跨国公司法律风险管理的方法

跨国公司法律风险管理的方法

法律风险管理的方法是根据既定的法律风险管理制度和流程，对具体法律风险进行管理所采用的各种手段和工具。在这方面，跨国公司一般结合本公司的具体情况，对各种法律风险采取比较灵活实用的管理方法，其经验很值得其他企业尤其中国企业借鉴。以下，我们分别介绍在风险管理流程的每个环节，跨国公司经常采用的一些法律风险管理方法与技巧。

一、风险识别

风险识别是风险管理的前提。如果不能提前识别法律风险，就谈不上进行有效的管理，因此准确识别本公司所面临的法律风险具有关键意义。跨国公司在经营活动时经常面临许多法律风险，但每个公司所面临的法律风险各不相同，即使是同一项风险，每个公司的风险定位(例如是否属于严重风险)和风险敞口也由于所处的行业、国家和其他环境因素不同而有区别。那么如何准确识别出本公司所面临的法律风险呢?在实践中可以采用以下步骤：

第一步，列出所有与本公司发生法律关系的主体，即所有有可能对本公司享有权利或本公司有可能对其享有权利的对象，例如客户、供应商、政府机构、金融机构、本公司员工等。本公司与这些对象之间的法律关系是产生法律风险的根本与源泉。

第二步，针对本公司每个业务部门的利益相关者，找出潜在的风险因素。这需要与每个业务部门的关键员工进行交流，交流方式可以是由法律部门进行指导的内部研讨会，但需要提前解除业务部门的员

工的顾虑，让他们能够畅所欲言。法律部门也应与公司的其他部门交流，例如内部审计、风险管理和合规，必要时可以聘请外部的风险评估专家参与。此外，总法律顾问还应当征询董事会的意见，特别是对公司所面临的战略性风险的意见。

第三步，法律部门应进行桌面研究，以及调查每个业务部门以往发生重大法律风险的历史，包括向客户和供应商进行查询，以及研究本行业其他公司的经验与教训。这些都有助于确定本公司每个业务部门所面临的主要法律风险。

上述过程如图一所示。在这一过程中，公司法律团队应发挥核心引领作用，不仅是公司总部的法律顾问，分布在每个子公司和每个业务部门的法律顾问都要参与本公司或本部门的法律风险的识别过程。

图一：识别法律风险

二、风险评估

对通过上述过程识别出的法律风险，应逐个评估其发生的可能性大小和对本公司的影响程度，包括但不限于在经济方面的影响，例如对外赔偿责任、被监管部门处以罚款等，以及对本公司声誉和公众形象的影响，例如诉讼与监管风险所引起的媒体曝光对公司销售、品牌价值与股价的影响。

法律风险的评估有以下作用：(1)可以从公司与财务目标的角度

衡量一项法律风险，(2)为履行监管方面的披露提供支持，(3)为风险

管理的决定奠定基础，(4)使衡量风险管理的效果成为可能。

当然，法律风险的评估并非一门严谨的科学。由于特定情形下一个法律问题可能涉及众多因素或曰变量，很难准确地量化一项法律风险可能造成的影响尤其是经济影响。例如，当一个法律风险导致一项交易失败时，给公司造成的经济损失和声誉损失可能无法用金钱估量。目前比较系统地对法律风险进行评估的是银行业的领先企业，他们所采用的评估方法倾向于“看过去发生的问题、事故发生率、损失比例

和法律意见”，但即使在这一行业，“普遍趋势仍是放弃对法律风险进行经济上量化的努力，转而采纳‘评估’这样一个软性概念”。

为了尽量全面和准确地评估法律风险，公司法律团队应与业务团队密切配合，收集有关法律风险的准确数据资料，充分听取业务团队对风险发生概率和损失估算的意见。此外，法律团队还应与公司风险管理部门和内部审计部门合作，将法律风险评估融入公司的整个风险管理和内部审计过程中。

根据上述评估工作的结果，可以按照法律风险的发生概率和影响程度进行适当的分类，例如分为高、中、低三个等级，以便于对不同等级的风险分别采取管控措施。基于评估和分类工作的结果，应当制作一个“法律风险图”，其样本如图二所示。该图应提交董事会，作为公司进行风险管理的基础。

图二：法律风险图

需要说明，由于一个公司的不同业务部门所面临的法律风险及其影响可能是不同的，例如公司占有市场份额较高的业务部门所面临的反垄断风险可能也较高，法律风险的评估应当以业务部门为单位进行，每个业务部门都需要有一张法律风险图。该图还应当经常更新，一旦发现一项新的法律风险，或者某项现有法律风险已经消失或其风险等级或概率发生了变化，应当在法律风险图上进行相应的调整。

三、风险处置

风险处置是在识别和评估法律风险的基础上，对一项具体法律风险做出如何处置的决定，包括：

•降低风险，即通过执行规定的政策与程序减少风险发生的概率;

•转移风险，即将风险的财务和非财务成本转嫁给另一方的策略;

·避免风险，即在对一项商业决定的潜在法律风险进行分析后，决定采取完全不承担该风险的行动;

·承担风险，即经过分析如果认为一项法律风险发生的概率很低，或者有关商业项目很重要，决定公司承担该风险及其法律后果。该决定必须是经过仔细分析后做出的，不能是工作疏忽的结果。

可见，法律风险的管理并非简单地拒绝承担一切风险，而是在对风险进行系统全面的分析和评估之后，根据不同风险的情况采取区别对待的灵活处理方式。如果对所有风险都不接受，则很有可能失去大量商业机会，这对公司而言可能是更为重大的、也是无法承受的风险。

因此，对于一项具体法律风险，一般在成本可控的前提下应首先采取措施力图降低风险，如果风险无法有效降低，则对于中低等级和/或发生概率不高的法律风险，可以考虑自行承担或与交易对方分担，如果是等级和发生概率都较高的风险，一般应拒绝承担，即使牺牲交易机会。

例如，某跨国公司在中国的子公司进行某种设备的生产与销售，所采用的销售合同通常是总部制订的统一模板，其中的条款包括：

(1)卖方支付的关于违反产品性能保证的违约金不超过合同总价的30% ;

(2)卖方违反合同所承担的最高赔偿责任不超过合同总价的100% ;