研发内部控制制度
研发内部控制制度
研发内部控制制度一、制度目的和适用范围1.1目的：建立和完善研发内部控制制度，提高研发工作效率、规范操作流程、保障项目质量和信息安全。
1.2适用范围：适用于公司全体员工，特别是研发部门的员工。
二、内部控制制度内容2.1信息安全管理制度2.1.1建立和完善信息安全管理制度，包括保密协议、权限管理、网络安全等。
2.1.2确保研发项目的技术资料和知识产权的安全。
2.1.3定期进行信息安全培训，提高员工的安全意识。
2.2项目管理制度2.2.1建立完善研发项目管理制度，包括项目立项、计划、执行、验收等全过程管理。
2.2.2项目立项时需编制详细的项目计划和任务分解，明确项目目标和时间节点。
2.2.3监督和跟踪项目执行情况，及时发现和解决问题。
2.3知识管理制度2.3.1建立知识库，收集和整理研发过程中所涉及的技术知识和经验。
2.3.2提倡知识共享，定期举办技术交流会议和培训，促进团队合作和技术创新。
2.4质量管理制度2.4.1建立质量管理制度，包括质量目标设定、过程管控和持续改进等。
2.4.2定期进行项目质量评估，确保项目按时交付，并满足客户要求。
2.4.3推行不良事件处理流程，及时分析和处理问题，防止类似问题再次发生。
2.5成本控制制度2.5.1确定项目成本预算和控制指标，监督项目成本的使用和支出。
2.5.2进行成本效益分析，推行资源合理利用和节约成本的管理方法。
2.6绩效评估制度2.6.1建立绩效考核制度，设定明确的绩效指标和评估方法。
2.6.2定期进行员工绩效评估和评审，及时发现和奖惩员工。
2.7供应商管理制度2.7.1建立和完善供应商准入和退出机制，确保供应商的质量和服务达到要求。
2.7.2定期对供应商进行监督和评估，及时发现和解决供应商的问题。
三、内部控制实施方法和要求3.1加强内部控制制度的宣传，确保员工知晓和遵守制度规定。
3.2对制度规定不清晰或不合理的地方，实行修订和改进。
3.3定期对内部控制制度的执行情况进行评估和复核，发现问题及时记录并进行整改。
研发内部控制制度
（股份有限公司 发行）
A
页次
9/14页
《内控制度》《研发循环》
设计验证与审查作业
A 编号 版本 日期
CR104 1.0
2002/01/01
第 2節 第 3節
控制重点 1) 设计验证是否依规定执行。 2) 设计审查有无依「研发项目企划书」，而分初步、期中、及最
终三项阶段步骤实施，并作成相关纪录。
相关资料 「新产品检验纪录表」、「量试产检验报告」、「问题点／对策报 告」、「研发项目企划书」、「产品设计验证清单」、「试产检讨 项目表」、「量试产总结报告」等。
（股份有限公司 发行）
A
页次
10/14页
《内控制度》《研发循环》
量试、验收与变更作业
A 编号 版本 日期
CR105 1.0
2002/01/01
第 1節 1. 2. 3.
第 2節 第 3節
作业程序 量试 1) 新产品开发需经量试及量试检讨之过程，始能进行设计验收及
量产。 2) 量试品之需求等相关作业，同试作样品作业。 3) 量试品应经研发单位，依各项需求及标准进行测试。 4) 量试品测试结果经检讨不通过时，应重新评估。 验收 1) 最终设计审查结果通过后，研发单位应将其最终规格与图样，
7/14页
《内控制度》《研发循环》
试作样品作业
A 编号 版本 日期
CR103 1.0
2002/01/01
第 1節
第 2節 第 3節
作业程序 1) 依「业务产品提案单」规格要求并填制「工程样品需求表」，
试作手工样品与工程样品。 2) 依零件承认相关规定需求并试作样品。 3) 试作样品检测与试验
应依「业务产品提案单」之要求，对产品进行检测与试验方法 、使用状态与允收标准予以评估。 4) 研发单位必要时应针对试作样品召开内部讨论会议，以便试作 样品符合需求之规格标准。
公司研发内控管理制度
公司研发内控管理制度第一章总则第一条为了加强公司研发活动的内部控制，规范研发行为，降低研发风险，提高研发效率，根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司研发活动的内部控制管理，包括研发项目的立项、研发计划的制定、研发经费的核算、研发成果的保护等环节。
第三条公司研发内控管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：研发活动应遵守国家法律法规、行业标准和公司内部规章制度。
（二）全面性原则：研发内控管理应涵盖研发活动的各个环节，确保研发过程的合规性和有效性。
（三）重要性原则：根据研发项目的风险程度，实行差异化管理，重点关注高风险项目。
（四）协同性原则：各部门应协同配合，形成合力，共同推进研发活动的内部控制。
（五）持续改进原则：公司应不断总结研发内控管理的经验教训，持续改进，提高内控管理水平。
第二章组织架构与职责分工第四条公司应设立研发内控管理组织，负责研发活动的内部控制管理工作。
研发内控管理组织应包括以下部门：（一）研发部门：负责研发项目的立项、计划制定、经费核算等工作。
（二）财务部门：负责研发经费的预算编制、核算、决算等工作。
（三）审计部门：负责对研发活动的内部控制进行审计，确保合规性和有效性。
（四）法务部门：负责研发成果的法律保护，处理知识产权等相关事务。
第五条各部门职责分工：（一）研发部门：负责研发项目的立项申请、计划制定、进度控制、成果验收等工作。
（二）财务部门：负责研发经费的预算编制、核算、决算等工作，确保经费使用的合规性和有效性。
（三）审计部门：定期对研发活动进行内部审计，发现问题及时整改，确保研发活动的合规性和有效性。
（四）法务部门：负责研发成果的知识产权保护，处理专利、著作权等相关事务。
第三章研发项目管理第六条研发项目应按照公司规定的程序进行立项，立项申请应包括项目背景、目标、内容、预期成果等要素。
第七条研发部门应根据项目需求，制定研发计划，包括研发目标、进度安排、经费预算等。
部控制制度研发循环
部控制制度研发循环内部控制制度研发循环在当今复杂多变的商业环境中，企业要想保持竞争力并实现可持续发展，建立健全有效的内部控制制度至关重要。
而内部控制制度的研发并非一蹴而就，而是一个循环往复、不断完善的过程。
本文将详细探讨内部控制制度研发循环的各个环节，帮助您更好地理解和构建这一重要的管理体系。
一、需求分析需求分析是内部控制制度研发循环的起点。
在这一阶段，企业需要深入了解自身的业务流程、战略目标、风险状况以及法律法规要求等。
通过与各个部门的沟通交流，收集相关信息，明确内部控制的目标和重点。
例如，一家制造业企业可能面临着原材料采购成本过高、生产过程中的质量控制问题以及销售渠道不畅等风险。
在需求分析阶段，就需要详细了解这些问题的根源和影响，确定内部控制制度应该着重关注的环节，如采购环节的供应商管理、生产环节的质量检验标准以及销售环节的客户信用评估等。
二、制度设计在明确了需求之后，接下来就是进行制度设计。
这包括制定具体的控制政策、流程和程序，以确保企业的各项活动都能在有效的控制之下进行。
以财务控制为例，设计的制度可能包括严格的预算编制和审批流程、规范的资金收付程序、定期的财务报表审计等。
同时，为了适应企业的发展，制度中还应预留一定的灵活性，以便在必要时进行调整。
三、测试与评估制度设计完成后，不能立即投入使用，而是要进行充分的测试与评估。
这可以通过模拟运行、案例分析等方式来进行，检验制度的可行性和有效性。
在测试过程中，要关注制度是否存在漏洞或不合理的地方，控制措施是否能够真正落实，以及是否会给业务流程带来不必要的负担。
如果发现问题，要及时进行记录和分析，找出原因并提出改进方案。
例如，在测试采购环节的内部控制制度时，可能会发现供应商选择标准不够明确，导致采购决策存在主观性。
此时，就需要对制度进行修订，明确供应商选择的具体指标和评估方法。
四、培训与沟通经过测试和评估后的内部控制制度，在正式实施之前，需要对相关人员进行培训和沟通。
企业研发部的规章制度
企业研发部的规章制度企业研发部规章制度第一章总则第一条为规范企业研发部工作，提高研发效率，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于企业研发部所有员工。
第三条企业研发部是公司技术创新的主要部门，负责新产品研发和技术改进工作。
第四条研发部需严格遵守公司的工作流程和制度，确保研发工作顺利进行。
第五条研发部应根据公司的战略目标和市场需求，制定相应的研发计划。
第六条研发部应加强与其他部门的协调配合，实现各部门之间的无缝衔接。
第七条研发部应保持科学研究的独立性和创新性，不得参与非法活动。
第八条研发部应注重知识产权的保护，做好技术保密工作。
第二章组织管理第九条研发部设部长一人，负责研发部日常管理工作。
第十条研发部应建立科学的组织结构，明确各职能部门的职责和权限。
第十一条研发部应定期召开部门会议，研究解决工作中的问题。
第十二条研发部应建立科学的考核制度，评估员工的工作表现。
第十三条研发部应加强员工的培训和学习，提高员工的专业技能。
第十四条研发部应做好团队建设，营造良好的工作氛围。
第三章工作流程第十五条研发部应按照研发计划开展工作，确保项目按时完成。
第十六条研发部应建立健全的项目管理制度，确保项目进展顺利。
第十七条研发部应加强市场调研和技术创新，提高产品竞争力。
第十八条研发部应加强与外部合作，引入优秀的科技人才和技术资源。
第十九条研发部应做好知识产权的管理和保护工作。
第二十条研发部应每年编制工作计划和总结，定期向公司领导汇报工作。
第四章纪律要求第二十一条研发部员工应认真履行职责，不得擅自更改研究方向。
第二十二条研发部员工应严格遵守公司的保密规定，不得泄露公司技术机密。
第二十三条研发部员工应遵守公司的工作纪律，不得迟到早退。
第二十四条研发部员工应积极配合团队工作，不得擅自行动。
第五章处罚措施第二十五条对违反规章制度的员工，研发部将给予相应的处罚，包括警告、记过等。
第二十六条严重违反规章制度的员工，将被停职或解除劳动合同。
开发及研发部内控管理要点
开发及研发部内控管理要点一、内控管理的重要性内控管理是开发及研发部的重要组成部分，它对于确保公司资产的安全、保证业务合规、提高工作效率等方面具有重要意义。
良好的内控管理能够有效地防止错误和欺诈行为的发生，提高企业的整体运营效率。
二、内控管理要点1. 制度建设：建立健全开发及研发部的各项规章制度，明确各部门、各岗位的职责和权限，确保各项工作有章可循。
2. 流程优化：不断优化开发及研发部的业务流程，减少不必要的环节和时间，提高工作效率。
3. 风险控制：加强对项目风险、人员风险、财务风险的识别和评估，制定相应的防范措施，确保企业安全。
4. 内部审计：定期进行内部审计，检查内部控制的有效性，发现问题及时整改，确保内控体系的不断完善。
5. 人才培养：加强人才培养，提高员工的风险意识和内控意识，增强企业的整体素质。
6.信息披露：定期向公司管理层和利益相关方披露内控管理相关信息，确保透明度和公信力。
三、落实内控管理的措施1. 加强培训：定期组织员工参加内控管理培训，提高员工的内控意识和风险意识。
2. 强化监督：建立有效的监督机制，确保内控管理体系的有效运行。
3. 完善制度：根据企业发展需要，不断完善开发及研发部的各项规章制度，确保内控管理的持续性和稳定性。
4. 定期评估：定期对内控管理体系进行评估，发现问题及时整改，确保内控管理的有效性。
综上所述，开发及研发部内控管理是企业管理的重要组成部分，必须引起足够的重视。
通过加强制度建设、流程优化、风险控制、内部审计、人才培养和信息披露等措施，落实内控管理，提高企业的整体运营效率。
企业研发中心的内部控制制度(最新整理)
企业研发中心的内部控制制度 第一篇_药业股份有限公司研发中心内部管理制度药业股份有限公司研发中心内部管理制度 为了建立一个良好的激励机制，更好地调动科技人员的工作积极性，充分发挥大家的潜能，科学、合理、高效地完成公司的新产品开发工作。
特制订本管理制度，本制度包括组织机构建设、总则、日常管理制度、课题管理制度、技术秘密管理制度五个部分。
1．适用范围：本制度适用于研发中心所有人员2．制订依据： 公司《人事管理制度》、《新品研发工作程序及奖惩办法》公司《商业秘密安全管理条例》国家s da《药品注册管理办法》国家sda《药物非研究质量管理规范》国家sda《药品研究实验记录暂行规定》第一部分组织机构的划分及职责1研究基地的组织机构：医学事务研究室：具体职能如下––选择、联系临床研究单位及参试单位。
––研究者手册的编写，起草并与临床研究单位共同完善新药研究试验方案；––临床试验进度安排及组织协调。
––制定临床试验的标准操作程序并监督实施。
––提供临床试验用药量，协助包装、标签、编盲、送药等具体事项。
––收集来自临床试验单位的信息；提出意见和建议。
––对临床试验数据进行处理和统计分析。
––临床试验质量控制和质量保证。
注册管理办公室：负责新药的注册报批相关事项，药理毒理研究工作的组织联络、督促协调、质量监督、进度追踪等。
具体如下：临床前研究工作选择、联系临床前研究单位。
与临床前研究单位共同完善试验方案；试验进度安排及组织协调。
会同试验单位制定临床前试验标准操作程序并监督实施。
提供试验用药量、包装及标签收集来自试验单位的信息，提出意见和建议。
会同试验单位对试验数据进行处理和统计分析。
注册报批事项上报新药注册资料、传递新药研究信息 作为内部研究人员与国家新药审评专家、新药注册管理部门之间的沟通桥梁 协助安排新药研究申请过程中的现场考核、样品检验等相关事宜 专利信息研究室：负责本公司的专利工作。
包括专利信息、专利说明书起草、申报等事项。
研发费用的内控核算内容
研发费用的内控核算内容一、研发费用相关的内部控制制度主要内容发行人制定了《研发项目管理制度（试行）》、《研发项目核算管理办法》，报告期内相关研发内部控制制度完善并有效执行，主要情况如下：（1）研发项目管理制度发行人制定了《研发项目管理制度（试行）》，对研发人员的职责、研发活动的组织以及研发项目的立项、过程管理及验收进行了规定：①在项目立项阶段，研发部门对包括项目名称、项目整体预算、项目主要负责人、项目预计周期等以项目计划书的形式提出立项申请后,由总经理办公会审批同意项目的立项决议后，交由研发项目管理者和业务团队进行研发。
其中，研发项目预算包括项目整体预算及当年研发项目投入预算，均由研发项目管理者根据研发项目计划书和公司资金预算情况拟定，经公司总经理、研发负责人审批同意后执行；②在项目执行阶段，由研发项目管理者根据项目目标与时间进度进行细化项目节点的控制、合理合规安排经费开支，并定期将项目进展情况以项目进展报告的形式作出书面报告；若项目进展或计划出现重大变更，相关调整需要重新经研发部负责人进行审批；③在项目验收阶段，研发项目管理者负责对项目信息进行收集与整理并以项目结题报告的形式作出书面报告。
(2)研发项目核算管理办法发行人制定了《研发项目核算管理办法》，对研发费用的确认依据和核算方法进行了规定。
发行人财务部门在研发项目立项后根据立项要求明确研发项目的开支范围和标准，在系统中设置研发支出科目并就各研发项目分别设置辅助明细，用来分别核算各研发项目相关的职工薪酬，以及与研发活动有关的材料费、动力费、设计及试验费、折旧及摊销费用、办公费、电话费、交通费及差旅费等。
发行人的研发支出分为费用化支出和资本化支出，用来分别核算研发项目在研究阶段和开发阶段的支出。
出于谨慎性原则，报告期内发行人将所有的研发支出均确认为费用化支出。
因发行人存在多个处于研究阶段的研发项目同时进行，职工薪酬部分，在月末结账前根据参与研发的业务人员及IT部门人员填写的工时表，将薪酬分摊至各个研发项目中；对于除职工薪酬外的其他研发费用，若为某个特定研发项目产生的，则直接将此费用计入该研发项目成本。
研发中心涉及的规章制度
研发中心涉及的规章制度第一章总则第一条为规范研发中心的管理，促进研发工作的有序进行，保障研发成果的安全保密，特制定本规章制度。
第二条研发中心规章制度适用于研发中心内所有工作人员，必须严格遵守，任何人员不得违反。
第三条研发中心规章制度由研发中心主管领导负责执行，研发中心各部门负责具体落实和监督。
第二章人员管理第四条研发中心工作人员必须具备相应的专业技能和资质，具有高度的责任感和团队合作精神。
第五条研发中心工作人员必须遵守工作纪律，服从管理，严禁擅自私自离职或逃避工作任务。
第六条研发中心工作人员必须遵守机密保密协议，不得泄露任何与工作相关的信息。
第七条研发中心工作人员在工作中发现问题，应及时向主管领导汇报，不能有隐瞒和瞒报行为。
第三章工作流程第八条研发中心工作人员必须按照项目计划和工作安排，高效地完成研发任务。
第九条研发中心工作人员必须遵守质量管理规定，确保研发成果的质量和安全。
第十条研发中心工作人员必须遵守时间管理规定，按时完成工作任务，不得拖延或延误。
第十一条研发中心工作人员必须遵守成果申报程序，按照规定的流程提交研发成果和报告。
第四章安全管理第十二条研发中心工作人员必须遵守安全管理规定，确保工作环境和设备的安全。
第十三条研发中心工作人员必须定期参加安全培训，提高安全意识和应急处理能力。
第十四条研发中心工作人员必须遵守实验室安全规范，不得违规操作和实验。
第十五条研发中心工作人员发现安全隐患，应立即向领导报告，并配合进行整改。
第五章纪律管理第十六条研发中心工作人员必须遵守工作纪律，不得违反公司规定或参与违法活动。
第十七条研发中心工作人员必须遵守考勤制度，按时打卡，不得迟到早退或旷工。
第十八条研发中心工作人员必须遵守禁令规定，不得吸烟、饮酒、赌博或传播不良信息。
第十九条研发中心工作人员必须遵守行为规范，不得恶意攻击同事或破坏公共秩序。
第六章处罚措施第二十条对违反规章制度的研发中心工作人员，将依据公司规定给予相应的处罚措施。
研发办公室规章制度
研发办公室规章制度第一章总则第一条为规范和管理公司研发部门的工作，维护办公室秩序，促进研发项目的顺利开展，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司研发部门所有员工，所有员工均应严格遵守。
第三条研发部门负责人及办公室管理员应当严格执行本规章制度，对违反规定的行为进行处理。
第四条研发办公室的开放时间为每天上午8:30至下午5:30，按照公司规定的工作时间安排工作。
第五条研发部门所有员工必须具备相关专业知识和技能，认真履行岗位职责。
第六条研发部门应当严格遵守公司的机密保密制度，保护公司的商业机密和知识产权。
第七条本规章制度的修改和解释权归公司研发部门负责人所有，并经公司领导审批。
第二章办公室管理第八条研发员工进入办公室时应刷卡登记，严禁非工作人员进入。
第九条研发员工在办公室内应保持整洁、卫生，不得乱丢垃圾。
第十条研发员工需经常清理工作台和办公桌，保持整洁。
第十一条研发员工在办公室内不得私自摆放个人物品，所有物品均应按照规定位置摆放。
第十二条研发员工上班时间应当遵守公司规定的打卡时间，严禁迟到早退。
第十三条研发员工在办公室内应文明用语、礼貌待人，不得发表不当言论或伤害他人。
第十四条研发员工在办公室内严禁吸烟、喧哗、嬉闹，不得干扰其他员工工作。
第十五条研发员工在办公室内应严格遵守交流规范，不得传播不实信息或传播公司机密。
第十六条研发员工应遵守公司的行为准则和道德规范，保持良好的工作作风和职业操守。
第三章项目管理第十七条研发员工应按照公司项目安排，认真履行任务，保质保量完成项目。
第十八条研发员工需定期汇报项目进展情况，及时反馈遇到的问题和困难。
第十九条研发员工在开展项目过程中需严格遵守项目安排和时间要求，不得拖延或超期交付。
第二十条研发员工在项目中应当充分发挥团队合作精神，密切合作，共同完成项目目标。
第二十一条研发员工需遵守知识产权相关法律法规，保护公司研发成果的合法权益。
第四章奖惩制度第二十二条对于表现出色、工作出色的员工，公司将给予奖励和肯定。
上市公司研发管理制度和研发管理内控流程
公司研发管理制度与研发管理内控流程产品研发管理制度第一节总则第一条产品研发是企业在激烈的技术竞争中赖以生存和发展的命脉，是实现“生产一代、试制一代、研究一代和构思一代”的产品升级换代宗旨的重要阶段，它对企业产品的发展方向、产品优势、开拓新市场、提高经济效益等方面起着决定性的作用。
第二条为了适应市场需要、满足用户要求、提高产品质量、降低制造成本，同时也为了加强对公司新产品开发和产品改进工作的管理，加快公司技术积累、打好技术基础、加快产品研发速度、指导产品研发工作、提高技术人员素质，因此特制定本制度。
第三条主要内容（一）产品描述与产品定位（二）产品研发进度（三）产品人员列表和职责（四）市场分析与市场推广（五）效益估算第四条本制度中所指的产品研发包括新产品的开发和老产品的改进。
既在采用新的技术原理、新的结构、新的制造工艺、新材料等研制成的新产品的同时还要在结构、材质、工艺等方面不断改进老产品，力争所研发产品和市场上其他同类产品相比优势明显，生命周期延长，此外还要明确在市场上有哪些目标消费群及潜在消费群，将所研发产品在市场上阶段性推广，力争效益蒸蒸日上。
第二节分工与授权第五条总工程师：负责组织编制年度产品研发计划，协调处理计划在执行过程中出现的需要集团公司出面解决的问题，并对计划执行情况进行监督和考核。
销售部：负责收集和提供市场需求产品的信息，并提出产品研发项目建议。
人力资源部：负责产品研发人员的合理配置。
技术研发部：负责提出产品研发项目；负责产品研发项目的设计、试验、试制、评审、鉴定、认证、专利申报；负责产品研发项目的工艺性审查、工艺文件编制、现场技术服务和工艺验证。
生产计划部：负责产品试制的生产计划制定和生产的组织。
物资保障部：负责产品试制所涉及到的采购工作。
质量检查部：负责产品试制的检测和记录工作。
各车间：负责按试制计划组织完成本单位的试制工作。
第三节实施与执行第六条调查研究（一）调查国内市场以及国际重点市场同类产品的技术现状和改进要求。
内部控制制度-研发循环
内部控制制度-研发循环节次研发循环流程图节次9010 基础研究作业作业项⽬作业程序( ⽅法) 及控制重点依据资料⼀、提案产⽣【作业程序】【依据数据】1、研发提案的产⽣：研发管理办法(1)市场需求或市场发展趋势开发新产品。
(2)客户需求委托开发之产品。
【使⽤窗体】(3)认证申请之提出。
1、研发提案书(4)客户对现⾏产品的批评或改良意见。
2、新产品开发2、研发⼈员每⽇须填写「研发记录簿」记录当计划进度表⽇⼯作进度及情况并定期送权责主管核⽰。
3、新产品开发⼆、可⾏性评估3、可⾏性评估：计划书(1)由「研发提案书」提出单位负责新产品之4、研发记录簿功能及性能数据收集汇总并提供相关数据。
(2)研发处召集相关单位召开会议,对开发提案作出最后决议。
(3)不可⾏之提案由研发课存档备查,可⾏之⽅案由研发主管或经理级以上核准是否列⼊新产品开发计划。
三、研发计划4、研发计划：(1)开发提案评审通过后,由项⽬⼯程师依产品研发会议之决议,提出「新产品开发计划书」。
(2)「新产品开发计划书」经核准后,项⽬⼯程师依各项任务完成⽇期、负责⼈,排定「新产品开发计划进度表」,作为时程掌控依据。
【控制重点】1、新产品之功能及性能,要以数字化表⽰,并需符合安规或客户要求。
2、研发提案之申请是否经权责主管核准。
3、新产品开发计划安排是否具体、完整。
4、新产品开发计划进度安排是否合理。
6、评估个别的产品计划,确定营销的可⾏性时必须评估产品的特性,以剔除成功机率低的新产品,避免发⽣过⾼的研发成本。
7、有效评估新产品的经济价值,以免发展后使公司蒙受损失。
节次9020 产品设计作业作业项⽬作业程序( ⽅法) 及控制重点依据资料⼀、输⼊【作业程序】【依据数据】1、研发课之项⽬负责⼈依据规范、法规或客户研发管理办法要求拟定「产品设计标准表」。
2、根据产品设计信息,其他相关信息等来发展公【使⽤窗体】司的产品。
1、产品设计标3、产品设计过程中,由权责主管进⾏设计审查核准表准,以确保新产品开发的正确性与实效性。
研发内部控制制度
研发内部控制制度．内部控制制度《研发循环》文件管制等级：□管制文件□非管制文件历纪要页履文件文件管制等级文件发行单位□管制文件□非管理管代表制文件录历文件履纪编撰容内订修版次日期责权准核第）行发新（版11.总则制定目的1.1.为促使本公司「内部控制」（Internal Control）之「研发循环」（Research & Develop）程序，能有所遵循，特订定本文件，俾利各相关单位遵循。
1.2.适用范围凡本公司有关「内部控制」之「研发循环」作业程序与控制重点，悉依照本文件之规范办理。
1.3.权责单位研发单位为本文件之权责单位，权责单位主管经承认单位授权，负责本文件之管制，并确保依据本文件之规范作业。
2.研发循环循环图 2.1.【见】（资料1）「研发循环图」。
2.2.循环作业本循环之各项作业：1)提案评估作业（CR101），另订之。
设计规划作业（CR102），另订之。
2)试3)作样品作业（CR103），另订之。
设计验证与审查作业（CR104），另订4)之。
量试、验收与变更作业5)（CR105），另订之。
文件发行与保6)管作业（CR106），另订之。
研7)发管制作业（CR107），另订之。
3.附则制修废与颁3.1.布实施本文件属于管理文件，经『经营会』审议后，呈请董事长核准承认后，交由权责单位颁布公告实施；修订或废止时亦同。
3.2.编号、版本、日期、页次／页数本文件之项类、标题、编号、版本、实施日期、公司名称、文件页次／页数等项，见本文件之页首与页尾。
3.3.附件相关资3.3.1.料（资料1）「研发循环图」《内控制度》《研发循环》编号 CR100版本 1.0 研发循环（总说明）日期 2002/01/01CR101---||||||||CR102|---|||||||||CR106CR103CR107------|||||||||CR104---|||||||||CR105---CR108页次6/15页析（股份有限公司发行）（股份有限公司发行）页次7/15页（股份有限公司发行）页次8/15页（股份有限公司发行）页次9/15页（股份有限公司发行）页次10/15页（股份有限公司发行）页次11/15页（股份有限公司发行）页次12/15页（股份有限公司发行）页次13/15页（股份有限公司发行）页次14/15页（股份有限公司发行）页次15/15页。
研发管理制度及内控
研发管理制度及内控一、背景随着科技的不断进步和市场需求的不断变化，研发管理在企业中起着越来越重要的作用。
作为企业的核心竞争力之一，研发部门需要具备高效的管理制度和严格的内控机制，以确保研发项目的顺利进行和创新能力的持续提升。
二、研发管理制度1. 组织架构研发部门的组织架构应该清晰明确，各岗位职责分工明确，并且与企业其他部门之间的协调配合良好。
在实际操作中，可以建立研发委员会，由企业高层领导担任主席，研发部门负责人担任副主席，以协调和决策研发项目的运作。
2. 项目管理研发项目是研发部门的核心业务，需要进行科学的项目管理。
可以采用项目管理软件，明确项目目标、任务分工和时间节点，定期进行进度评估和风险分析，确保项目按计划进行，并及时进行调整和优化。
3. 绩效考核研发人员的绩效考核是激励和管理的重要手段。
可以制定科学合理的绩效考核制度，将研发成果、技术水平、团队协作等因素纳入考核范围，激励员工积极进取，提高研发效率和质量。
4. 知识产权保护研发部门是企业的技术创新源泉，知识产权的保护尤为重要。
可以建立严格的知识产权保护制度，确保研发成果的权利归属清晰，禁止员工私自转移或外泄技术资料，加强技术保密意识和应急预案。
5. 资源管理研发项目需要大量的资源支持，包括人力、物力和财力等。
可以建立科学的资源管理制度，合理规划资源调配，确保各项资源的充分利用和保障研发项目的顺利进行。
三、内控机制1. 风险管理研发项目存在一定的技术风险和市场风险，需要通过风险管理来提前识别、评估和应对各种风险。
可以建立风险评估表和风险管理手册，制定应急预案和应对措施，最大限度地降低风险对研发项目的影响。
2. 质量管理研发项目的质量是企业的生命线，需要严格把关和持续改进。
可以建立质量管理体系，制定质量标准和检测流程，建立产品测试实验室，确保产品质量符合国家标准和客户需求。
3. 符合性管理企业研发项目需要遵循相关法规和标准，确保项目的合规性和可持续性。
研发内部控制制度范本
研发内部控制制度范本一、总则第一条为了加强公司研发活动的内部管理，提高研发效率和质量，确保公司战略目标的实现，根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规和公司章程，制定本内部控制制度。
第二条本内部控制制度适用于公司研发活动的全流程，包括研发项目立项、研发计划制定、研发资源配置、研发过程管理、研发成果评价等方面。
第三条公司研发内部控制应遵循合法合规、全面覆盖、风险导向、持续改进的原则。
二、研发组织与管理第四条公司应设立研发部门，负责公司研发活动的组织和管理工作。
研发部门应根据公司战略目标，制定研发计划，并组织实施。
第五条公司应建立研发项目管理制度，明确研发项目的立项标准、审批流程、项目管理机构及职责等。
第六条公司应加强研发团队建设，选拔具备相应专业背景和能力的研发人员，确保研发活动的顺利进行。
三、研发资源管理第七条公司应建立研发资源配置制度，合理分配人力、物力、财力等资源，确保研发活动的有效开展。
第八条公司应加强研发设备的管理，建立健全设备采购、使用、维护和报废等制度，提高设备使用效率。
第九条公司应制定研发费用管理制度，明确研发费用的预算、报销、审计等流程，确保研发费用的合理使用。
四、研发过程管理第十条公司应建立研发过程管理制度，包括研发项目的进度控制、质量控制、风险管理等，确保研发活动按计划推进。
第十一条公司应加强研发成果的保护，建立健全知识产权管理制度，确保研发成果的合法权益。
第十二条公司应开展研发成果的评价和激励工作，建立研发成果评价体系，对研发成果突出的团队和个人给予奖励。
五、信息披露与内部监督第十三条公司应加强研发活动的信息披露，及时向董事会和股东大会报告研发进展、成果及风险等情况。
第十四条公司应设立内部监督机构，对研发活动的内部控制制度执行情况进行监督，发现问题及时纠正。
六、持续改进与评价第十五条公司应定期对研发内部控制制度进行评价和审查，根据实际情况进行调整和改进，提高内部控制制度的有效性。
内部控制制度研发循环
对内部控制制度实施效果的评估结果进行分析，找出存在的不足 和需要改进的地方。
优化改进方案
根据分析结果，制定优化改进方案，包括调整实施方案、完善制 度等。
持续改进
在实施过程中不断进行改进和优化，确保内部控制制度持续符合 公司发展需求。
04
内部控制制度评估与优化
制度评估标准制定
符合法律法规和监管要求
总结与展望
内部控制制度研发循环的成效总结
增强内部控制有效性
通过研发循环，企业可以不断优化内部控制制度，提高内 部控制的有效性和针对性，从而更好地防范和应对潜在风 险。
提高企业管理水平
内部控制制度研发循环有助于企业了解自身运营中的薄弱 环节，发现管理漏洞，并制定相应的改进措施，进而提高 企业管理水平。
适应公司战略和业务发展
确保内部控制制度符合国家法律法规和监 管机构的要求，避免合规风险。
内部控制制度应与公司的战略目标和业务 发展相协调，满足公司治理的需要。
健全性和有效性
成本效益原则
内部控制制度的设计应健全、合理、有效 ，能够预防和发现内部控制缺陷，确保公 司运营过程中的风险得到有效控制。
内部控制制度的制定应充分考虑成本效益 原则，以合理的成本实现内部控制目标。
• 数字化转型：利用信息技术手段，实现内部控制制度的数字化转型，提高内部控制的效率和精度。例如，通过 引入先进的ERP、CRM等系统，实现业务流程的自动化和智能化管理。
• 国际化发展：随着经济全球化的不断深入，企业需要关注国际市场和国际规则的变化，结合自身实际情况，逐 步拓展海外市场，提高自身的国际化发展水平。同时，也需要积极借鉴国际先进内部控制制度经验，不断完善 自身的内部控制体系。
持续改进
内部控制制度怎么制定
内部控制制度怎么制定
制定内部控制制度可以从以下几个方面进行：
1.明确内部控制目标：明确内部控制的目标和价值，为制定制度奠定基础。
2.确定内部控制原则：根据内部控制目标和价值，确定内部控制的原则，如相互牵制原则、协调配合原则、程序定位原则、成本效益原则和层次效益原则等。
3.梳理业务流程：对公司的业务流程进行梳理，明确各项业务的流程、环节和关键控制点。
4.确定内部控制措施：根据业务流程和内部控制原则，确定内部控制的措施和方法，如审批控制、会计控制、实物控制等。
5.制定内部控制制度：根据业务流程、内部控制原则和措施，制定具体的内部控制制度，包括各项规章制度、流程规范、操作手册等。
6.定期评估和更新：定期对内部控制制度进行评估和更新，确保制度的适应性和有效性。
在制定内部控制制度时，需要注意以下几点：
1.制度要符合国家法律法规和公司实际情况，具有可操作性和可执行性。
2.制度要有利于提高公司的经营管理水平和风险防范能力，确保公司资产安全和合法合规运营。
3.制度要体现全员参与和全过程控制的思想，确保制度的全面性和系统性。
4.制度要体现成本效益原则，确保制度的合理性和有效性。
5.制度要根据公司实际情况进行动态调整和更新，确保制度的适应性和创新性。
研发项目经费内部控制管理制度
企业研发项目经费内部控制管理制度单位：XXXXX公司编制：XXX时间：20XX年X月目录第一章目的 (3)第二章预算 (3)第三章研发经费使用 (4)第四章监督检查 (7)第一章目的第一条为了规范和加强对我司研发经费的管理，合理有效地使用研发经费，保证研发工作的开展，促进我司研发水平的提高，根据国家有关规定和我司的实际情况，特制定本制度。
第二条财务部是公司研发经费的管理部门，负责对公司研发经费的使用进行管理。
第三条研发经费的使用应遵循科学安排，合理配置的原则，各类项目经费按有关规定比例实行专款专用，任何部门或个人不得截留挪用。
第四条公司研发项目经费分为纵向经费、横向经费。
纵向经费是审批通过承担国家、地方政府常设的计划项目或专项项目取得的研发项目经费；横向经费是指来源于各企事业单位的研发项目经费，如以合作研究、委托研究、技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让等合同方式取得的经费；第五条研发项目经费的来源应当合法，其中横向研发项目应当由XXXXXX公司与委托方签订符合《中华人民共和国合同法》规定的书面合同（参照科技部印制的合同样本），禁止通过设立虚假项目取得横向研发项目经费。
所有合同必须在公司行政部备案。
第二章预算第六条各类研发经费都全额进入公司帐户，由公司财务部管理，财务部核算，同时接受审计部门的审计监督。
第七条研发项目实行项目负责人负责制订。
项目负责人应对研发经费使用的真实性、合法性和有效性承担直接的经济与法律责任，并自觉接受有关部门的管理和监督。
纵向研发项目经费使用必须严格按照相应管理制度和预算执行，横向研发项目经费使用以合同为依据，严格执行预算。
第八条预算编制包括项目研发时间、承担部门、总经费预算及其资金来源，年度预算安排及其资金来源。
项目建议书、项目实施方案或项目资金申请报告经批复后方可列编年度预算。
第九条财务部和负责项目执行的研发部位应当严格按照下达的项目经费预算和年度投资计划执行，原则上不得调整。
研发费用内控制度
研发费用内控制度
研发费用内控制度是指一个组织或企业为了有效管理和监控其研发（Research and Development，研发）活动中的费用支出而制定的一套内部控制措施和规定。
这样的内控制度旨在确保研发资金的合理使用、财务报告的准确性，以及对研发过程的有效监督。
以下是一些可能包括在研发费用内控制度中的要素：
1.预算控制：制定研发项目的预算，明确各项费用的预计支出，
并在研发过程中进行费用监控，确保实际支出与预算相符。
2.审批制度：设立研发费用的审批程序，确保所有研发支出都经
过必要的审批程序，并符合内部规定和政策。
3.项目管理：实施有效的项目管理，包括项目计划、进度监控、
风险评估等，以确保项目按时完成、预算内完成。
4.成本核算：建立成本核算制度，追踪和记录所有与研发相关的
费用，包括人工成本、材料成本、设备购置和维护等。
5.内部审计：进行定期的内部审计，检查研发费用的合理性和符
合性，确保符合公司政策和法规。
6.会计准则遵循：遵循相关的会计准则和规定，确保财务报告中
的研发费用准确、清晰地反映公司的实际状况。
7.合规性：确保研发活动符合相关法规和法律，遵循知识产权和
专利法律，以及其他可能适用的法规。
8.风险管理：评估和管理与研发项目相关的风险，包括技术风险、
市场风险和法律风险等。
这些控制措施旨在降低研发费用的不确定性，确保研发活动的透明度和财务可控性。
具体的研发费用内控制度可能因组织的规模、性质和行业而有所不同，需要根据具体情况进行制定。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
内部控制制度《研发循环》文件管制等级：□管制文件□非管制文件文件履历纪要页文件发行单位文件管制等级管理代表□管制文件□非管制文件文件履历纪录版次修订内容核准权责编撰日期0 第1版（新发行）1.总则1.1.制定目的为促使本公司「内部控制」（Internal Control）之「研发循环」（Research & Develop）程序，能有所遵循，特订定本文件，俾利各相关单位遵循。
1.2.适用范围凡本公司有关「内部控制」之「研发循环」作业程序与控制重点，悉依照本文件之规范办理。
1.3.权责单位研发单位为本文件之权责单位，权责单位主管经承认单位授权，负责本文件之管制，并确保依据本文件之规范作业。
2.研发循环2.1.循环图【见】（资料1）「研发循环图」。
2.2.循环作业本循环之各项作业：1)提案评估作业（CR101），另订之。
2)设计规划作业（CR102），另订之。
3)试作样品作业（CR103），另订之。
4)设计验证与审查作业（CR104），另订之。
5)量试、验收与变更作业（CR105），另订之。
6)文件发行与保管作业（CR106），另订之。
7)研发管制作业（CR107），另订之。
3.附则3.1.制修废与颁布实施本文件属于管理文件，经『经营会』审议后，呈请董事长核准承认后，交由权责单位颁布公告实施；修订或废止时亦同。
3.2.编号、版本、日期、页次／页数本文件之项类、标题、编号、版本、实施日期、公司名称、文件页次／页数等项，见本文件之页首与页尾。
3.3.附件3.3.1.相关资料（资料1）「研发循环图」（资料1）「研发循环图」CR101┌---提案评估-┐| | | | | | | | CR102 |├---设计规划-┤| || | || |CR106 | CR103 | CR107文件发行与保管←-┴---试作样品-┴---研发管制| || | || || CR104 |├--- 设计验证与审查-┤| || | || || CR105 |└--- 量试、验收与变更-┘CR108 差异分析第1節作业程序1)研发单位依业务单位所提供之「业务产品提案单」，展开提案评估活动。
2)新产品市场调查，分析及销售规划工作，由业务单位负责，并应在「业务产品提案单」提报之同时，一并提供研发单位参考，提报内容不拘，但以简明扼要为原则。
3)研发单位负责审查「业务产品提案单」内之产品功能特性及客户需求，作为设计开发之基础，并作成「可行性评估表」。
4)「可行性评估表」，应由研发单位召开审查会议，并征询业务、制造、品管等相关单位之意见后，作成决议。
5)若审查会议决议通过，则进行设计规划作业；否则即重新评估检讨。
第2節控制重点1)应实施新产品设计之市调及可行性评估。
2)在新产品评估过程中，应召开会议并征询业务、制造、品管等相关单位之意见。
3)新产品之开发，应评估具经济效益。
第3節相关资料「业务产品提案单」、「可行性评估表」等。
第1節作业程序1)设计规划活动依「研发项目企划书」及「设计开发流程图」，进行新产品规划、研发、审查、验证等一系列活动。
2)设计职责规划，由研发单位负责管制组织内外之各种业务的设计工作，依「开发日程表甘特图」分派任务，使之熟知达成品质要求之责任。
3)研发单位，应依「研发项目企划书」步骤实施，以确保设计功能特性，对于零件采购、生产、品质、验证等，均应能提供明确之产品设计规范或技术资料，以资运用。
4)研发设计人员、资源需经过适当指派及遴选合格人员担任之。
5)研发单位应依产品设计流程，制定「研发项目企划书」内「开发日程表甘特图」、工作分派及相关设计规划项目。
6)设计品质规划除应客户之需求外，设计者尚应对有关技术之相关规范，及公司品质政策项目的要求作适量的考量。
第2節控制重点1)设计规划、进度管制应确实进行。
2)设计人员、资源如有变动，则设计规划活动是否会受影响。
3)应针对该新产品与各单位定期召开研发讨论会议，以符合新产品研发之生命周期与上市时效性。
第3節相关资料、「设计开发流程图」、「研发项目企划书」、「开发日程表甘特图」等。
第1節作业程序1)依「业务产品提案单」规格要求并填制「工程样品需求表」，试作手工样品与工程样品。
2)依零件承认相关规定需求并试作样品。
3)试作样品检测与试验4)应依「业务产品提案单」之要求，对产品进行检测与试验方法、使用状态与允收标准予以评估。
5)研发单位必要时应针对试作样品召开内部讨论会议，以便试作样品符合需求之规格标准。
第2節控制重点1)试作样品是否符合「业务产品提案单」之规格等要求。
2)试作样品工程技术资料是否齐全。
3)须随时针对修订，修正之技术资料随时翻新更正。
第3節相关资料「业务产品提案单」、「工程样品需求表」等。
第1節作业程序1.设计验证1)设计过程中之各重要阶段之功能特性应加以测试与验证，如采用统计分析方法（如必要时）或生产样品之检验与测试...等，俾对设计结果具有充分适切之品质信赖性。
2)产品设计验证是对设计结果加以测试与验证，确定原设计的结果，符合原设计构想之要求，实施重点：(A)由研发单位进行新产品功能测试。
(B)品管单位实施产品验证，并填具「新产品检验纪录表」(C)如发现测试失效或有不符规格者，由品管单位填制「问题点／对策报告」，交由研发单位拟以改善对策。
2.设计审查1)设计审查依「研发项目企划书」而分初步、期中、及最终三项阶段步骤实施，当设计开发阶段结束之前，针对设计结果，应作一正式书面而有系统之审查。
2)设计审查应依「设计审查纪录表」及「量试检讨审查纪录表」实施，而参与设计检讨之成员，应包括该阶段中，会影响品质之单位代表人。
3)针对产品开发流程与设计输入、设计输出项目，依「设计开发管制表」内之权责单位，举办产品开发进度审查会议，以期达成阶段进度目标。
4)设计审查应鉴别及预期问题之所在缺失，且采取矫正措施，以确保最终设计符合客户之要求。
5)设计审查项目(A)客户需求及功能特性。
(B)产品规格。
(C)制程规格。
(D)设计验证结果。
(E)其它品质标准要求项目。
第2節控制重点1)设计验证是否依规定执行。
2)设计审查有无依「研发项目企划书」，而分初步、期中、及最终三项阶段步骤实施，并作成相关纪录。
第3節相关资料「新产品检验纪录表」、「量试产检验报告」、「问题点／对策报告」、「研发项目企划书」、「产品设计验证清单」、「试产检讨项目表」、「量试产总结报告」等。
第1節作业程序1.量试1)新产品开发需经量试及量试检讨之过程，始能进行设计验收及量产。
2)量试品之需求等相关作业，同试作样品作业。
3)量试品应经研发单位，依各项需求及标准进行测试。
4)量试品测试结果经检讨不通过时，应重新评估。
2.验收1)最终设计审查结果通过后，研发单位应将其最终规格与图样，适当的加以书面整理为新产品技术资料或样品，并以「技术资料移交明细表」转移给生技单位，并作为采购、生产、品管等单位作业之遵循。
2)设计验收由品管及生技单位进行。
3.设计变更1)产品如需设计变更时，由提出单位填制「设计变更申请单」，经研发及相关单位确认，并依设计变更之相关规定办理。
2)设计设计变更时，应注意如下事项：(A)核准变更之事项与时机。
(B)应指定时间与产品零组件完成变更验证。
(C)紧急变更处理措施，以防不合格品之生产。
(D)设计变更涉及风险性等重大改变之考量与验证。
第2節控制重点1)是否经量试及量试检讨之过程，才进行设计验收及量产。
2)设计验收是否由品管及生技单位进行。
3)设计变更是否依规定实施。
4)设计变更是否考量其风险、成本及相关作业之配合性。
第3節相关资料「技术资料移交明细表」、「设计变更申请单」、「设计变更管制总表」等。
第1節作业程序1)工程技术资料管制(A)所有影响产品品质研发之活动，均应保有适切纪录，便于追溯及改善。
(B)为维持研发单位管理系统运作时，所产生及使用相关文件与资料的有效管制，应依相关文件管制规定，以确保文件之一致性、可溯性和可用性。
2)文件的制定、审查、核准、编号、分发、管理的权责划分及其作业，应依相关文件管制规定执行。
3)文件经审查、核准与编号后，始行分发。
4)文件之收发，均应有签收纪录，并负责文件原本的保管。
5)过时无效文件应即刻自所有发行与使用单位撤销，留用者须做标示，以确保使用正确文件。
第2節控制重点1)研发文件的制定、审查、核准、编号、分发、管理的权责划分等作业，是否依相关规定执行。
2)机密文件是否被标示并特别管制。
第1節作业程序1)研发单位依业务部所提供之「研发项目企划书」经审查通过，展开所有设计活动。
2)设计活动依「研发项目企划书」及「设计开发流程图」进行新产品规划、研发、审查、验证等一系列活动。
3)研发设计人员、资源需经过适当指派及遴选合格人员担任之。
4)研发活动是否经过试作样品过程。
5)研发过程需经设计审查、设计验证程序，以确保输入与输出符合要求。
6)所有影响产品品质研发之活动，均应保有适切纪录，便于追溯及改善。
7)新产品开发需经量试及量试检讨之过程，始能进行设计验收及量产。
8)产品设计变更时，须经研发及相关单位确认，并依相关工程变更之规定办理。
9)各类文件的制定、审查、核准、编号、分发、管理的权责划分及其作业，应依文件管制相关规定执行。
第2節控制重点1)新产品设计可行性评估有无实施。
2)设计规划、进度管制有无进行；试作样品过程是否确实。
3)产品设计工程技术资料是否齐全。
4)设计验证有无依规定执行。
5)量试及量试检讨之过程是否确实。
6)有无设计审查及纪录；设计变更是否依规定实施。
第3節相关资料「业务产品提案单」、「研发项目企划书」、「设计开发流程图」等。