中青旅2019年财务风险分析详细报告

中青旅2019年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为258,363.27万元，2019年已经取得的银行短期借款为248,266.49万元。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为43,400.32万元，2019年已经发生的非流动负债合计为126,652.31万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为301,763.59万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为76,305.92万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是167,302.1万元，实际已经取得的短期贷款金额为248,266.49万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为258,298.28万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为349,294.45万元，在5年之内偿还的贷款总规模为531,286.81万元，当前实际的长短期借款合计为354,062.25万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为171,960.57万元。不过，该资金缺口在企业持续经营1.92个分析期之后可被盈利填补。该企业经营活动和投资活

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