市2018年精准扶贫精准脱贫审计发现问题整改情况报告【模板】

XX市2018年精准扶贫精准脱贫审计
发现问题整改情况报告
一、整改工作开展情况
收到XXX省审计厅《2016年至2018年9月精准扶贫精准脱贫政策落实情况审计报告》后，对审计发现的问题，我市高度重视，市政府主要领导亲自签批意见安排整改工作，常务副市长组织相关部门主要领导召开专题会议进行了部署落实。

按照审计报告要求，各部门对问题进行了认真整改。

对整改情况，市审计局组成八个审计组深入到存在问题的单位进行了专项检查验收。

二、审计整改情况
（一）问题整改情况
审计共发现6个方面20个问题。

其中1个方面4个问题审计期间已经整改（整改资料审计期间已报审计组）。

另外5个方面16个问题，涉及人员3717人，涉及贫困户247户，涉及扶贫项目9个，涉及资金总额1584.88万元。

截止2019年4月4日，20个问题整改完毕。

1.精准扶贫政策措施落实不到位方面的问题。

一是金融扶贫政策落实不到位的问题。

①XX市XX行XX支行、XX 支行执行建档立卡贫困户小额扶贫贷款“两免一降”政策不到位，涉及贷款20笔，金额50.1万元。

②XX市XX行兴
隆支行、杜家支行未严格执行建档立卡贫困户小额扶贫贷款政策，导致贷款资金实际使用人与贷款人不符，涉及贷款52笔，金额260万元。

对以上两个问题，市政府已责成市XX 行全面落实金融扶贫政策，认真加以整改。

对未执行“两免一降”问题，市XX行已督促相关支行将档案中的土地承包经营权抵押合同、政府担保承诺书撤出，并再一次向贫困户告知“两免一降”政策。

对小额扶贫贷款政策落实不到位问题，市XX行已督促存在问题支行进行整改。

其中兴隆支行涉及到的贷款已全部偿还完毕。

杜家支行涉及到的贷款用款单位为XX市秋阳现代农机专业合作社，是“带资入社”形式的扶贫贷款。

杜家支行已经完善相关带资入社手续。

2018年XX市秋阳现代农机专业合作社已按6%的比例为带资入社贫困户分红。

XX市扶贫办未落实建档立卡贫困户养殖业保险政策。

2017年至2018年，XX市扶贫小额贷款档案中反映有118户建档立卡贫困户小额贷款用于养殖业。

经审计抽查，XX市扶贫办未开展任何调查工作，未执行为全市建档立卡贫困户投保政策性养殖业保险。

对此问题，市政府已责成市扶贫办认真落实扶贫相关政策，杜绝类似情况发生。

市扶贫办已与XX市人寿保险财产有限公司签订建档立卡贫困户养殖业保险合作协议，保险公司正按照按协议要求，对2019年符合养殖业投保范围的贫困户入户核查，核查确定后，全部投保到位。

二是健康扶贫政策落实不到位的问题。

XX
市卫计局未及时执行国家卫生计生委办公厅《关于印发农村贫困住院患者县域内先诊疗后付费结算机制工作方案的通知》，通知要求2017年4月底前启动实施先诊疗后付费政策，XX市卫生和计划生育局2017年7月13日印发执行《XX 市农村贫困住院患者县域内先诊疗后付费工作方案》，经审计抽查，XX市人民医院10月才执行，导致政策发布之后，12名住院建档立卡贫困户未能享受先诊疗后付费结算政策。

对此问题，市政府已责成市卫计局认真落实扶贫相关政策，坚决杜绝类似情况发生。

按照要求，市卫计局成立专项领导小组，召开了各医疗定点单位专题会议落实整改工作，并于2018年11月19日至12月13日对全市各医疗机构扶贫政策落实情况进行了全面检查督导。

XX市人民医院对存的“先诊疗后付费”政策落实不到位问题进行了集中排查梳理，查明了问题存在的原因，对1名责任人员进行了全院通报批评,已将政策执行到位。

三是教育扶贫政策落实不到位的问题。

2015年至2017年，XX市教育局未开展建档立卡贫困户学生与在校学生信息核对工作，导致4名建档立卡贫困户学生未能享受国家助学金补助政策，涉及金额11250元。

2017年至2018年，XX市山河一中在对建档立卡贫困学生减免学杂费时，XX市教育局未监督落实学校及时告知义务，导致2名贫困学生未享受减免学费政策，金额1000元。

对上述问题，市政府已责成市教育局认真落实教育扶贫政策并加以整
改。

市教育局已按要求将11250元国家助学金补助补发到4名建档立卡贫困户学生手中，审计期间已将应享受减免学费政策的2名贫困学生缴纳的学费全部返还。

四是XX市扶贫办、民宗局组织实施项目未公开公示的问题。

2018年，XX 市扶贫办组织实施的拉林满族镇正黄村建设玉米深加工项目，拉林满族镇后红村建设大豆深加工项目。

2个项目均未按照规定在项目区内进行公开公示。

对此问题，市政府已责成市扶贫办和市民宗局严格按照要求对组织实施的扶贫项目进行公示，今后坚决杜绝问题再度发生。

2.扶贫资金管理使用方面的问题。

一是XX市扶贫办把关不严，为已死亡建档立卡贫困户上缴城乡基本生活医疗保险的问题。

2017年12月，XX市扶贫办为2名已经死亡的建档立卡贫困户上缴城乡基本医疗保险，金额640元。

二是XX市扶贫办把关不严，为已死亡建档立卡贫困户缴纳意外疾病医疗保险的问题。

2017年10月，XX市扶贫办为全市建档立卡贫困户办理意外疾病医疗保险（包括小额意外保险），其中有8名已死亡的建档立卡贫困户，金额1200元。

对以上两个问题，市政府已责成市扶贫办严格执行扶贫资金使用管理规定，畅通信息反映渠道，加强贫困户动态调整工作，确保扶贫资金发挥最大实效，避免类似问题发生。

市扶贫办已分别和XX市医保局、XX市人寿保险有限公司解除死亡贫困户保险协议，投保资金1840元已经收缴国库。

三是
XX市扶贫办超标准为建档立卡贫困户投资小额人身意外保险的问题。

2017年，XX市扶贫办应按每人每年30元标准为建档立卡贫困户投保小额人身意外保险。

实际按每人每年40元标准为建档立卡贫困户投保小额人身意外保险。

涉及3689人，金额36890元。

对此问题，市政府已责成市扶贫办严格执行扶贫资金使用管理规定，确保扶贫资金发挥最大实效。

2019年，市扶贫办将严格按照“政府扶持、保险让利、保障适度、保费低廉”的原则为建档立卡贫困户每人投保30元人身意外保险。

3.扶贫项目建设管理方面的问题。

一是项目被转包或实施主体不具备施工资质的问题。

2018年，XX市扶贫办组织对拉林满族镇后红村大豆深加工和正黄村玉米深加工土建项目和XX市沙河子蛤蜊河子村八队道路改造项目公开招投标，中标单位分别为XX市建筑联营公司、XX市兴顺市政道路建筑有限公司，XX市扶贫办分别与中标单位签订了建设工程施工合同，金额为754785.74元、639308.34元。

合同签订后，XX市建筑联营公司将项目转包给张巍，XX市兴顺市政道路建筑有限公司将项目转包给王卓，张巍与王卓个人无施工资质。

对此问题，市政府责成XX市扶贫办及相关部门加强扶贫项目管理。

XX市扶贫开发领导小组下发了《关于加强对扶贫项目实施主体资质审验的通知》，涉及项目现已全部完工，验收后工程质量无任何问题，并在以后的工作
中，我市将严格遵守《中华人民共和国招投标法》及有关规定，加强项目监督管理，坚决杜绝问题再度发生。

二是未按照设计标准施工的问题。

2016年，XX市林业局取得“两大平原”国有贫困林场扶贫资金实施大烟筒林场基础设施建设项目。

经实地踏查，施工方未严格按设计施工，部分建设内容和规模未达到标准。

截止审计时，项目已验收并支付全部工程款，项目涉及已结算工程款25502.81元。

对此问题，市政府已责成市林业局对项目施工情况进行检查，因未按设计施工内容已无法整改，在保证项目能够正常投入使用的前提下，市林业局已督促项目单位将多结工程款25502.81元全部收回。

4.扶贫项目绩效方面的问题。

一是XX市教育局未对民办学校开展贫困寄宿生补助工作，元资金未发挥效益问题。

2016至2017年，XX市取得中央和省级贫困寄宿生补助资金元。

截止审计时，已拨付元，仍有元在中央专项转移支付资金特设专户中结存。

对此问题，市政府已责成市教育局将民办学校贫困寄宿生补助政策落实到位。

市教育局已对2016年至2017年度民办学校贫困学生情况进行全面调查，并于审计期间将11名建档立卡贫困学生的寄宿生补助补发到位。

另外应补发补助金额，市教育局已向市财政请拨资金并拨付到相关学校，由学校补发到学生手中。

二是XX市扶贫办扶贫项目工程未
按期完工，扶贫专项资金未按期发挥效益的问题。

2016年12月，XX市扶贫办取得省级扶贫专项资金129万元，确定XX市拉林满族镇正黄村建设玉米深加工项目。

截止审计时，玉米深加工设备尚未安装，厂房墙面、取暖设施也没有安装，扶贫专项资金未能按期发挥效益。

对此问题，市政府已责成市扶贫办及相关部门加强扶贫项目立项研究，完善项目内容，督促项目建设，充分发挥项目效益。

截止2018年11月30日，该项目已经竣工验收，投入生产。

三是XX市林业局项目地点和设计内容变更，导致项目实施未按期完工，资金未按期发挥效益的问题。

2016年9月，XX市林业局取得省级财政专项资金元，确定建设保山林场食用菌项目。

项目计划工期2016年7月至2017年12月，由于建设地点和项目内容变更，项目2018年5月开工建设，截至审计时项目尚未完工，资金未发挥效益。

对此问题，市政府已责成市林业局加强项目管理，加快项目建设进度。

截止2018年4月，保山林场食用菌项目中的蒸菌锅存在安全隐患问题已经整改到位，该项目已验收并投入生产。

5.XX市政府需要研究和关注问题。

XX市向阳、长山两个乡镇建档立卡贫困户的“带资入社”小额扶贫贷款协议收益为4%，低于同期其他3个乡镇两个百分点的收益问题。

对此问题，市政府已责成两个乡镇政府开展调查研究，对协议内容进行调整完善，保障贫困户收益。

向阳镇政府已按要
求与相关合作社——XX市东宇食用菌种植农民专业合作沟通，对协议实质内容进行了完善。

向阳镇政府已和合作社沟通，对协议的内容进行补充完善，贫困户分红收益由4%提高到6%，贫困户收益得到保障。

东宇食用菌种植农民专业合作社资产抵押担保手续与增资扩股手续正在办理和审批中，预计2019年3月末完成。

长山乡政府已与XX市富恒冷库签订了金融精准扶贫服务合作补充协议，将建档立卡贫困户收益比例由4%提高到6%，取消了给长山乡政府1%的条款，使建档立卡贫困户收益得到了保证。

（二）责任人处理情况
对审计发现问题的责任人，我市按照规定进行了查处，共处理1人（通报批评），为市医院干部。

（三）长效机制建立情况
一是严格落实《XX市健康扶贫政策实施意见》、《扶贫专项资金管理办法》和《扶贫资金项目公示公告实施细则》等规范性管理制度，用制度规范各项扶贫政策落实，对扶贫资金有效管理，充分发挥扶贫资金效益。

下发了《关于加强对扶贫项目实施主体资质审验的通知》，制定了《XX市扶贫小额信贷工作实施方案》和《XX市贫困户信用等级评定方案》，督促指导金融机构严格按照政策执行，全面推进扶贫小额信贷政策有效落实。

二是由市审计局对重点扶贫项目和资金实施及使用情
况进行跟踪审计，对存在的问题及时予以揭示并监督整改，保证项目及资金安全与效益。

三是督促各相关扶贫行业部门，对本行业部门相关扶贫政策扎实推进，确保各项扶贫政策有效落实。

（四）整改结果向社会公告情况
对扶贫审计发现问题的整改情况，我市已在政府门户网站上进行了公示。

三、原因分析
对审计发现的问题，我市逐一进行了总结剖析，深刻分析了问题产生的原因。

一是个别基层领导及工作人员对扶贫政策措施落实工作认识不到位，重视不够，工作安排不细，要求不严；二是对扶贫政策措施宣传讲解力度不够，导致一些干部对扶贫政策理解不准确，落实有偏差；三是市扶贫办及相关部门对扶贫政策措施落实情况监督管理不到位，致使有些政策未按要求实施，存在的问题未能被及时发现并整改。

四、确保各项政策落地发挥实效的具体举措和建议
一要进一步加大扶贫政策措施宣传力度，加强培训。

2019年上半年要组织乡镇及部门主管领导、扶贫工作人员进行集中培训，聘请专家专题讲解有关扶贫政策及国家、省、市的要求，再度增强干部的政治意识，提高政策水平。

二要加强对扶贫政策措施落实情况的监督检查。

由市财政、市审计局对重点扶贫政策措施落实情况进行全程监督和跟踪审
计，及时揭示存在的问题，提出整改建议和意见，查处相关责任人。

三要严格落实扶贫工作责任制，实施责任追究。

特此报告。

附件：XX（市、区）2017年至2018年9月精准扶贫精准脱贫审计发现问题整改台账
XX市扶贫开发领导小组
2019年4月10日
XX市扶贫开发领导小组2019年2月3日印
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