下条件：（一）持有会计从业资格证书；（二）具备一定的财务专业知识；（三）具有良好的职业道德和职业操守。
第三章资金管理第七条煤矿企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效。
第八条资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：企业资金由财务部统一管理，严禁各部门擅自设立小金库；（二）分级管理原则：根据资金性质和用途，实行分级管理，明确各级管理人员的职责；（三）授权管理原则：根据资金用途和金额，明确授权审批权限。
第九条资金筹集应通过合法渠道，确保资金来源合规。
第十条资金运用应遵循以下要求：（一）合理安排资金使用，提高资金使用效益；（二）严格控制非生产性支出，确保资金用于企业生产经营；（三）定期进行资金盘点，确保资金安全。
第四章成本管理第十一条煤矿企业应建立健全成本管理制度，加强成本核算和控制。
矿区财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强矿区财务管理，规范财务行为，确保矿区经济活动的合法、合规、高效，特制定本制度。
第二条本制度适用于矿区所有财务活动，包括资金收支、资产管理、成本核算、财务报告等。
第三条矿区财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和财务会计制度进行财务管理。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（三）完整性原则：财务核算全面、完整，反映矿区经济活动的全貌。
（四）及时性原则：财务信息及时更新，确保信息准确性。
（五）效益性原则：合理配置资源，提高矿区经济效益。
第二章组织机构与职责第四条矿区设立财务部，负责矿区的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）制定矿区财务管理制度，并组织实施。
（二）编制矿区财务预算，执行预算管理。
（三）负责矿区资金收支管理，确保资金安全。
（四）负责矿区成本核算，提高成本控制能力。
（五）负责矿区资产管理，确保资产保值增值。
（六）负责矿区财务报告编制，及时上报。
（七）负责矿区财务监督，防范财务风险。
第三章资金管理第六条资金收支管理：（一）矿区资金收支必须严格按照国家法律法规和财务制度执行。
（二）矿区资金收支实行集中管理，由财务部统一调配。
（三）矿区资金收支必须办理审批手续，严禁违规支出。
（四）矿区资金收支要及时进行核对，确保账实相符。
第七条预算管理：（一）矿区财务预算由财务部编制，经总经理批准后执行。
（二）预算执行过程中，如有重大变动，需经总经理批准。
（三）预算执行情况定期进行考核，对预算执行不力的部门或个人进行责任追究。
第四章成本核算第八条成本核算原则：（一）成本核算必须遵循合法性、真实性、完整性、及时性原则。
（二）成本核算方法要科学合理，确保成本数据的准确性。
第九条成本核算内容：（一）直接成本：包括原材料、燃料、动力等直接用于生产的费用。
（二）间接成本：包括折旧费、维修费、管理费等与生产间接相关的费用。
（三）期间费用：包括销售费用、管理费用、财务费用等。
矿产财务管理制度范本
第一章总则第一条为了加强矿产财务管理，确保矿产资源开发与利用的合法、合规、高效，保障国家利益和矿产资源权益，根据《中华人民共和国矿产资源法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有矿产项目，包括探矿权、采矿权项目以及与矿产开发相关的其他财务活动。
第三条矿产财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保矿产财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得伪造、变造会计凭证、会计账簿及其他财务资料。
（三）完整性原则：全面反映矿产财务状况，不得隐瞒、遗漏重要财务信息。
（四）及时性原则：及时进行财务核算、报告和披露，确保财务信息及时准确。
（五）效益性原则：优化资源配置，提高矿产财务管理效率，降低成本。
第二章财务组织与管理职责第四条公司设立矿产财务管理部门，负责矿产财务管理的组织、协调和监督工作。
第五条矿产财务管理部门的主要职责：（一）制定矿产财务管理制度，组织实施并监督执行；（二）建立健全财务核算体系，确保财务数据真实、准确、完整；（三）参与矿产项目的投资、融资、成本控制、效益分析等工作；（四）组织编制矿产财务报表，及时向公司领导层和相关部门提供财务信息；（五）配合审计、税务等部门的监督检查。
第三章财务核算与报告第六条矿产财务核算应按照国家统一的会计制度执行，采用权责发生制原则。
第七条矿产财务核算的主要内容：（一）探矿权、采矿权项目的投资、成本、收入、利润等；（二）矿产资源勘探、开采、加工、销售等环节的财务活动；（三）矿产项目的融资、担保、抵押等财务活动；（四）矿产资源勘查、开发、利用的税收、费用等。
第八条矿产财务报告应包括以下内容：（一）矿产财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；（二）矿产财务分析报告，包括成本分析、效益分析、风险分析等；（三）矿产财务信息披露，包括财务报表附注、重要事项说明等。
第四章成本控制与效益分析第九条公司应建立健全矿产成本控制体系，降低成本，提高效益。
矿业生产公司财务制度模板
矿业生产公司财务制度模板第一章总则第一条为规范公司财务管理，提高运营效率，保障企业正常经营活动，制定本制度。
第二条公司财务制度是公司进行财务管理和监督的基本规范，适用于公司各部门及全体员工。
第三条公司财务制度的执行人员应按照本制度的要求，认真履行职责，确保财务管理规范、合法、有序。
第四条公司财务制度应与公司的财务战略和发展目标相适应，及时调整并完善。
第五条公司财务制度的修订应当符合法律法规的规定，经公司领导层审批通过后方可执行。
第六条公司财务制度存在不完善或者不符合实际情况的地方，应当及时进行修订和完善。
第二章财务管理第一节财务核算第七条公司应建立健全的财务核算制度，确保财务数据真实、准确、完整。
第八条公司应按照国家有关规定，建立科目总账、明细账和会计凭证，并建立完善的财务档案。
第九条公司应设立专门的财务部门，负责日常的财务核算工作，并定期对核算结果进行检查和复核。
第十条公司应每月进行一次财务核算并形成财务报表，定期进行财务监督和检查。
第十一条公司应设立财务监督专职岗位，定期对公司财务核算进行审查，发现问题及时报告。
第二节预算管理第十二条公司应根据年度经营计划和发展目标，制定年度预算，并实行预算控制。
第十三条公司各部门应按照年度预算要求，编制月度和季度预算执行计划，并定期对预算执行情况进行检查和分析。
第十四条公司应定期对预算执行情况进行评估和调整，并及时进行预算提报和报告。
第十五条公司应建立财务预警机制，对预算执行情况波动较大或者偏离预期的部门及时进行调整和监督。
第十六条公司应建立财务风险评估和防范机制，对可能存在的风险进行预警和控制，并建立有效的应急预案。
第三节财务监督第十七条公司应建立独立的财务审计部门，对公司财务核算和预算执行情况进行全面审计。
第十八条公司应定期进行内部审计，对公司各部门的财务管理情况进行审查和检查。
第十九条公司应建立投资监督机制，对公司的投资项目进行跟踪监督，并确保投资资金的安全和合理使用。
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****集团有限公司矿山企业财务管理制度**年**月目录第一章财务管理组织结构设置与岗位职责 (3)第一节财务机构的设置与岗位职责 (3)第二节资金管理机构设置 (9)第三节营销管理机构设置 (9)第二章资金管理制度 (10)第一节货币资金管理总体措施与要求 (10)第二节现金管理 (11)第三节银行存款管理 (12)第四节其他货币资金的管理 (13)第五节矿山企业资金审批、支付程序 (13)第三章款项支付和往来账务列账的原始资料规定 (15)第四章资料、报表上报要求 (18)第五章人员定编及单价、薪酬核算规定 (20)第六章应收账款管理 (20)第七章存货管理 (22)第八章固定资产的管理 (24)第九章在建工程管理 (26)第十章会计核算管理制度 (26)第十一章费用报销管理制度 (27)第十二章附则 (27)****集团有限公司矿山企业财务管理制度为了加强对集团矿山企业的财务管理，规范财务行为，使财务管理工作更加制度化、规范化、标准化、流程化、精细化，从而适应企业发展的需要。
用制度管人，按制度办事。
为此，在原《***财务管理制度》的基础上，结合***年集团矿山企业经营管理的要求，制定本制度。
第一章财务管理组织结构设置与岗位职责第一节财务机构的设置与岗位职责第一条财务机构设置根据***集团对矿山企业***煤业、矿业公司，***煤业公司三个公司财务实行集中办公、集中管理、集体审核的原则，设置***集团矿山财务部，对三个矿山企业的财务各项工作实行全面管理。
第二条岗位职责1、矿山财务部直属集团财务部领导,设置矿山财务部部长一名，会计三名，在工作中，因会计出差，请、休假不在岗时，由其他会计暂代该会计工作。
每个矿山企业一名，出纳两名（银行存款、现金各一名），负责三个矿山企业出纳工作，分企业列账。
材料（劳资）会计两名，负责三个矿山企业材料会计工作，分企业列账；负责三个矿山企业的职工薪酬核算。
保管三名，门市人员三名，井口司磅人员九名（根据企业需要进行人员增减），合计人员二十三人。
2、岗位基本职责矿山财务部部长在集团财务部部长直接领导下，全面负责矿山财务部工作。
矿山财务部人员在矿山财务部长直接领导下工作。
财务部长参与矿山企业资金收支管理，参与企业开拓发展、生产、经营、技术改造、安全设施设备投入等重大决策以及价格确定、重要合同签订；负责制定、贯彻执行矿山企业财务会计制度；领导编制各单位的各项财务、成本计划；组织开展财务成本分析；负责向集团领导报告财务状况和经营成果；审查报送的财务会计报告及各项计划；负责组织会计人员的政治理论、业务技术的学习和考核，参与会计人员的任免和调动。
矿山企业会计职责为：具体负责本单位财务会计工作，严格执行《矿山企业财务管理制度》；负责会计凭证的审核、填制、记账，及时登记账务。
编制财务会计报告及各项税费计算提取申报，并提供财务参考意见；负责本企业资产清查工作，包括：往来账户、流动资产、固定资产等全部资产；不定时和月末，对销售收入情况进行会计、出纳、门市三方核对，发现问题，及时处理；往来账户，应每月进行明细填报和清核，督促经办主管要求经办人及时对外欠款进行回收，以及结算各项往来账务；掌握有价证券情况，及时要求出纳进行结算贴现等工作；保管过杆票据，编制票据购、领、存表并不定时核查；稽核财务其他业务岗位工作；具体编制本单位的各项财务、成本计划；组织开展财务成本分析；审查或参与本单位拟定经济合同、协议及其他经济文件；参加生产经营管理会议，参与经营决策；负责向本单位领导、职工代表大会报告财务状况和经营成果；按会计档案管理办法对企业的会计档案进行整理、存档、保管；完成领导安排的其他工作。
银行存款出纳职责：办理银行存款收付和结算业务；按《矿山企业财务管理制度》严格审查付款原始凭证；及时登记银行存款日记账；月度终了，根据银行余额表，编制银行余额调整对照表，并报会计审核，及时调整账务；资料不完整，或自行作主，决不允许支付款；保管有关印章、空白收据和空白支票等。
现金出纳职责：办理现金收付和结算业务；按《矿山企业财务管理制度》严格审查付款原始凭证；及时登记现金日记账；按相关规定保管库存现金和各种有价证券，清楚明了证券时效性，及时向会计报告并进行结算贴现等；主动接受会计及相关领导不定时的对库存现金与账务的核对检查资料不完整，或自行作主，决不允许支付款；保管有关印章、空白收据。
材料会计（劳资会计）职责：材料会计职责：会同有关部门拟定材料物资的核算与管理办法；会同有关部门汇编材料物资的采购资金计划；负责材料物资的入库、出库登记及明细核算；会同有关部门编制材料物资计划成本目录；配合有关部门制定材料物资消耗定额；根据不同单位编制相应月度材料物资的入库、出库报表；配合有关部门制定库存商品的最低、最高限额；负责材料物资的清查盘点。
劳资会计职责：审核工资核算原始资料的完整性，不符合要求的原始资料，一律不得计造工资；负责工资的明细核算；参与工资、奖金的发放。
保管员职责：负责材料物资的明细分类堆放，对应挂牌，编号；负责材料物资的入库、出库工作，并随时对账实进行核对，发现问题及时查明原因进行处理；参与材料物资的清查盘点。
销售环节门市人员职责：司磅员负责销售、购进物资过磅计量，销售产品类包括登记车辆车号、到矿时间，皮重、总重、净重，购产品品种，排序等。
开票员负责需要计量的购进物资计量单的填制，销售产品发货单、过杆票、小票的填制，并根据规定的品种单价计算金额填制收款依据，并归集票据交收款员。
任何人无权私自通知门市人员改变销售单价。
收款员负责审核开票员收款依据及附件无误后收款，非现金销售的，收款员根据财务通知单要求列往来明细账，发生业务时，收款员通知开票员开具往来账依据列账。
收款员填制销售日报表，三人签字，月终根据销售日报表填制销售月报表存档并上报会计。
门市人员同时有对材料、物资，产品进行品质检查的职责，杜绝购进材料物资以次充好，销售产品以优充劣，改变品种等情况发生。
门市人员需区分、确认不同单位进行登记、制票、收款。
门市人员有相互配合，相互监督的职能，否则，除追究直接责任人外，同时追究其他人员连带责任。
第二节资金管理机构设置第一条设立由五人组成的资金管理委员会，设主任一名，由***煤业、***煤业公司总经理担任；成员四名，分别为矿山企业财务负责人、***矿业公司总经理、企业生产安全管理副总、营销副总。
第二条资金管理委员会的作用及职责设立资金管理委员会，其作用在于在目前经济低迷，资金紧张的情况下，极大地提高企业收益率，改善企业经营管理环境，提升企业形象，合理、有效地安排、使用资金。
资金管理委员会职责：确定企业收入方案，审核资金开支年度、月度计划及了解实际运行情况，分析资金安排存在的问题并加以解决，协调解决资金收入、使用中出现的人事矛盾和问题。
第三节营销管理机构设置第一条设立由五人组成的营销管理委员会，设主任一名，由***煤业、***煤业公司总经理担任；成员四名，分别为矿山企业财务负责人、***矿业公司总经理、营销负责人、***煤业（含***煤业）营销负责人。
第二条营销管理委员会的作用及职责设立营销管理委员会，其作用在于群策群力及时了解、掌握市场动态，调整营销策略，改善企业经营环境，提升企业形象，最大化地提高企业收益率。
营销管理委员会职责：确定企业营销方案，确定营销价格并随市场进行适时调整，了解实际运行情况，分析营销策略存在的问题并加以解决，协调营销工作中出现的矛盾和问题。
第二章资金管理制度为了加强和规范公司资金的内部控制和管理，保证资金的安全，提高资金的使用效率；为了适应企业发展对银行融资的需要，完成贷款银行的资金回行率、存贷比率、银行承兑汇票的贴现等，结合2015年集团对矿山企业经营管理模式特制定本方案。
第一节货币资金管理总体措施与要求第一条矿山企业成立资金管理委员会。
负责对矿山企业资金的统筹协调，合理安排调配。
第二条各公司所有资金必须归口到各相应公司账户统一管理。
销售的货款，通过银行收取的，必须当天转入公司指定账户；通过现金收取的，至少每五天转入公司指定账户。
产品通过商贸公司销售的，货款必须转入商贸公司账户。
各公司一切收支必须登记入账，严禁私设小金库。
第三条归口管理的资金，由资金管理委员会统一安排。
原则上每月归口的资金，首先完成各贷款银行的流量后再作第四条每月月末各公司将资金使用计划报矿山企业资金管理委员会审核，然后报集团资金管理委员会。
各公司资金使用计划金额不得超出其当月财务预算的全成本金额，集团管理委员会在五个工作日内确定资金使用计划，报集团董事长签批，并划转给各子公司。
第五条各公司必须严格控制资金的使用，严格资金支付的审批手续，节约使用资金。
第二节现金管理第一条财务部门是公司会计核算、财务管理的职能部门，公司的一切现金收支和保管业务均由财务部门统一办理和保管。
第二条库存现金限额：2015年实行备用金制度，为保证各公司日常零星支付及现金的安全性，各公司允许留存的备用金和现金金额如下表：第三条会计、出纳人员应严格职责分工，现金的收入、支出和保管只限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管第四条现金收入当天入帐，要求应当天存入银行，禁止坐支。
第五条现金收入须由会计人员（或会计指定人员）开出收据或发票，出纳清点现金后，在凭证上加盖“现金收讫”章后及时编制收款凭证，方可入账。
第六条现金付款必须有原始凭证，原始凭证必须是合法、有效凭证，付款内容真实，数字准确，不得涂改。
出纳根据会计填制的审核无误的签字齐全的付款凭证办理付款业务，并在付款凭证上签名，加盖“现金付讫”章后入账。
第七条现金支出原则上支付结算起点1000元以下的零星支出，超过1000的支出须通过银行转账。
第八条原则上个人不得私用或私借公款，特殊情况急需的，必须严格审批，并在借款凭证上注明还款日期，谁审批谁负责并在限期内收回。
第九条公司设置K3现金日记账和手工现金日记账，出纳根据审核无误的收付款凭证，按业务发生先后顺序逐笔登记现金日记账，做到日清月结，保证账账相符，账实相符。
第三节银行存款管理第一条除在本制度规定的范围内可直接使用现金结算外，其他收付业务，必须通过银行办理。
第二条加强银行账户管理，公司银行账户严禁供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。
第三条公司财务专用章和个人私章（银行预留印鉴）分别保管，禁止一人统一保管、使用。
第四条银行存款发生收支业务时，对各项原始凭证必须经办人签字，按程序审核无误后的凭证方可办理收付款业务。
第五条建立建全支票登记制度，收款收据登记制度。
支票、收据必须连号使用，如有作废，须作废各联齐全，会计设置支票领用、收款收据领用登记簿。
出纳人员应将使用过的支票存根、收款收据存根联、作废票交会计保管。