广东电网公司内部控制管理办法
电力内控制度管理方案范本
电力内控制度管理方案范本第一章总则第一条为了加强电力企业的内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，确保企业可持续发展，依据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规，制定本方案。
第二条本方案所称电力内控制度，是指电力企业通过制定和实施一系列内部控制措施，对企业的财务报告、资产安全、运营效率和效果、战略目标等方面进行合理保证的过程。
第三条电力企业应建立与实施内部控制制度，遵循全面性、重要性、制衡性和适应性原则，确保内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及各种业务和事项。
第二章内控组织与管理第四条电力企业应设立内控管理部门，负责组织、协调和监督内部控制制度的建立与实施。
内控管理部门负责组织内控制度的培训和宣传，提高员工的内控意识和能力。
第五条电力企业应设立内控委员会，负责审批内控制度、评价内控有效性、处理内控事项等。
内控委员会由企业高层和技术专家组成，独立于其他部门，确保内控管理的独立性和公正性。
第六条电力企业应根据业务特点和风险状况，设立内控工作组，负责具体内控措施的制定和实施。
内控工作组应涵盖企业各部门，确保内控制度的全面性和有效性。
第三章内控制度设计与实施第七条电力企业应根据国家法律法规、行业标准和企业实际情况，设计内控制度。
内控制度应包括财务报告、资产管理、运营流程、人力资源、信息系统等方面，确保企业各项业务有序进行。
第八条电力企业应根据内控制度，制定具体的内控措施，明确责任主体、工作流程、操作规范等。
内控措施应具有可操作性和实用性，确保内控制度能够得到有效执行。
第九条电力企业应建立内控制度的实施与监督机制，对内控制度的执行情况进行定期检查和评价。
内控管理部门应定期向内控委员会报告内控制度的执行情况，对存在的问题及时进行整改。
第四章内控制度评价与改进第十条电力企业应建立内控制度评价机制，定期对内控制度的有效性进行评价。
内控评价应包括内控制度的完整性、合理性、有效性等方面，确保内控制度与企业业务发展相适应。
广东电网公司安全生产风险评估与控制管理办法
（10） 评估所制定控制措施的有效性和经济性。
（11） 制定后续行动建议。
5.1.2. 各单位风险管控部门每年进行一次基准风险评估，评估结果作为安全生产风险管理持续改进
的基准。
5.1.2.1. 电网风险、设备风险、作业风险、环境与职业健康风险评估后，各单位风险管控部门要形
成风险概述，至少包括以下信息：
5.1.2.4. 作业风险评估由技术部门在第一季度按照《安全风险评估控制与管理流程（作业风险）》
（附件 1）的流程要求完成年度基准风险评估，形成风险概述。
5.1.2.5. 环境与职业健康的评估由监督部门、办公环境风险管控部门、技术部门在第二季度前按照
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S.00.00.10/SM.0200.0002
变更概要
修编时间 2010-5-21
状态 在用
角色 编写 初审 会签 审核 批准
凌毅、许燕灝 陈金梅
人员
2010-05-21 印发
制度信息
2010-05-21 实施
S.00.00.10/SM.0200.0002
广东电网公司安全生产风险评估与控制管理办法
广东电网公司安全生产风险评估与控制管理办法
1. 总则 1.1. 应用规范、动态、系统的方法识别及评估安全生产过程中的风险，制定和实施风险控制措施， 实现风险的超前控制，特制定本办法。 1.2. 本办法规定了危害辨识与风险评估的策划、实施、应用及回顾等管理要求，适用于广东电网 公司地区供电局及县/区供电局（分公司）、县级子公司、镇级供电所。 2. 规范性引用文件 2.1. 引用
3.11.3. 县级及城郊区域设置 6 部的各县（市）、区级供电局安全监察部。
3.11.4. 大/中/小型县级供电子公司安全监察部。
电力企业资金管理的内部控制措施
电力企业资金管理的内部控制措施电力企业作为国民经济的支柱产业，其资金管理具有重要的作用。
良好的内部控制措施能够有效地保障电力企业的资金安全和稳定运营。
本文将就电力企业资金管理的内部控制措施进行探讨，以期为电力企业提供一些建设性的建议。
一、建立健全的财务管理体系电力企业应建立健全的财务管理体系，制定详细的资金管理制度和流程，包括资金收支管理、资金调剂和运用、资金监督等各个方面的规定。
明确财务管理的责任部门和责任人员，确保资金管理工作的落实和执行。
建立财务制度审计机制，定期对财务管理体系进行评审和审计，及时发现和纠正存在的问题，保障财务管理的规范和合规。
二、加强资金预算管控电力企业应建立预算管理制度，对各项资金预算进行详细规划和分配，明确资金用途和金额，并对资金预算执行情况进行监控和评估。
建立健全的预算控制机制，对超支和低效的资金使用进行监督和控制，确保资金使用的合理性和效益性。
建立资金预算的动态调整机制，及时根据市场变化和企业运营情况进行调整，确保资金预算的科学性和灵活性。
三、加强对资金流动的监控电力企业应建立资金流动监控制度，及时了解资金的流入流出情况，并对资金流动进行全程监控和跟踪。
建立资金流动的双重审批机制，严格控制资金流动的权限和途径，防止资金流出的滥用和浪费。
建立资金流动的报告制度，对资金流动情况进行定期报告和公开，确保资金流动的透明和公正。
四、规范资金使用管理电力企业应建立资金使用管理制度，对资金的使用进行明确规定和限制，确保资金的合理使用和节约使用。
加强对资金使用的监督和检查，对资金使用情况进行全程跟踪和评估，及时纠正和改进存在的问题，确保资金使用的合规和高效。
建立资金使用的激励机制，对节约使用和创新使用的单位和个人进行奖励和表彰，激发全员参与和有效管理资金使用。
五、加强内部审计和风险控制电力企业应建立内部审计和风险控制机制，对资金管理进行全面审计和评估，发现和预防可能存在的风险和问题。
广东新能源公司内部控制制度
广东新能源公司内部控制制度尊敬的领导：为了加强广东新能源公司的内部控制，提高管理效率，保障企业的正常运转，特制定本控制制度。
本控制制度共分为以下七个部分：一、总则1.1 本企业内部控制制度以国家法律、法规和政策为基础，以公司章程为准绳，秉持以质量为核心、以效益为导向、以控制为手段的原则，为企业经营管理提供制度保障。
1.2 本公司中层管理人员应以身作则，发挥榜样作用，严格执行控制制度，并带领下属认真遵守制度。
有违背本制度的行为，应当严肃处理。
二、内部控制目标2.1 遵守相关法律、法规和政策，保障企业股东、客户、员工和社会的权益。
2.2 保障企业的正常运营，提高企业效益并降低企业风险。
2.3 提升管理效率，实现集中统一管理。
2.4 安全保障企业财务和资产的完整。
三、内部控制范围3.1 内部控制制度的范围包括公司的财务管理、投资决策、人事管理、市场管理以及信息传递和采集等方面。
3.2 内部控制的实施者应当包括公司所有员工。
四、内部控制制度内容4.1 财务管理公司的财务管理应当符合国家法律、法规和政策的要求，建立健全的财务管理体系，规范财务收支、预算、决策和资产管理等方面的具体操作。
4.2 投资决策公司的投资决策应当基于风险评估、成本效益分析、盈利预测等多方面因素考虑，明确投资方向，保障投资收益。
投资过程应当公开、透明，严格遵守相关法律和法规。
4.3 人事管理公司的人事管理应当优先考虑实际业务需求，以绩效和能力为标准，公开公平地进行招聘、考核、晋升和奖惩等操作，建立健全的人事档案管理制度，确保员工的合法权益。
4.4 市场管理公司的市场管理应当遵循市场规则，开展各项商业活动时，应当注重形象塑造、产品质量和售后服务，提高产品的市场竞争力。
4.5 信息传递和采集公司的信息传递和采集系统应当建立完善，确保信息的真实性、准确性和保密性，提高信息的利用价值，降低信息的错误率。
五、内部控制管理5.1 公司应当设立内部控制管理机构，负责制定内部控制制度和规定，并监督实施和修订内部控制制度。
电力企业资金管理的内部控制措施
电力企业资金管理的内部控制措施电力企业资金管理的内部控制措施是指企业在进行资金管理过程中，为了保护资金安全、防止风险和错误的发生，采取的一系列控制措施。
下面将介绍一些常见的电力企业资金管理的内部控制措施。
第一，完善资金收付管理制度。
企业应建立明确的资金收付管理制度，明确资金运作的流程、权限和责任分工，规定资金的进出应由专人负责并进行记录，确保资金流动的准确性和有效性。
第二，建立健全的财务审批制度。
企业应建立财务审批制度，明确各种经济活动的财务审批权限，确保各项资金支出符合相关规定和合法合规要求。
应进行审批过程的记录和审计，保证审批程序的透明和规范。
加强资金监督和审计。
企业应建立有效的监督和审计制度，定期对资金的收付流程、账务记录和资金利用情况进行审计，及时发现和纠正问题，保证资金的安全和合理使用。
第四，加强财务账务管理。
企业应建立严格的财务核算和账务管理制度，详细记录资金的收入来源和支出去向，确保财务数据的真实准确。
应定期进行财务报表的编制和核对，确保财务数据的准确性和及时性。
第五，加强现金管理。
企业应建立健全的现金管理制度，使用收款机构和支付机构进行现金管理，对现金进行定期点验和监控，及时发现现金的异常情况。
要加强现金存储和运送的安全防范措施，保障现金的安全性。
第六，加强内部控制的教育培训。
企业应加强对员工的内部控制知识的教育培训，提高员工的风险意识和内部控制意识，培养员工的合规意识和正确的资金管理技能。
第七，建立内部监督机制。
企业应建立内部监督机制，设立内审部门或聘请独立的审计机构对资金管理进行监督和审计。
定期对各项内部控制措施的执行情况进行检查和评估，及时发现和纠正问题。
电力企业资金管理的内部控制措施
电力企业资金管理的内部控制措施【摘要】电力企业的资金管理对企业的稳健运营至关重要。
为了确保资金安全和有效利用，电力企业需要建立健全的内部控制措施。
本文首先介绍了电力企业资金管理的重要性和内部控制的概念，然后详细阐述了建立完善的资金管理制度、加强资金监管与流转控制、建立资金审计体系、制定内部控制制度以及加强内部审计和监督控制等五项内部控制措施。
强调了内部控制在电力企业资金管理中的关键性，呼吁各电力企业加强内部控制措施，以确保资金的安全和有效使用。
通过严格执行这些内部控制措施，电力企业可以有效管理资金，提升企业的整体经营效率和风险控制能力。
【关键词】电力企业资金管理、内部控制、资金管理制度、资金监管、资金流转控制、资金审计体系、内部控制制度、内部审计、监督控制、资金安全、强调、呼吁、重要性。
1. 引言1.1 概述电力企业资金管理的重要性在电力企业中，资金管理是至关重要的环节。
电力企业通常需要大量的资金来支持其日常运营、设备更新、人员培训等各项活动。
良好的资金管理可以确保企业资金的安全性、高效性和透明度，从而为企业的发展奠定坚实的基础。
一方面，资金管理可以帮助企业合理规划和运用资金，提高资金的利用效率，降低资金的成本，增强企业的竞争力。
资金管理还可以有效地预防和化解资金风险，保障企业资金的安全性，避免资金流失和浪费，为企业可持续发展提供有力支撑。
电力企业资金管理的重要性无法忽视，只有通过科学规范的资金管理，才能实现企业的长期稳健发展。
为了有效实施良好的资金管理，电力企业需要建立健全的内部控制措施，加强对资金的监管和流转控制，确保资金的安全和合规，为企业的可持续发展提供有力支持。
1.2 介绍内部控制的概念内部控制是指组织内部对资源使用和风险管理的过程，它涉及到组织内部的结构、政策、程序和活动，旨在提供合理的保证，确保组织实现其目标和目标。
内部控制可以帮助组织预防和解决各种问题，包括资源的浪费、误用和盗窃等。
电力公司内控管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部控制，确保公司资产安全、经营合规、管理高效，提高公司整体风险防范能力，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及全体员工。
第三条本制度遵循以下原则：（一）全面性原则：内控制度应涵盖公司生产经营的各个环节，确保公司内部控制体系完整。
（二）有效性原则：内控制度应具备针对性、实用性，确保内部控制措施有效实施。
（三）协调性原则：内控制度应与其他相关制度相互衔接，形成协同效应。
（四）动态性原则：内控制度应根据公司发展变化适时调整，保持其适用性和有效性。
第二章内控体系第四条公司内控体系包括以下内容：（一）组织架构：明确各部门职责，建立权责分明、分工合理的管理体系。
（二）制度体系：制定和完善各项规章制度，确保公司经营活动的合规性。
（三）风险评估：定期对公司面临的各类风险进行识别、评估，制定风险应对措施。
（四）内部控制：建立健全内部控制制度，实施风险防范和监控措施。
（五）监督与评价：设立内控监督机构，对内控体系实施监督和评价。
第三章内部控制措施第五条财务管理：（一）建立健全财务管理制度，规范财务核算和报告程序。
（二）严格执行预算管理，确保预算执行的有效性。
（三）加强资金管理，确保资金安全、合规使用。
第六条采购管理：（一）建立健全采购管理制度，规范采购流程。
（二）实施招标投标制度，确保采购过程的公平、公正。
（三）加强对供应商的管理，确保采购物资的质量和价格。
第七条人力资源管理：（一）建立健全人力资源管理制度，规范员工招聘、培训、考核、晋升等环节。
（二）加强对员工的管理，确保员工合规、高效地履行职责。
第八条资产管理：（一）建立健全资产管理制度，规范资产购置、使用、处置等环节。
（二）加强资产盘点，确保资产安全、完整。
第九条风险管理：（一）定期对公司面临的各类风险进行识别、评估，制定风险应对措施。
（二）加强风险监控，确保风险得到有效控制。
第四章内控监督与评价第十条设立内控监督机构，负责对公司内控体系实施监督和评价。
电力公司内控管理制度范本
第一章总则第一条为加强电力公司内部控制，规范公司经营行为，防范经营风险，提高公司经济效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括公司本部、子公司、分公司及各所属单位。
第三条本制度遵循以下原则：（一）全面性原则：内控制度应覆盖公司各项业务、各个层级和各个岗位；（二）重要性原则：重点关注关键业务、关键环节和关键岗位的风险控制；（三）合规性原则：确保公司经营活动符合国家法律法规和行业规范；（四）有效性原则：内控制度应具备可操作性和可执行性。
第二章组织架构与职责第四条公司设立内控管理部门，负责内控制度的制定、实施、监督和评估。
第五条内控管理部门的主要职责：（一）制定、修订和完善公司内控制度；（二）组织开展内控培训和宣传；（三）对各部门、各岗位的内控执行情况进行监督检查；（四）评估内控制度的实施效果，提出改进建议。
第六条各部门、各岗位应明确内控职责，确保内控制度在本部门、本岗位得到有效执行。
第三章内控制度体系第七条公司内控制度体系包括以下内容：（一）基本管理制度：包括公司章程、内部控制基本规范等；（二）业务管理制度：包括生产经营管理、财务会计管理、合同管理、采购管理、人力资源管理等；（三）风险管理制度：包括风险评估、风险预警、风险处置等；（四）监督考核制度：包括内部审计、内部监督检查、绩效管理等。
第四章内控实施与监督第八条各部门、各岗位应按照内控制度要求，建立健全内控措施，确保业务活动合规、高效、安全。
第九条公司应建立健全内部审计制度，对内控制度执行情况进行审计，确保内控制度得到有效执行。
第十条公司应建立健全内部监督检查制度，对各部门、各岗位的内控执行情况进行监督检查，及时发现和纠正违规行为。
第十一条公司应建立健全绩效管理制度，将内控执行情况纳入绩效考核，激励员工严格执行内控制度。
第五章奖惩与责任第十二条对在执行内控制度过程中表现突出的单位和个人，给予表彰和奖励。
电力企业资金管理的内部控制措施
电力企业资金管理的内部控制措施电力企业资金管理内部控制措施的设计应根据企业的规模、性质和特点等因素灵活安排，既要实现对资金的科学合理运用，又要保护企业的资产安全和财务信息可靠。
下面是一些常见的电力企业资金管理的内部控制措施。
1. 资金预算控制电力企业应根据经营计划和预测的收入情况进行资金预算，明确各项支出的预算额度和时间节点，并通过编制预算执行明细表、进行预算控制，确保资金使用在预算范围内，并及时调整预算，防止资金浪费和滥用。
2. 资金运作控制电力企业应建立合理的资金运作制度和程序，确保资金的合理运作和高效利用。
包括建立资金出入账户管理制度、资金调度制度、资金监控制度、资金支付制度等，以确保资金的安全性、及时性和准确性。
3. 资金流动控制电力企业应建立资金流动管理制度，防范资金流动中的风险。
包括明确资金流动的权限和流程、制定严格的资金划转和支付审批程序、加强对资金支付凭证的审查和核对，并建立日常资金流动的监督和检查机制，确保资金的合法流动并防止资金的滥用和挪用。
4. 资金监督和检查电力企业应建立有效的资金监督和检查制度，定期进行资金使用情况的检查和审计，发现问题及时纠正和处理。
包括建立资金监督和审计部门，明确相关人员的职责和权限；建立资金运作和使用的监督和检查制度，包括定期的内部审计，确保资金使用的合法性和规范性，并防止资金的滥用和挪用。
5. 资金风险管理电力企业应建立资金风险管理制度，制定资金风险管理策略和措施，加强对资金风险的预警和监控，及时采取措施应对风险。
包括建立资金风险评估和排查机制，加强对外部经济环境和内部资金运作的监测和分析，制定相应的资金风险管理措施和应急预案，减少资金风险对企业经营的影响。
电网内控方案
第1篇
电网内控方案
一、背景与目标
随着我国经济的快速发展和能源需求的持续增长，电网的安全稳定运行日益受到重视。为了提高电网企业内部控制水平，确保电网安全、经济、高效运行，根据国家相关法律法规及行业标准，制定本电网内控方案。
二、基本原则
1.合法合规：遵循国家法律法规、行业政策和公司规定，确保方案合法合规。
（2）完善员工招聘、培训、考核和激励机制，提高员工素质和绩效。
（3）加强劳动合同管理，保障员工合法权益。
4.设备管理：
（1）制定设备管理制度，明确设备使用、维护、检修和报废等环节的要求。
（2）加开展设备检查，确保设备安全运行。
5.信息化建设：
（1）加强信息系统建设，提高信息资源共享和利用效率。
电网内控方案
一、引言
为确保电网企业高效、稳定、安全运营，根据国家相关法律法规及行业标准，结合企业实际情况，制定本电网内控方案。本方案旨在建立健全内控体系，强化风险管理，提升企业整体管理水平。
二、内控体系建设
1.组织架构：设立内控部门，明确内控部门的职责和权限，负责内控体系的建立、实施、监督和评价。
2.内控制度：制定完善的内控制度，包括安全生产、财务管理、人力资源管理、设备管理、信息化建设等方面，确保各项业务活动有章可循。
2.全面风险控制：全面识别电网运行过程中的各类风险，采取有效措施进行防范和化解。
3.优化流程：整合企业内部资源，优化管理流程，提高工作效率。
4.持续改进：根据电网运行实际情况，不断完善内控体系，持续提升内控水平。
三、内控体系
1.组织架构：设立专门的内控部门，负责内控体系的建立、实施、监督和评价。
2.内控制度：制定完善的内控制度，包括但不限于安全生产、财务管理、人力资源管理、设备管理等方面。
2018年电力公司内部控制管理办法
2018年电力公司内部控制管理办法2018年11月目录第一章总则 (4)第二章组织机构与管理职责 (6)第五条组织机构 (6)第六条内部控制管理职责 (6)（一）董事会 (6)（二）董事会审计委员会 (6)（三）经理层 (7)（四）审计与内控部 (7)（五）公司人力资源部 (8)（六）各职能部门 (8)（七）所管各单位 (9)第三章内部控制体系框架 (10)第四章内部控制管理模式和管理内容 (11)第一节内部控制管理模式 (11)第二节内部控制管理内容 (11)第九条年度内部控制工作方案 (11)第十条内部控制标准管理 (12)第十一条内部控制监督 (13)第十二条内部控制评价 (14)第五章考核 (19)第六章附则 (20)第一章总则第一条为规范和加强公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司健康和可持续发展，根据财政部等五部委印发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引，制定本办法。
第二条建立和实施内部控制，遵循以下原则。
（一）合法合规原则。
内控体系的设计必须遵循国家有关法律、法规和相关政策，满足集团公司各项管理标准及公司对应的管理要求；（二）全面性原则。
内部控制在层次上涵盖公司董事会、监事会、经理层和全体员工，在对象上覆盖公司及所管各单位各种业务和事项，在流程上贯穿决策、执行、监督、反馈全过程。
（三）重要性原则。
内部控制在全面控制的基础上突出重点，关注重要业务事项和高风险领域。
（四）制衡性原则。
内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
履行内部控制监督检查职责的部门应当具有良好的独立性。
（五）适应性原则。
内部控制以风险管理为导向，与公司经营规模、业务范围、竞争状况、风险管理水平等相适应，并随着公司内外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等及时加以调整。
（六）成本效益原则。
内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
广东电网公司管理制度
广东电网公司管理制度第一章总则第一条为规范广东电网公司的管理行为，保障公司的正常运营，提高公司的管理效率，根据国家相关法律法规和公司章程，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于广东电网公司的全体员工和管理人员。
公司员工和管理人员在工作中应严格遵守本制度，并承担因违反本制度而产生的法律责任。
第三条公司制度的执行单位为公司董事会和公司管理层，公司董事会负责对公司制度的修订和监督，公司管理层负责制度的具体执行和落实。
第四条公司制度的修订和发布应经公司董事会审议通过，并在公司内部进行公示。
第五条公司员工和管理人员应当认真学习本管理制度，并定期进行制度宣讲和培训，确保全体员工对制度内容的理解和落实。
第二章公司组织结构第六条广东电网公司设立总经理办公室、综合部、财务部、人力资源部、生产部等部门，各部门负责公司各项业务的组织和管理。
第七条公司设立董事会和监事会，负责监督公司的经营和管理工作，确保公司的合法权益和经济效益。
第八条公司设立董事会办公室，主要负责董事会的日常事务和文件资料的归档管理。
第九条公司各部门应当建立健全的内部管理机构和工作流程，确保各项业务的顺利进行。
第十条公司员工应当服从公司管理层的统一领导，做到言行一致、服从管理。
第三章公司管理制度第十一条公司管理层应当坚持科学决策、民主管理的原则，促进公司各部门之间的沟通和协作，确保公司的整体发展。
第十二条公司董事会应当定期召开会议，研究公司的重大决策事项，确保公司的经营和管理工作符合法律法规和公司章程。
第十三条公司董事会应当建立健全的董事会议事规则和工作制度，确保董事会会议的顺利进行。
第十四条公司各部门领导应当建立健全的部门管理制度和工作规范，确保部门工作的有序开展。
第十五条公司员工应当认真遵守公司规章制度和工作纪律，积极履行工作职责，确保公司的正常运营。
第四章公司奖惩制度第十六条公司设立员工奖励制度，对员工在工作中表现突出和作出贡献的，给予适当奖励，鼓励员工积极工作。
电力企业资金管理的内部控制措施
电力企业资金管理的内部控制措施电力企业作为国民经济和社会发展的重要支柱产业，其资金管理举足轻重。
电力企业资金管理的内部控制措施对于企业的经营发展和资金安全至关重要。
在当前复杂多变的经济形势下，加强电力企业资金管理的内部控制措施，防范各种风险，保障企业的资金安全，提高企业的经营效益和社会形象，具有重要的意义和价值。
一、健全的资金管理体系电力企业应建立健全的资金管理体系，包括制定和完善相关的资金管理制度、规章和流程。
首先是建立资金管理的组织架构，明确各部门的职责和权限。
其次是建立健全的资金管理制度，规范企业内部的资金运作流程，明确资金的申请、审批、使用和监督管理流程。
最后是建立资金监督检查机制，加强对资金运作的监督和检查，确保企业资金的安全和规范运作。
二、严格的资金预算管理电力企业应建立严格的资金预算管理制度，合理制定年度、季度、月度等各项预算计划，明确各项资金的来源和用途，实现资金的有效配置和利用。
建立预算执行监督机制，加强对预算执行情况的监督和检查，及时调整和修订预算计划，确保企业资金的合理使用和充分保障。
三、严格的资金审批管理电力企业应建立严格的资金审批管理程序，规范各项资金的审批权限和程序，实现资金的规范使用和管理。
在资金的使用过程中，要严格落实审批程序，确保资金的合法合规使用。
对于大额资金的使用，要加强审批程序和监督，降低资金使用风险，保障企业资金的安全。
四、规范的资金运作管理电力企业应建立规范的资金运作管理机制，加强对资金运作的监督和管理，降低各种风险。
在资金的支付和收款过程中，要做到明确账目、凭证齐全、手续规范，并建立健全的财务管理制度。
要加强对外部资金往来的管理，确保各项款项的真实性和合法性，减少资金风险和损失。
五、强化的资金监督管理电力企业应加强对资金的监督检查和管理，建立专门的资金监督检查机构或岗位，对资金的申请、审批、使用和结算等环节进行全程监督和检查。
在监督管理中，要注重内部的自查和自审，及时发现和纠正各种资金管理方面的问题，确保资金的安全和规范管理。
电力企业资金管理的内部控制措施
电力企业资金管理的内部控制措施电力企业作为关系国计民生的重要行业，其资金管理是企业运营的重要环节。
为了保证企业资金的安全与稳健运营，电力企业需要落实一系列的内部控制措施，确保企业的内部控制制度完善、财务报表准确及合法、经营活动合规等方面。
下面就是电力企业在资金管理方面的内部控制措施：一、制订完善的资金管理制度电力企业应根据企业的规模、经营属性和业务特点等情况，制订相应的资金管理制度，对企业的资金统一管理、使用、监督等方面进行规范管理。
资金管理制度包括流程规范、权限设定、内部审批制度等方面，旨在确保企业资金的正确流转与合理使用，防止资金管理过程中发生错误或风险。
二、建立健全的财务二级审批制度电力企业应建立健全的财务二级审批制度，通过严格的审批流程，确保企业资金的合理性与合规性。
在二级审批制度中，应设置各级会审、多人签字、逐级审批等多种形式，进一步加强资金管理的掌控程度，避免人为因素对财务管理产生影响。
三、实行定期巡查制度电力企业应实行定期巡查制度，对企业资金的流动情况及相关业务资料进行目视检查，以确保业务运营情况的真实性和准确性。
通过定期巡查制度，企业能够及时发现财务管理中的问题，采取有效对策，降低财务风险。
四、规范资金运用流程电力企业应规范资金运用流程，严格控制每一笔资金的使用条件和用途，确保企业的资金使用效益最大化。
在资金使用流程中，应严格遵守法律法规和企业的内部规章制度，杜绝违规资金使用的情况，控制企业经营风险。
五、建立风险防范机制电力企业应建立风险防范机制，将风险管理纳入企业的日常资金管理中。
通过建立风险预警系统、制定应急预案等措施，加强资金管理监督和预警，及时发现和控制各类风险，保障企业资金的稳定运作。
六、加强人员培训和管理电力企业应加强人员培训和管理，提升员工资金管理的意识和能力，增强对财务风险的认识和防范意识。
在资金管理方面，应定期为员工提供相关培训和知识普及，建立健全的奖惩制度，加强企业内部信用制度和职责分工的管理。
电力企业资金管理的内部控制措施
电力企业资金管理的内部控制措施电力企业作为国民经济和社会发展的重要支柱产业，具有资金规模大、资金周期长、资金流动大等特点，资金管理的内部控制是其企业管理的核心内容之一，关系到企业的盈利能力、经营稳定性和风险控制能力。
电力企业资金管理的内部控制措施需要全面、科学、严密、有效，以确保资金的安全、合理和效益的运用。
下面就电力企业资金管理的内部控制措施进行探讨。
一、健全的资金管理制度电力企业应当建立健全的资金管理制度，明确资金管理的权限和责任。
公司内部应当建立专门的资金管理部门，由专人负责资金的筹措、使用及监督，建立健全的内部管控流程。
建立合理的资金使用审批流程，设立权限分层体系，对各级部门的资金使用权限进行科学的分级管理，确保各项资金使用符合企业的经营战略和风险承受能力，加强对资金的有效调控和使用。
二、资金监管的严格审计电力企业应当建立健全的资金监管制度，对各项资金的流入和流出进行严格的审计监管。
加强对企业资金的盘点核对，确保企业资金的真实性和准确性，查漏补缺，杜绝资金的浪费和挪用，提高企业资金的利用效率。
对企业内部资金流向进行有效的监控，及时发现和解决资金监管中存在的问题，防止资金的损失和风险。
三、资金使用的科学规划电力企业应当根据企业的经营发展目标和战略规划，制定合理的资金使用计划。
对企业各项业务建立科学的资金使用指标，明确资金使用的范围和标准，根据企业的实际需求对资金进行科学的配置和使用，提高资金的使用效益。
对于资金的长期投资和短期运营，制定相应的风险管理措施，科学规划和使用企业的资金，最大程度地实现资金的保值增值。
四、资金风险管理的有效控制资金风险管理是企业资金管理的重要组成部分，企业应当建立健全的资金风险管理体系，对资金的流动性风险、信用风险、汇率风险等进行全面的监控和控制。
建立多层次的风险控制机制，对企业的资金风险进行科学评估和监测，及时制定风险应对策略，提高企业资金的安全性和稳定性。
五、财务信息披露的透明度电力企业应当建立健全的财务信息披露制度，对企业的财务状况、经营成果、资金运作等进行公开透明的披露。
供电企业内部控制措施
2023-11-07
contents
目录
• 内部控制概述 • 供电企业内部控制现状及问题 • 供电企业内部控制措施 • 供电企业内部控制具体实施方案 • 供电企业内部控制的成效及影响 • 供电企业内部控制案例分析
CHAPTER 01
内部控制概述
内部控制的定义
内部控制是一种过程和机制，旨在确保企业各项业务活动的合规性、有效性、资 产的安全性和财务报告的准确性。
实施过程
该企业首先进行了组织结构调整，明 确各部门职责，并建立了完善的管理 制度。同时，通过培训和宣传，提高 员工对内部控制的认识和意识。在此 基础上，该企业还引入了先进的信息 管理系统，实现业务流程的自动化控 制。
成效分析
经过一段时间的实施，该企业的内部 控制措施取得了显著成效。首先，企 业的运营效率得到了提高，各类业务 处理速度加快，降低了成本。其次， 通过严格的内部控制和监督，企业的 财务风险得到了有效防范，减少了损 失。此外，员工的工作态度也发生了 转变，责任心增强，工作积极性提高 。
内部控制对员工岗位职责和 权利进行了明确和规范，有 助于员工明确工作目标和责
任，提高工作效率。
保障企业资产安全和财务信息真实可靠
供电企业通过内部控制措施，特别是对资产管 理、财务核算等关键环节的管控，确保企业资 产的安全和完整。
通过内部审计和监督机制，对财务信息的生成 、传递和处理进行全面监控，防止虚假财务信 息的发生，保障财务信息真实可靠。
对员工进行信息沟通培训，提高员工的信息沟通 能力，使员工能够准确无误地传递信息。
CHAPTER 05
供电企业内部控制的成效及 影响
提高企业经营效率和管理水平
供电企业通过实施内部控制 ，对各项业务流程进行规范 和优化，减少冗余和无效环
电力公司内控管理制度范本
第一章总则第一条为加强电力公司内部控制，提高经营管理水平，防范和化解风险，确保公司资产安全、经营合规、财务稳健，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括公司各部门、子公司及分支机构。
第三条公司内控管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规、行业标准和公司规章制度。
（二）风险防范原则：全面识别、评估、控制和管理公司经营活动中可能出现的风险。
（三）制衡性原则：各部门、岗位之间相互制衡，形成有效的内部控制体系。
（四）持续改进原则：根据公司发展情况和外部环境变化，不断完善内控体系。
第二章内控组织与职责第四条公司设立内控管理委员会，负责公司内控管理的决策、监督和协调工作。
第五条内控管理委员会职责：（一）制定公司内控管理制度；（二）审核各部门内控管理制度；（三）组织对公司内控体系进行评估和改进；（四）对公司内控管理进行监督检查。
第六条各部门应设立内控管理部门，负责本部门内控管理的具体实施。
第七条内控管理部门职责：（一）制定本部门内控管理制度；（二）组织开展本部门内控风险评估；（三）落实内控措施，确保内控制度执行；（四）定期向上级内控管理部门报告内控管理情况。
第三章内控体系与措施第八条公司内控体系包括以下方面：（一）风险评估：识别公司经营活动中可能出现的风险，评估风险发生的可能性和影响程度；（二）内部控制：根据风险评估结果，制定相应的控制措施，确保公司经营活动合规、稳健；（三）信息与沟通：建立健全信息与沟通机制，确保内控信息畅通；（四）监督与评价：对公司内控体系进行定期评估，持续改进内控管理。
第九条公司内控措施包括：（一）建立健全各项规章制度，明确各部门、岗位的职责和权限；（二）加强员工培训，提高员工内控意识和能力；（三）加强财务核算，确保财务信息真实、准确；（四）加强合同管理，防范合同风险；（五）加强项目管理和招投标管理，确保项目合规、高效；（六）加强安全生产管理，确保生产安全；（七）加强资产管理，确保资产安全、合规。
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本机制是在风险战略管理机制的统领下，内控监督评价部门对业务部门的风
险自我控制进行监督，评价其控制绩效，提出内控改进建议，并对违规违纪行为
进行纠正和奖惩的监督机制。
3.11 内控信息沟通机制 本机制是指公司内控管理各部门之间、上下级之间以及公司内外部之间内控
内部控制活动应遵守国家法律法规以及南方电网公司、广东电网公司颁布的
相关规章制度的要求。
5.1.3 重要性原则
内部控制应当在全面控制的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域。
5.1.4 适应性原则 内部控制制度应符合经营管理需要，具有可操作性，并随着经营管理情况的
变化适时修订和完善。 5.1.5 成本效益原则
5.3.1.2 每年底，公司各业务部门应组织对本业务领域风险环境进行分析，识别
外部风险因素，分析影响，提出对策，形成本业务领域的风险环境分析报告。公
司各业务领域的风险环境分析应涵盖省公司及直属各单位的风险环境因素。
5.3.1.3 各级内控办公室应汇总和审核分析各业务部门提交的《业务风险环境分 析报告》，形成本单位风险环境分析报告提交内控委员会审议。 5.3.1.4 各级内控委员会应根据本单位风险环境分析报告、近期内控自评结果和 内控监督检查情况，做出本单位年度《风险管控部署》。
子公司
广东电网公司直属的县级供电企业（子公司）、以及基建、修造及其 他全资或控股子公司
直属各单位
广东电网公司直属的中心机构、地市供电局、区（县）供电局、县级 子公司，以及基建、修造及其他全资或控股子公司
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广东电网公司内部控制管理办法
主要职责如下：
（1）领导本单位的内控体系建设和内控管理工作。 （2）启动重大风险预警管控机制，部署本单位重大风险的管控。 （3）协调解决本单位各业务部门在内控管理中遇到的重大问题和困难。
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广东电网公司内部控制管理办法
（4）审定本单位内控管理的绩效考核方案和考核结果。 4.1.2 公司直属各单位应相应成立本单位的内控委员会，按照省公司内控委员会
内控委员会
设置在省公司及直属各单位的内部控制委员会
内控办公室
承担内控委员会日常事务的办公室，设在广东电网公司审计部和直属 各单位监察审计部门
履行本单位内控监督评价职能的部门，指广东电网公司审计部及直属 内控监督评价部门
各单位监察审计部门
广东电网公司及直属各单位的计划发展部、基建部、生产技术部、市
业务部门
提高风险防范和控制能力，根据财政部、审计署等五部委《企业内部控制基本规
范》和国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》的相关规定，结合公司生产
经营管理特点，制定本办法。
1.2 适用范围
本办法适用于广东电网公司系统各单位。
2 规范性引用文件
2.1 国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》（国资发改革〔2006〕108 号）
（4）执行内控委员会、内控办公室有关内控和风险管控的工作部署，确保
业务风险管控措施的有效执行，按时提交内控委员会要求的工作成果文件。
（5）接受内控监督评价部门的监督评价，按要求提供有关信息。
4.2.2 各业务部门应指定 1 名或多名管理经验较丰富的业务骨干担任本部门的 内控管理协调员。内控管理协调员主要职责如下：
2.2 财政部、审计署等五部委《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7 号）
2.3 财政部、审计署等五部委《企业内部控制配套指引》（财会〔2010〕11 号）
2.4 COSO《企业风险管理框架》。
3 术语和定义
3.1 规范性简称
规范性简称
全称或含义
南方电网公司
中国南方电网有限责任公司
省公司
广东电网公司本部
场营销部、财务部、人事部、人力资源部、信息部、企业管理部、办
公室、物资部、系统运行部等各业务部门。
3.2 内部控制
本办法所指的内部控制，是指在公司领导层领导下，由全体员工实施的，旨
在实现控制目标的过程，其目的是为了保证公司经营管理的合法合规和资产的安
全，保证财务报告及相关信息的真实完整，提高经营管理效率和经济效益，促进
广东电网公司内部控制管理办法
2011-12-01 印发
广东电网公司统一编码： Q/CSG-GPG 2 19 048-2011
封面
2011-12-01 实施
本制度信息
制度名称 制度编号 对应文号 版次
广东电网公司内部控制管理办法 Q/CSG-GPG 2 19 048-2011
变更概要
修编时间
状态
角色 编写 初审 会签 审核 批准
公司实现发展战略目标。
3.3 风险
本办法所指的风险，是指未来的不确定性对公司实现经营目标的影响，可以
是负面影响，也可以是积极影响，或两者皆而有之。
3.4 风险管控
本办法所指的风险管控，是指公司围绕总体经营目标，通过在管理的各个环
节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全
全面风险管理体系，从而为实现风险管理目标提供合理保证的过程和方法。
（1）组织协调本单位内控管理工作的开展。
（2）履行监督评价职能，对本单位的内控工作开展情况进行监督和独立评
价。
（3）根据内控监督评价情况，向本单位内控委员会提出奖惩建议。
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4.3.2 内控监督评价部门应设立内控专责岗位，负责内控监督评价日常工作开
相关信息传递、沟通的保障机制。 3.12 内控基础环境
内控基础环境是指内控管理运作机制的组织、制度和流程基础，主要包括内
控组织体系及管理职责，内控管理政策、制度和流程，内控绩效考核指标体系和
流程，廉洁文化，内控文化等。
4 组织架构及职责分工
4.1 内控委员会 4.1.1 内控委员会是公司风险战略管理机构，由公司主要行政领导担任委员会主 任，各业务部门和监督评价部门负责人、有关内控专家等担任成员。内控委员会 下设办公室，承担内控委员会日常事务。省公司本部的内控委员会办公室设在审 计部，地市供电局、县级子公司设在本单位的监察审计部门。各级内控委员会的
5.3.2.4 直属各单位应按照公司《年度内控工作计划》，对本单位内控工作计划
进行调整，形成本单位《年度内控工作计划》，报本单位内控委员会审议通过后
印发给各业务部门及下属单位。
展。
4.4 各业务部门具体业务岗位人员
4.4.1 贯彻执行国家法律、法规和政策，严格执行南方电网公司和公司系统内部
控制相关规定。
4.4.2 配合开展本部门的内控体系建设和内控管理工作，针对本业务岗位的实际 情况主动性地开展风险识别和风险管控工作。 4.4.3 就发现的风险事件及时向本部门负责人报告。 4.5 上下级管理关系
5.3.1.5 每年，直属各单位应根据本单位需要，自行组织开展风险环境分析，做
好风险管控部署。风险环境分析报告和管控部署应报上级单位内控办公室。
5.3.2 年度内控工作计划
5.3.2.1 各业务部门应根据省公司内控委员会的风险管控部署，对本年度风险自
我控制目标、内控重点改进工作、业务风险全面梳理分析、风险管控自评工作、 内控宣贯等工作进行具体安排，明确责任人及完成时间，形成本部门《部门年度 内控工作计划》，并按规定时间提交本单位内控办公室。 5.3.2.2 内控办公室通过汇总分析各业务部门《部门年度内控工作计划》，结合 内控体系建设和内控监督管理部门的内控监督工作安排，形成本单位《年度内控
工作计划》，并按规定时间报送上一级内控办公室。
5.3.2.3 省公司内控办公室汇总各单位各部门《年度内控工作计划》，形成公司
《年度内控工作计划》，经公司内控委员会审议通过后印发给公司本部各部门和
直属各单位执行。
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科学有效的职责分工和制衡机制。
5.2.2 内控文化建设
公司各单位应加强员工内控理念与廉洁自律教育，加强内控人员培养与培
训，培养“一切风险皆受控”的内控理念，树立“清白做人、干净干事”的廉洁
理念，形成“依法经营，廉洁从业，防范风险”的内控文化氛围。
5.3 内控运作管理 5.3.1 风险环境分析及风险管控部署 5.3.1.1 风险环境分析是指在宏观层面分析下一年度所面临的外部风险因素变 化及其影响，识别未来一段时间为企业带来不良影响的各种可能性，提出应对措 施，防范风险。
中心机构
广东电网公司直属的物流服务中心、电力调度控制中心、电力科学研 究院等中心机构
地市供电局
广东电网公司直属的地市供电局
区（县）供电局 由广东电网公司直属地市供电局管理的区（县）供电局（分公司）
县级子公司
广东电网公司直属的县级供电企业（子公司）
分公司
广东电网公司直属的中心机构、地市供电局、区（县）供电局
（1）组织落实内控委员会、内控办公室和本部门领导的工作安排，组织协 调本部门内控体系的建立健全和风险管控工作。
（2）汇总相关成果文件，经本部门负责人审核后报送内控办公室或内控监 督评价部门。
（3）根据需要做好本业务部门与内控监督评价部门或其他业务部门之间的 沟通协调工作。
4.2.3 各业务部门其他人员应积极配合本部门内控管理协调员开展风险管理和 内控体系建设工作。 4.3 内控监督评价部门 4.3.1 内控监督评价部门是履行本单位内控管理监督评价职能的部门，一般指各 单位的审计部或监察审计部，其主要职责是：