商业银行经营学复习提纲-戴国强版

商业银行经营学复习提纲题型：选择：2*10（___）

填空：1*21( 加粗)

名解：3*5（加粗）

简答：6*4（标绿）

论述：20*1（章末）

第一章：

一、商业银行的性质是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

（一）商业银行的经济性质：1、商业银行首先具备一般的企业特征：资本金、纳税、自主经营、自负盈亏，以赢利为目的。2、商业银行不是一般的企业：经营对象。3、商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行：与央行不同，与其他专业银行和非银行金融机构不同。

（二）商业银行的法律性质∶1、商业银行的成立实行特许制（国务院银监会）2.商业银行是企业法人

（三）商业银行的公司治理的特殊性质： 1、风险的审核与控制对于商业银行的治理意义重大。

2、商业银行具有更加复杂的委托——代理关系网。（信息不对称问题、委托代理关系问题）

3、商业银行的治理缺少外部债权的专家式监督。（资本结构）

4、对商业银行实施的一些外部治理（来自股市、存款人、借款人、银行同业、金融市场、外部经理）可能导致巨大的治理成本（主要是社会震荡）

5、存款保险制度的负激励

6、制度性风险对于经济转轨期国家的商业银行的治理改革具有特殊意义。

二、现代商业银行的基本特征：

1、金融交易的自由化。包括利率、外汇交易、存贷款和投资等各方面。

2、商业银行日趋全能化。

3、商业银行日趋集中。

4、金融机构之间的竞争日趋白热化。

5、商业银行业务国际化。

6、经营手段电子化、网络化。

7、金融证券化。

三、商业银行的功能：信用中介、支付中介、信用创造职能、金融服务职能、经济调节功能。

四、商业银行的地位：

1、是整个国民经济活动的中枢

2、对全社会的货币供给具有重要影响

3、是社会经济活动的信息中心

4、是国家实施宏观政策的重要途径和基础

5、是社会资本运动的中心

五、商业银行的设立条件：

经济条件：人口状况、生产力发展水平、工商业经营状况、地理位置

金融条件：信用文化、经济货币化程度、金融市场发育程度、金融机构竞争情况、管理当局有关政策。

六、商业银行的设立程序：申请登记、招募股份、验资营业

七、商业银行的组织结构：

决策系统：股东大会、董事会

执行系统：总经理（总行长）、副总经理（副行长）及业务职能部门

监督系统：监事会、审计委员会、稽核部门

八、建立商业银行制度的基本原则：竞争原则、安全原则、规模原则

九、商业银行的

主要类型：按资本所有权分：国有、企业集团所有、股份制

按业务覆盖区域划分：区域性、全

国性、国际性

按能否从事证券业务划分：英国全能式银行、德国全能士银行、

美国职能式银行按组织形式划分：单元制、分行制、持股公司制（集团制）

混业经营国际商业银行的发展趋势：并购、十、十一、商业银行的经营目标：安全性

流动性

营利性

论述：分业经营

与混业经营优劣、我国的分业经营与混业经营、第二章：优先股（累积优先股、非累积优先股）一、商业银行资本金的构成：股本：普通股

盈余：资本盈余（也叫资本公积，包括股本溢价、资产重估

增值、捐赠）、留存收益（盈余公积、未分配利润）

债务资本：资本票据、债券

损失准备金其他:

银行资本充足性的测量指标：资本与存款比率、资本与总资产比率、资本与风险资产二、

比率测量方法：分类比率法、综合分析法、巴塞尔协议法年版三、巴塞尔协议：1988 资本组成：核心资本（一级资本，由普通股股本、资本盈余、留存收益）

和附属资本（二级资本，由未公开储备、重估储备、普通贷款准备、包括长

期次级债券在内的混合债务工具））、表外资产、20%50%、100%风险加权制：表内资产（0%、

4%

8%，其中核心资本充足率目标标准比率：到1992年底资本充足率

四、银行并购的成本分析：微观成本；直接的并购支出、各种市场中介费、整合成本、并购失败风险

社会成本：过分垄断可能损害消费者的利益、超大规模带来的经营风险、金

融监管困难、并购带来的大幅度裁员问题．扩大规模，占领市场。五、银行并购的收益效应：1 ．降低成本，实现规模效益。 2 一是地区性互补。二是业务互补。．互补优势， 3实现协同效益。三是产品交叉销售。、改善银行经营管理水平。 4

六、

论述：银行资本充足性（数量、结构两方面）及其意义

第三章

一、银行负债概念：商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。

二、银行负债的作用：

1、负债对银行来说是最重要的，因为它是银行经营的先决条件。

、银行负债是保持银行流动性的手段。2．

3、商业银行通过负债业务把社会各方面的闲置资金集中起来，形成一股巨大的资金力量，能在社会资金存量不变的情况下扩大社会资金总量。

4、银行负债构成社会流通中的货币量。

5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道。

三、银行负债的构成：存款、借入款、其他负债

四、商业银行的非存款负债：同业拆解、向中央银行借款、再回购协议、发行金融债、境外

借款、

五、存款成本：利息成本、营业成本、资金成本、可用资金成本、相关成本、加权平均成本、

边际存款成本

六、负债的风险管理：流动性风险、利率风险、汇率风险、信贷风险、资本风险、电子网络风险

论述：银行负债经营管理

第四章

一、现金资产：库存现金、在中央银行存款、存放在同业存款和在途物资。

二、现金资产的作用：保持流动性、保持清偿力

三、资金头寸：商业银行可以运用的资金。分为基础头寸和可用头寸。基础头寸包括商业银行的库存现金和在中央银行的超额准备金。可用头寸指商业银行可以动用的全部可用资金，包括基础头寸和同业存款。银行头寸预测=存款变化－贷款变化－准备金变化

四、银行的流动性需求与供给：

供给来自：客户存款、提供非存款服务所得收入、客户偿还贷款、银行资产出售、货币市场借款。

需求来自：客户提取存款、合格贷款客户的需求、偿还非存款借款、提供和销售服务中间产生的费用和税收、向股东发放现金股利。

五、流动性需求的预测方法：因素法、资金结构法、流动性指标法。