2018年财务审计整改报告【
【2018最新】财政资金管理不规范的整改报告-范文模板 (21页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==财政资金管理不规范的整改报告篇一：财政票据检查整改报告关于开展财政票据管理和使用情况专项检查的报告中国地质调查局根据《中国地质调查局办公室转发国土资源部办公厅关于开展财政票据管理和使用情况专项检查的通知》（中地调办发[201X]17号）文件要求，中心领导高度重视，组织单位有关人员认真学习财政票据管理相关政策规定，对本单位财政票据管理情况进行了清理自查，现将我中心自查情况汇报如下：（一）单位领购和使用财政票据所执行的文件依据是否合法有效，是否存在自理非税收入项目、擅自扩大征收范围、提高征收标准等现象。
（二）时都严格执行财政票据管理制度1. 是否有专人管理财政票据，是否建立了票据登记制度，设置了票据管理台账；2. 财政票据各栏目填写是否规范、准确、完整，票据填开金额与实际收取金额是否一致；3. 是都存在财政票据相互船用或混用行为；4. 是都存在擅自印制或买卖、转让、转借、涂改、伪造财政票据行为；5. 对使用完毕的财政票据，时都按顺序整理票据存根，并按规定妥善保管；6. 是都存在丢失损毁票据行为，如有丢失，是否及时申明作废，并向财政部财政票据监管机构备案。
（三）是都存在用财政票据收取经营服务性收费行为。
（四）收取的行政事业性收费、政府性基金、罚没收入等非税收入是都按规定及时足额上缴国库或财政专户，行政单位资产出租出借收入、行政事业单位资产处置收入是否及时上缴财政专户，实行“收支两条线”管理。
（五）是否存在违反非税收入管理和财政票据管理规定的其他行为。
篇二：财务中心检查整改报告财务中心检查整改报告根据深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发〔201X〕109 号，以下简称《“通知》”）的要求，xxx 公司（以下简称“公司”）认真、全面地开展了规范财务会计基础工作的自查活动，形成了《欣旺达电子股份有限公司关于开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告》（以下简称“《自查报告》”）。
2018-财务决算审计的整改报告-word范文模板 (8页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==财务决算审计的整改报告篇一：事业单位财务整改报告篇一：整改报告案例201X三、审计发现问题的整改情况对审计发现的问题，湖南省局召开办公会议，通报总局审计决定，采取四项措施：一是省局向各被审计单位转发了审计决定，强调被审计单位要高度重视、认真讨论，制定整改措施，落实审计决定；二是对审计决定中指出的部分问题，省局已进行了直接督办，并责成对个别违规行为进行严肃处理；三是督促被审计单位整改，完善各项管理制度；四是充分利用审计结果，促进财务管理，省局将对审计中查出的有关问题在全省进行通报，并结合领导班子考核对审计情况进行讲评。
根据整改情况报告，对机关人均基本支出超规定标准和超比例留用预备费问题，湖南省局在编制201X年预算时已进行了纠正；对调剂的基建项目资金，已于201X年底用自筹资金进行了安排，按总局的预算批复落实到位；对能够及时清理的大部分往来款项已清理完毕，如杂志社借款、长沙市局暂存款、株洲市局和株洲县局暂存款等；违规银行账户已进行了清理，撤销了违规账户，对违规借用银行账户的经办人提出了严肃批评；对基建管理修改了相关制度，完善了政府采购程序，对随意追回投资违规行为在全省进行了通报批评；对办案经费的管理，在全省系统财务工作会议和稽查会议上进行了强调，对个别相关责任人进行了处理，同时，制定了相关制度，进行了账务调整等。
此外，对往来款项中“促产周转金”问题，因企业倒闭等原因，暂不能解决；对投资保证金等有关往来款项尚在清理之中；但对个人借款3.6万元尚未及时清理完毕。
财务工作整改报告一、工会财务管理中出现的问题我市工会所辖13个区县和3个开发区工会。
近年来,各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些问题,主要表现在:区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。
审计整改方案和整改措施审计问题整改方案
审计整改方案和整改措施审计问题整改方案审计整改方案和整改措施浦东新区审计局：关于浦审报〔2018〕53号(浦东新区审计局对中共浦东新区高行镇委员会、浦东新区高行镇人民政府，浦东新区高行镇原党委书记张立新、党委书记张文军、原镇长董建敏、镇长王斌同志的任期经济责任审计的报告)(以下简称《审计报告》)已收悉。
高行镇按照《关于进一步加强审计整改工作的实施意见》(浦委办发〔2015〕26号)和《高行镇内部审计工作管理制度》的要求，针对《审计报告》所反映的相关问题，我镇高度重视，专题部署，明确了问题整改的责任人、责任部门和时间节点，现将整改方案报告如下。
一、加强领导，镇主要领导挂帅督办为把审计整改各项意见和建议落到实处，按照规定的时间节点完成整改要求，我镇明确了由镇党委书记、镇长为双组长的审计整改工作领导小组，由镇纪委书记为常务副组长负责具体审计整改牵头工作，镇班子相关领导以及镇党政办、财政所、纪检监察等职能部门负责人具体负责审计整改的协调和推进落实工作。
二、专题部署，上下形成思想共识我镇主要领导高度重视审计整改工作，在2018年12月18日收到《审计报告》后的第一时间，于2018年12月21日组织召开书记专题会研究审计整改方案，于2018年12月24日召开党委会(涉及整改的相关职能部门负责人全部列席会议)，专题研究部署审计整改工作。
会议要求，一是明确整改原则，对审计发现需要整改的问题，必须“新官理旧事”，做到不讲困难、不找理由、不打折扣，严格依法依规彻底整改。
镇各分管领导要履行“一岗双责”，及时协调并督促所分管部门单位的整改工作。
二是及时整改到位，涉及整改牵头部门在规定时间内提出整改的具体措施和完成节点等，并于三个月内整改完毕。
三是举一反三严管，严格从源头上、机制上举一反三，加强对审计中发现问题的监督整改。
特别对镇集体企业、动迁补偿、拆违整治、带征土地的规范和依法依规管理上，不仅要建章立制，而且在执行落实上必须到位。
【最新2018】事业单位财务整改报告-word范文模板 (15页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==事业单位财务整改报告篇一：事业单位财务整改报告篇一：整改报告案例201X三、审计发现问题的整改情况对审计发现的问题，湖南省局召开办公会议，通报总局审计决定，采取四项措施：一是省局向各被审计单位转发了审计决定，强调被审计单位要高度重视、认真讨论，制定整改措施，落实审计决定；二是对审计决定中指出的部分问题，省局已进行了直接督办，并责成对个别违规行为进行严肃处理；三是督促被审计单位整改，完善各项管理制度；四是充分利用审计结果，促进财务管理，省局将对审计中查出的有关问题在全省进行通报，并结合领导班子考核对审计情况进行讲评。
根据整改情况报告，对机关人均基本支出超规定标准和超比例留用预备费问题，湖南省局在编制201X年预算时已进行了纠正；对调剂的基建项目资金，已于201X年底用自筹资金进行了安排，按总局的预算批复落实到位；对能够及时清理的大部分往来款项已清理完毕，如杂志社借款、长沙市局暂存款、株洲市局和株洲县局暂存款等；违规银行账户已进行了清理，撤销了违规账户，对违规借用银行账户的经办人提出了严肃批评；对基建管理修改了相关制度，完善了政府采购程序，对随意追回投资违规行为在全省进行了通报批评；对办案经费的管理，在全省系统财务工作会议和稽查会议上进行了强调，对个别相关责任人进行了处理，同时，制定了相关制度，进行了账务调整等。
此外，对往来款项中“促产周转金”问题，因企业倒闭等原因，暂不能解决；对投资保证金等有关往来款项尚在清理之中；但对个人借款3.6万元尚未及时清理完毕。
财务工作整改报告一、工会财务管理中出现的问题我市工会所辖13个区县和3个开发区工会。
近年来,各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些问题,主要表现在:区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。
2018-201X年财务审计整改报告-范文模板 (7页)
本文部分内容来自网络整理所得，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即予以删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑修改文字！ ==201X年财务审计整改报告财务审计整改报告是财务人员要掌握书写方法的文书，如果大家还不了解如何书写这份201X年财务审计整改报告可以参考201X年财务审计整改报告范文哦!201X年财务审计整改报告【1】自收到山亭区审计局对我镇《**同志任**镇党委书记期间经济责任审计的报告》后，主要领导和财务人员认真检讨了我镇在日常财务管理上存在的的问题。
虽然我镇在执行财经法规方面是严格的，但在一、对于在预(决)算执行存在的问题，我们做了认真细致的分析，存在的问题坚决予以纠正。
虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目;挤占截留的村级转移支付已列明计划，并逐步按计划拨付到位;通过镇经委向纳税人支付的扶持款，今后不在支付;对专项资金已单独核算，今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足;对农业税收的征缴，今后按税法规定的科目，按时足额上缴。
二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题，也已作了全面的整改。
已加强了现金和银行存款的管理，把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户;对库存白条进行了清理清查，公务借款，基本收回，并以做了帐务处理，个人借款以下了催款通知书，限期收回;对业务费已建立了开支制度，今后业务费严格执行开支制度，特别是从严掌握业务招待费的开支;固定资产已按照《行政事业单位财务规则》健全了固定资产帐簿，并把已有的固定资产登记入帐;加强完善了内部控制制度，杜绝不合理开支;应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。
三、对部门收费存在的问题，镇民政办已把违规收费所得全部上缴镇财政，并加强了对部门收费的管理，坚决杜绝类似的情况再次发生。
四、对停收租金的水泥厂，我镇经过调查核实，经党委会研究决定，制定了租金征收办法，保证了集体资产的增殖和收益，不断增加镇财力。
在积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作：一是加强财务队伍建设。
2018年银行审计整改报告(共6篇-实用word文档 (18页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==银行审计整改报告(共6篇篇一：审计整改报告范文4篇审计整改报告范文4篇审计整改工作是审计部门依据审计法规和相关规定进行审计所提出的建议和相关的处理决定。
审计整改是在审计工作之后对单位内部的违法违纪行为和公司内部制度上存在的问题进行纠正和改善的过程,是对审计工作成果的在巩固和保证,是整个审计工作过程中非常重要的一部分。
本文是小编为大家整理的审计整改报告范文，仅供参考。
[审计整改报告范文篇一:乡镇审计整改报告]xxx人民政府:自收到山亭区审计局对我镇<**同志任**镇党委书记期间经济责任审计的报告后，主要领导和财务人员认真检讨了我镇在日常财务管理上存在的的问题。
虽然我镇在执行财经法规方面是严格的，但在"预(决)算执行、财务管理及内部控制制度、部门收费"方面还存在未按财经法规去做的现象。
镇主要领导和财政所对这次经济责任审计非常重视，立即组织相关人员针对存在的问题再次进行自审并以积极的态度加以整改，将整改情况汇报如下:一、对于在预(决)算执行存在的问题，我们做了认真细致的分析，存在的问题坚决予以纠正。
虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目;挤占截留的村级转移支付已列明计划，并逐步按计划拨付到位;通过镇经委向纳税人支付的扶持款，今后不在支付;对专项资金已单独核算，今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足;对农业税收的征缴，今后按税法规定的科目，按时足额上缴。
二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题，也已作了全面的整改。
已加强了现金和银行存款的管理，把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户;对库存白条进行了清理清查，公务借款，基本收回，并以做了帐务处理，个人借款以下了催款通知书，限期收回;对业务费已建立了开支制度，今后业务费严格执行开支制度，特别是从严掌握业务招待费的开支;固定资产已按照<行政事业单位财务规则健全了固定资产帐簿，并把已有的固定资产登记入帐;加强完善了内部控制制度，杜绝不合理开支;应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。
2018年审计报告
2018年审计报告审计是对一个组织或个人的财务状况、经营活动等进行全面、系统的核查和评价的过程。
而审计报告，则是审计工作的最终成果，是对审计结果的总结和评价。
作为财务管理的重要组成部分，审计报告在企业、政府等各个领域都扮演着重要的角色。
2018年的审计报告，给我们揭示了许多有关企业、金融市场和经济发展的信息。
首先，审计报告对于企业经营状况的评价和预警非常重要。
由于经济环境的不确定性和竞争压力的增加，企业的经营状况可能出现波动，对外界来说，企业的财务报告是了解企业经营状况的重要依据之一。
审计报告可以对财务报告进行核实和评估，为企业经营决策提供客观的依据。
通过审计报告可以了解企业的盈利能力、偿债能力和运营能力等关键指标，帮助投资者、股东和债权人合理评估企业的价值和风险。
此外，审计报告还可以揭示企业可能存在的问题和隐患，提供预警，帮助企业及时调整经营策略，避免经营风险的发生。
其次，审计报告对于金融市场的稳定和透明度也具有重要意义。
金融市场是经济的重要支撑，它的稳定与发展需要有良好的监管和监察机制。
审计报告作为一个独立的第三方评价机构，为金融市场提供了重要的资讯来源，为投资者提供了参考指标。
通过审计报告，投资者可以了解到上市公司的经营状况、财务风险以及治理状况等重要信息。
这些信息有助于投资者作出理性的投资决策，提高市场的透明度和有效性。
同时，审计报告还可以揭示潜在的市场不正常现象和违规行为，有助于监管部门及时发现和纠正市场风险，维护金融市场的稳定运行。
此外，审计报告还可以帮助国家和地方政府提高财政管理的效率和透明度。
政府预算的执行情况和政府债务的风险是审计工作的重点内容之一。
审计报告可以对政府预算的执行情况、财务状况和财政附加值进行核实和评估，为政府提供改进财政管理和决策的建议。
而在地方政府债务危机背景下，审计报告也可以发现地方债务风险，提供预警和解决方案，帮助政府回避债务风险。
审计报告的透明度和公信力，有助于提高政府的治理能力和市民对政府的信任度。
2018年村级财务收支审计报告-范文模板 (15页)
本文部分内容来自网络，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将予以删除！== 本文为word格式，下载后可随意编辑修改！ ==村级财务收支审计报告财务审计报告基本内容包括资产、负债、投资者权益、费用成本和收入成果等。
下面是小编整理的关于村级财务收支的审计报告范本几篇，欢迎借阅。
村财务审计报告范文一我们村级财务审计组受乡党委、政府的委派，我乡于月日进入村，对该村年月至年年月的财务进行了审计。
经过为期5 天的努力工作，本届审计圆满结束，现将审计结果报告如下：一、基本情况：该村辖支两委干部人均纯收入个村民小组，农业户数户，共产党员人。
农业人口人，村人，耕地面积亩。
二、工作程序： 1、乡审计组于年月日送达了审计通知书。
2、村委会接到通知后，财会人员整理了相关会计凭证帐本及其财务资料，经民主推荐产生的群众代表和民主理财小组成员共人会同乡政府审计组参加财务审计。
3、工作人员进村之日召开了全村党员、组长、村民代表会议，宣传发动广大群众积极支持配合财务审计，张贴了审计公告。
4、工作人员在账面审计的同时，下组入户了解情况，走访了部分离任村干部和人大代表，针对群众反映比较强烈的问题进行专项调查。
5、审计中发现的经济违纪和经济遗留问题，经逐项复查核实后，由乡政府分管领导牵头召开村支两委、全体审计工作人员会议，逐笔作出处理并形成书面结论，做到全部退赔兑现。
6、审计结束后，将审计结果在党员、组长、村民代表会上通报，并张榜上墙向全村人民公布。
三、村财务资产负债变化及期内收支平衡情况： 1、资产负债变化情况：(期初为 A、村财务资产期初总额为期内增加(减少) 年月，期末年月) 元。
元，期末资产总额为元。
元。
其中固定资产增加 B、村财务负债期初总额为期内化解(增加) 债务元。
元，期末负债总额为元。
C、所有者权益期初总额为内增加(减少) 元。
元，期末总额元，期2、村财务期内收支平衡情况： (期内指 A、村财务总收入及上交收入退耕还林补助款 B、村财务总支出费支出元，其它支出年月至年月) 。
2018年幼儿园财务管理及食堂财务检查情况的整改报告-范文模板 (9页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==幼儿园财务管理及食堂财务检查情况的整改报告篇一：学生食堂财务管理的自查报告学生食堂财务管理的自查报告为进一步服务师生，加强我校财务管理，规范学校财经行为，全面树立单位形象。
根据市教育《关于进一步规范学生食堂财务管理的通知》精神要求，我校接通知后，组织相关人员，结合学校实际，针对学校食堂财务情况进行了全面认真的自查，现将我校自查工作情况报告如下：一、基本情况：我校是一所镇直小学，学校现有教工xx人，xx个教学班，在校学生xxx人。
二、自查情况：1、我校以服务为宗旨，搞好师生伙食为目的、以方便师生不赚钱为原则，实行了统一刷卡，按序排队，自愿进餐。
食堂伙食按月扎帐，一月一审，基本无盈利，每学期结束时结余部分金额全部退给学生，不存在教师侵占学生利益问题。
2、学校严格收费管理，严肃财务纪律。
我校教职工用餐都是自己充卡刷卡消费，食堂水表、电表实行单独安装，学生食堂成本据实核算，无餐费列入伙食成本，不存以套现来转移食堂资金，学校只有一本账，没有小金库。
三、整改措施：1、进一步统一思想，全面提高认识。
认真学习上级有关文件精神、财经政策和财务制度规定，加强财会人员专业知识学习，努力提高业务素质，增强工作责任感和紧迫感，为进一步规范单位内部财务管理创造良好的条件。
2、树立单位形象，维护财经纪律，不断规范学校财经行为，认真搞好单位财务工作，做到不违规、不乱收、不强压、不要求、不错帐、不露帐，该收的依据文件收取，不该收的坚决杜绝。
3、强化财经纪律，明确工作责任，做到严于律已，奉公守法，努力为单位当好家、理好财、算好帐、办好事、服好务，努力为学校各种建设发展多献力。
xx小学年月日篇二：学校财务整改报告范文高关初级中学财务整改报告县纪委、监察局：根据积石山县财务检查组对我校财务检查情况中发现的问题，针对我校实际，现将整改情况汇报如下:一、认真学习，提高认识认真组织学习教育局财务文件，提高认识，结合我校实际，经校务会研究决定，成立了高关初级中学财务整改领导小组。
审计发现问题的整改情况报告
审计发现问题的整改情况报告审计发现问题的整改情况报告审计发现问题的整改情况报告1市审计局：20xx年4月23日至20xx年9月30日，市审计局组织了审查组对我院进行了黎忠文同志任期经济责任审计和信息系统审计，肯定了我院取得的成绩的同时，诚恳地提出了我院存在的问题，出具了审计报告（玉审报[20xx]74号、玉审报[20xx]75号）。
我院领导高度重视审查组指出的问题，落实相关责任人进行了认真的整改，现将整改情况报告如下：一、院长黎忠文同志任期经济责任审计相关问题的整改情况。
（一）针对“违规收费290312.90元”的问题，根据《玉林市审计局关于玉林市中西医结合骨科医院黎忠文同志任期经济责任的审计决定》（玉审决[2017]1号），我院已将违规收费290312.90元于2017年1月24日上缴到玉林市财政局，附缴款收据和银行回单。
（二）针对“现金坐支收入30000元、盘点短款1735.16元”的问题，我院在审计期间已进行了整改。
今后也将严格按照《医院财务制度》（财社[2010]306号）第二十条“医疗收入原则上当日发生当日入账，并及时结算。
严禁隐瞒、截留、挤占和挪用。
现金收入不得坐支”的规定执行。
（三）针对“部分在用设备固定资产台账记录不准确”的问题，我院重新修订了对固定资产定期进行实地盘点的制度，对目前在用固定资产进行了全面清理及登记。
同时进一步明确了各固定资产使用和管理部门对固定资产采取电子信息化管理，并定期与财务部门核对，做到账账相符、账卡相符、账实相符。
（四）针对“未落实三级公立医院总会计师制度”的问题，我院已任命有总会计师。
二、信息系统审计相关问题的整改情况。
（一）针对“信息系统（HIS）未委托第三方测试验收”的问题，根据《信息系统安全等级保护基本要求》，我院HIS应委托公正的第三方测试单位对系统进行安全性测试，并出具安全性测试报告。
我院已经联系广西网信信息安全等级保护评测有限公司，对此问题进行尽快整改。
审计发现问题整改报告范文(精选多篇)
审计发现问题整改报告范文(精选多篇)审计发现问题整改报告3篇第一篇: 审计发现问题整改报告审计局关于2022年同级财政审计发现问题整改情况的报告主任、各位副主任，各位委员：受县政府委托，现将__年度县本级财政审计中所发现的主要问题整改情况报告如下，请予审议。
一、关于县本级预算执行方面存在问题的整改情况关于预算编制不够规范、科学、细化问题。
县政府办公室印发了《__县财政预算多部门联审办法》，建立财政预算多部门联审机制，协调县直相关部门对涉及职能领域内的预算项目及相关事项进行审核、论证，提高预算编制的规范化水平。
县财政部门不断加强项目预算编制管理，依托部门预算编制软件，对预算项目实行滚动管理，建立滚动预算项目库，协调多部门加大对立项依据、经济效益、执行条件、预期绩效等方面的审核力度，力求纳入部门预算的项目可执行、有绩效。
积极推行专家公开评审、人大参与式预算审查制度，__年部门预算编制中，累计核减项目支出预算8479万元，项目预算安排的合理性、准确性逐年提升。
关于社保基金预算编制不够完整问题。
__年，县财政部门在政府性基金年初预算中，安排了9600万元被征地农民保障金，已按照《__县被征地农民养老保险实施办法》规定的资金筹集渠道和标准以及县国土资源管理部门核定的__年度国有土地出让和划拨亩数，足额将7523万元被征地农民养老保险基金拨入被征地农民养老保障基金专户。
从2018年起，县财政将严格按照社会保险基金预算编制要求以及审计意见，将被征地农民养老保险基金收支完整纳入社会保险基金预算。
关于预算管理、执行中存在问题1.少计部分一般公共预算收入问题。
__年2月6日，县财政局根据《财政部关于加强从土地出让收益中计提农田水利建设资金和教育资金征收管理的通知》规定，已将少计提的教育资金__万元、农田水利建设资金__万元全部计提到位，并缴入国库。
2.部分国有土地出让收入未及时足额征缴入库问题。
县国土资源部门、财政部门已分别于__年1月6日、__年4月29日，将国有土地使用权受让人安徽华星智能停车设备有限公司、安徽强晟环保装备制造有限公司欠缴的土地出让款1094万元，足额征缴入库。
【2018最新】审计整改报告-word范文模板 (2页)
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审计整改报告
导语：下面小编为您推荐审计整改报告，欢迎阅读!
市审计局于今年3月至4月派出审计组对我委201X年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，发现了一些问题，提出了几项审计整改要求。
根据审计提出的整改要求，我委高度重视，召开了专题会议进行研究，对整改进行了部署，并组织进行了认真整改。
现就审计报告中提出问题的整改情况报告如下：
一、关于“年初预算编制不完整”问题
由于201X年度以前市财政局未要求市直所有单位将上年结余资金列入预算进行申报，因此，我委在申报201X年预算草案时，未申报上年结余资金，造成部门预算编制不完整。
201X年度我委已严格按照市财政局要求将上年结余资金列入了201X年部门预算草案。
在今后的部门预算编制过程中我委将如实反映资金结余情况，确保部门预算编制完整，真实。
二、关于“预算约束力不强”问题
为了充分调动县市区做好争资立项和其他发改工作的积极性主动性，我委对县市区发改局进行了以项目建设、争资立项等工作为主要内容的工作考核，并给予了适当的经费奖励。
经我委201X年3月第四次委务会研究，从我委自筹经费中列支201X年各县市区发改工作绩效考核奖金27万元。
今后，我委将规范对县市区发改工作绩效评估工作，按照预算管理体制的要求，安排使用财政资金。
2018-审计报告整改督办通知-范文模板 (9页)
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杭州华东医药集团有限公司内部审计意见建议整改落实规定第一章总则第一条为了充分发挥内部审计监督作用，确保审计意见和建议得到认真落实，切实提高审计效能，根据《审计署关于内部审计工作的规定》及《杭州华东医药集团有限公司内部审计管理办法》，制定本规定。
第二条本规定适用于集团公司本部及各成员企业。
第二章主要职责第三条集团公司监审部负责所实施审计项目的审计意见跟踪落实和审计建议采纳情况的检查、督办、复核认定及评价工作。
第四条被审计单位对审计结果整改落实的全过程负责。
第五条被审计单位由于受客观因素的影响，无法对审计发现的问题采取纠正措施，应及时做出书面说明，报请集团公司监审部按程序批准后，方可暂缓整改。
第六条需要实施后续审计的，被审计单位应当积极支持、配合，按要求及时提供完整、真实的相关审计资料。
第三章工作程序第七条凡被审计单位在审计中发现存在问题的，在审计报告送达之日起30日内，向集团公司监审部报送审计整改结果报告。
报告内容包括：对审计发现问题的整改措施及完成情况，审计建议的采纳情况，对有关责任部门和责任人的责任追究处理情况，尚未整改到位的原因及限期整改和处理的计划等。
第八条集团公司监审部根据被审计单位的书面整改报告，通过检查、复核，认定其对重要审计事项已落实的，该审计项目的审计工作才能关闭。
确有必要时，可实施后续审计，或者作为被审计单位下次审计工作的一部分。
第九条重要审计事项已具备整改条件，被审计对象未进行整改的，集团公司监审部报经集团公司领导批准后，适时安排后续跟踪审计。
2018-审计问题整改表态发言,人民政府-优秀word范文 (6页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==审计问题整改表态发言,人民政府篇一：审计整改存在的问题及对策审计整改存在的问题及对策【摘要】笔者从审计实践出发，分析集团公司当前审计整改存在的问题。
从明确整改工作的责任和义务；从制度和机制层面促进提高整改效率和效果；强化和规范审计整改工作等三个方面寻找对策，力求增强整改工作的积极性，从而提高整改工作的效率和效果。
【关键词】审计整改；问题；对策审计查出问题的整改工作是指被审计单位根据审计机构查出的问题，所采取的一系列改正措施。
如纠正违规行为，追究有关人员的责任，尽量挽回已造成的损失，制订和完善有关内部控制制度等。
审计查出问题的整改工作，是全面履行审计监督职责，维护审计机关依法审计威信的必要保证。
通过审计查出问题的整改，可以维护国家的各项法律法规、规章制度的严肃性，追究有关人员的责任，起到警示违纪违规的震慑作用，预防腐败。
审计查出问题的整改工作既是被审计单位的工作，也是审计机关的工作。
在此项工作中，审计机关的责任是监督促进被审计单位进行整改，并给予适当的指导和帮助。
审计查出问题的整改工作应当在审计业务工作的程序之内，属于审计工作的一部分。
而且，审计署的档案管理规定中明确要求，应将审计查出问题整改结果的有关材料及时归入审计档案。
一、存在的问题从近年我们集团公司的审计结果来看，目前各单位对审计查出问题的整改工作越来越重视。
但是，也有一些问题屡查屡犯，部分单位和部门对审计查出问题的整改情况不容乐观。
主要表现在以下方面：（一）认识不统一有些单位的领导和领导干部对审计整改工作不够重视，支持力度也不够，整改工作的外部环境有待进一步改善；在审计机关内部，对于审计整改工作的认识也不统一，有的地方甚至将整改工作作为补充部门资金来源的重要途径，资金够了就停止整改工作。
（二）发展不平衡有些单位的领导比较重视，审计整改工作的力度就大、成效就好，反之则审计机关往往独木难支，整改结果也不理想；在审计机关内部，由于领导认识的不同，也同样带来不同的结果。
历次审计问题整改情况汇报
历次审计问题整改情况汇报近年来，我公司一直重视内部审计工作，不断加强对各项业务流程的监督和检查。
在历次审计中，我们发现了一些问题，并及时进行了整改和改进。
现将历次审计问题整改情况进行汇报如下：一、2018年审计问题整改情况在2018年的审计中，我们发现了部分部门在财务报销、采购流程等方面存在一些问题。
主要包括审批流程不规范、票据管理不严谨、财务数据录入错误等。
针对这些问题，我们立即成立了整改小组，制定了整改方案，并进行了全面的整改工作。
我们对审批流程进行了优化和规范，加强了票据管理和财务数据核对工作，确保了财务数据的准确性和合规性。
二、2019年审计问题整改情况在2019年的审计中，我们主要发现了人力资源管理方面存在的一些问题，包括员工考勤管理不规范、薪酬发放不及时、员工培训计划执行不到位等。
针对这些问题，我们采取了一系列措施进行整改。
我们对员工考勤管理流程进行了优化，引入了考勤管理系统，加强了薪酬管理和发放流程，完善了员工培训计划，并加强了培训执行的监督和检查。
三、2020年审计问题整改情况在2020年的审计中，我们发现了信息安全管理方面存在的一些问题，主要包括网络安全防护不到位、数据备份不及时、信息系统权限管理不规范等。
针对这些问题，我们立即成立了信息安全整改工作组，对信息安全管理制度进行了修订和完善，加强了网络安全防护措施，规范了数据备份流程，强化了信息系统权限管理，并进行了相关人员的培训和教育。
四、2021年审计问题整改情况在2021年的审计中，我们主要发现了销售管理方面存在的一些问题，包括销售数据统计不准确、销售合同管理不规范、售后服务流程不完善等。
针对这些问题，我们及时召开了销售管理工作会议，对销售数据统计流程进行了优化，加强了销售合同管理和售后服务流程的监督和检查，确保了销售管理工作的规范和有效进行。
综上所述，我公司在历次审计中发现的问题，我们都能够及时进行整改和改进，确保了各项业务流程的合规性和规范性。
审计整改落实情况汇报
审计整改落实情况汇报前言为了加强公司的管理，提高公司治理能力，公司2018年聘请了专业审计机构对公司进行了审计。
审计报告对公司的财务状况、业务流程和合规性等方面进行了全面的评估，发现了一些应该改进的地方。
公司高度重视审计报告的内容，对审计发现的问题及时进行了整改，并严格按照整改要求开展整改工作。
现在，我们对此次整改工作进行汇报，以期能得到领导和广大员工的认可。
整改情况这次审计中，发现了公司存在以下问题：1.财务管理方面：公司财务部门存在账务处理不规范、固定资产管理不到位、会计核算和报税不及时等问题；2.人力资源管理方面：公司人力资源部门存在员工档案管理不规范、招聘流程不规范等问题；3.合规性方面：公司存在对国家相关法律法规不够了解、规章制度制定不规范等问题；4.信息系统方面：公司的信息系统存在安全风险、维护不到位等问题。
为了解决上述问题，我们参照审计报告中的整改要求制定了整改方案。
具体情况如下：1.财务管理方面：公司成立了由财务总监带领的财务整改小组，进行账务处理流程再优化、固定资产管理的规范化、加强会计核算、完善纳税体系，并于2018年6月完成整改工作。
2.人力资源管理方面：公司成立了由人力资源部负责人带领的人力资源整改小组，对员工档案进行清理整理、对招聘流程进行规范化，并对变革后的制度进行宣传和培训，并于2018年7月完成整改工作。
3.合规性方面：公司成立了由法务部负责人带领的法务整改小组，对公司法律法规进行审核和更新，并完善了公司的规章制度，并于2018年8月完成整改工作。
4.信息系统方面：公司成立了由信息技术部负责人带领的信息技术整改小组，对公司的信息系统进行风险评估和安全治理，并完善了信息系统的维护管理程序，并于2018年9月完成整改工作。
整改效果经过整改工作，上述问题得到了有效的解决，整改效果明显，具体如下：1.财务管理方面：公司的财务管理制度得到了优化，账务处理更加规范，固定资产的管理更加严格，会计核算更加及时，纳税体系更加完善，有效提高了公司的财务管理水平。
关于审计整改的公告
关于审计整改的公告2019年3月11日至2019年4月4日，广州市审计局对我局（广州市来穗人员服务管理局）2018年度预算执行及其他财政收支情况审计进行了审计，我局于 6月27日收到广州市审计局送达的《审计报告》（穗审绩报〔2019〕27号）。
广州市审计局对我局2018年度预算执行及其他财政收支情况作出了客观公正的评价，同时指出了存在的问题，并提出了审计意见和建议。
我局对审计发现的问题进行了认真的研究分析，并采取相关措施进行了整改。
现将审计整改结果公告如下：一、关于“未督促委托单位完成来穗宣传工作，未充分发挥财政资金效益”问题整改情况。
整改结果：已完成整改。
已要求项目承接单位进行自查，对问题立即整改，并要求项目承接单位今后每季度将信息发布清单（列明发布时间和发布网址）提交我局核实。
二、关于“未严格按照预算规定的用途使用资金3.72万元”问题整改情况。
整改结果：已完成整改。
一是要进一步重视预算工作，加强工作计划性，做准做细预算项目；二是开展财务人员培训，提高业务能力，严格按照预算规定的用途使用资金；三是提高财务统筹能力，财务部门要与业务部门加强沟通，提前做好支出安排，对确需调整的支出按照规定程序办理审批手续。
三、关于“固定资产未定期清查和处置”问题整改情况。
整改结果：已完成整改。
审计报告涉及的固定资产报废手续已完成，并于8月初提交材料给财务部门进行资产核销。
四、关于“会计核算不正确，虚增预付账款”问题整改情况。
整改结果：已完成整改。
已按照会计核算的有关规定对账务进行了调整。
五、关于“在建工程未及时转入无形资产，涉及金额166万元”的问题整改情况。
整改结果：已完成整改。
已按照会计核算的有关规定对账务进行调整。
六、关于“制定的绩效指标少于规定最低个数”问题整改情况。
整改结果：已整改完成。
一是加强预算绩效报送工作。
业务部门在报送预算绩效时，要结合工作实际科学制定绩效目标，在报送过程中与财务部门做好沟通，确保绩效目标符合财政规范；二是加强预算绩效基础工作。
审计报告主要问题整改措施 审计发现问题整改措施
《审计报告主要问题整改措施审计发现问题整改措施》摘要：对于预算编制按功能分类未编列到项的问题，今后要进一步细化，编列到项，达到预决算编制科学化、精细化，提升预决算编制水平，对于预算单位预决算户数差异问题，今后要认真核对找出原因，除机构撤并原因外要保持户数一致，加强对预算单位预决算编制的指导，加强监督管理，各预算单位预决算编制要符合规定，做到精细编制市审计局对市本级2018年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，指出了本级预算执行存在的四个方面主要问题。
为强化预算执行，规范财政收支，提升财政管理水平，提高财政资金使用绩效，市财政局针对审计发现的问题进行了深入认真分析，明确如下整改措施：对于预算编制按功能分类未编列到项的问题，今后要进一步细化，编列到项，达到预决算编制科学化、精细化，提升预决算编制水平。
对于预算单位预决算户数差异问题，今后要认真核对找出原因，除机构撤并原因外要保持户数一致。
加强对预算单位预决算编制的指导，加强监督管理，各预算单位预决算编制要符合规定，做到精细编制。
对于全市各预算单位实行公务卡结算推进缓慢、使用率低的问题，要强化公务卡结算管理，加强对各单位使用公务卡的监督指导，严肃公务卡结算纪律，明确制约机制，在各预算单位全力推进公务卡结算制度，提高公务卡使用率，防止公务卡结算方式流于形式。
对于部分单位差旅费管理方面出现的漏洞和问题，今后要加强对各单位差旅费支出的管理，严密出差审批、差旅费报销程序，严格财务审批制度，严肃财经纪律，及时堵塞漏洞，使预算单位经费管理达到规范化、制度化。
市财政拟出台差旅费管理方面的具体补充规定，明确各类型出差的差旅费报销标准，便于各单位操作，防止在执行中出现偏差。
对于2018年存在滞留上级保障性安居工程专项资金，未予在年度内下拨问题，我局要加快拨付进度，严格按工程进度掌握拨付，保证专项资金按时到位。
.。
财务收支审计报告整改工作方案
财务收支审计报告整改工作方案
根据2018年01月01日至2020年12月31日财务收支审计报告，我单位高度重视，为切实抓好审计发现问题的整改工作，结合本单位实际，制定本工作方案。
一、整改内容
整改报告中发现及披露的问题，以及报告中明确提出的需要关注的事项。
包括会计核算欠规范问题、预算执行存在问题、固定资产管理不够规范问题、凭证问题、合同问题。
二、组织领导
成立审计整改工作小组
组长：
副组长：
成员：
负责审计整改工作的组织、协调、抓好具体问题整改落实工作。
三、工作安排
1.为确保整改落实到位，根据报告分解整改任务，对标对表，逐项落实整改措施，2022年03月13日前完成整改。
领导小组进行分工负责，会计核算欠规范问题、预算执行存在问题、凭证问题由？？负责整改；资产管理不够规范问题由？？负责整改；合同问题由？？负责整改。
2.汇总各问题整改情况，并形成整改报告，在2022年
03月13日前提交审计办。
领导小组在各成员分工负责整改完毕后，在整改工作小组会议上进行总结汇报，由组长梁柱福进行汇总，并形成整改报告。
？？小学
2022年1月16日。
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2018年财务审计整改报告【
审计报告是注册会计师在完成审计工作后向委托人提交的最终产品。
注册会计师只有在实施审计工作的基础上才能报告。
注册会计师通过对财务报表发表意见，从而履行业务约定的责任。
2016年财务审计整改报告
我代表市人民政府，向市四届人大常委会第XX次会议报告20XX年审计工作报告中指出问题的整改情况。
一、高度重视审计整改工作
市四届人大常委会第九次会议审议了《关于20xx年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并作出了《关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定》。
市政府高度重视市人大常委会审议意见，召开专题会议，研究部署审计整改工作，要求各部门单位强化审计整改责任，采取有效措施，切实纠正审计查出的问题。
同时，要求突出长效机制建设，完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理，防止类似问题再度发生。
各相关责任单位高度重视审计整改工作，成立审计整改工作机构，制定审计整改工作方案，明确审计整改工作责任，落实审计整改工作措施，对审计查出的问题，认真研究，深刻剖析，逐条整改，对暂时不能整改到位的，制定整改计划，明确整改措施，限期整改到位。
截至10月底，《审计报告》中反映应整改的问题27个，已整改到位21个，涉及单位26个，正在整改的问题6个，涉及单位5个。
家电摩托车补贴资金违规共立案调查23家，刑事拘留16人，取保候审12人，批捕1人。
追回家电摩托车补贴资金733、27万元，取得了较好的整改效果。
二、审计整改落实情况
(一)关于年初预算编制不够完整和细化问题。
20XX年市本级已编制国有资本经营预算，实行全口径预算管理，预算编制不够完整问题已整改到位。
年初预算不够细化问题，主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异造成的。
我市部门预算编制时间较早，一般于每年9月份开始编制下年预算，而一些专项资金如教育费附加和城市维护费等支出，具体安排项目在预算编制时无法确定，需要经过一定时间的调研论证，在次年5、6月份才能落实到项目，项目安排情况已单独向人大汇报。
今年将督促有关部门提前做好专项资金项目准备工作，争取20xx年相关支出与部门预算同步向人大汇报。
(二)关于部分用地单位至今年5月拖欠国土出让收入41593、94万元问题。
今年以来，市政府对国土出让收入清欠工作抓得紧、谋划早，多措并举进行清缴。
一是召开清欠动员大会和每月的工作调度会，研究部署清欠工作任务，调度清欠工作进展情况，督促清欠工作落实到位;二是加强职
能部门协调配合，下达催缴通知书，组织人员上门催缴;三是强化清欠工作措施，对欠缴单位采取停办一切手续、不准参加新的土地招拍挂等措施。
对无任何理由长期拖欠国土出让收入的单位，由国土部门提请仲裁，再通过司法程序进行强制收缴。
在今年5月份以前收回4、11亿元的基础上，至10月20日，又收回国土出让收入欠款2451、57万元。
目前仍欠缴国土出让收入39142、37万元，其中：20xx 年以前欠缴20294、37万元，欠缴单位12个，20xx年度欠缴18848万元，欠缴单位2个。
14个欠缴单位中有两个欠缴大户：即小埠投资开发集团公司欠缴10200万元，占欠缴总额的26%;湖南中宁置业有限公司欠缴16650万元，占欠缴总额的43%。
10月8日和10月17日，市政府分别专门召开国土出让收入欠款清缴调度会，要求欠款单位尽快缴清所欠国土出让收入，逾期未缴的收取一定滞纳金，小埠投资开发集团公司和湖南中宁置业有限公司均已承诺11月底前缴清欠款。
(三)关于国土出让收入XX3749、96万元未及时清算缴入国库作政府性基金收入，资金存放在市乡镇财政管理局和市非税收入管理局问题。
20xx年前，市级国土出让收入由市乡镇财政管理局负责设立专户统一征收，实行至20xx年12月，存放在市乡镇财政管理局至20xx年12月，存放在市非税收入征收管理局
(四)关于国库集中支付指标结余挂账23856、9万元问题。
主要是特设专户项目进度及上级指标下达过缓造成指标结余较大。
这部分结余主要包括以下几个方面：一是工程在建、项目未完工或已完工但未办理结算形成的结余;二是特设专户项目进度过慢形成的结余;三是零星指标未及时清理使用形成的结余;四是待付的往来资金或代管资金结余;五是非税收入结余;六是项目完工结算后形成的专项净结余;七是正常经费结余。
今年7至8月，按照市人大及市财经工作领导小组要求，市财政局多次召集会议、制订方案，对市直集中支付单位指标结余情况进行了全面摸底清查，认真查找原因，提出了处理意见和建议。
一是加强专项资金管理;二是及时清理零星指标;三是加强往来资金清算;四是加强财政监督检查;五是统筹安排结余资金。
同时，拟在编制20xx 年部门预算时，将20XX年结余指标纳入部门预算，部分结余资金由市财政收回统筹安排。
对已完工结算项目产生的净结余，由市财政收回，统筹安排用于下年度新增项目;对纳入预算管理，实行以收定支方式拨付的行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入，确定拨付比例时综合考虑上年度指标结余情况，对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标，由市财政收回;有正常经费结余的单位，原则上不考虑追加工作经费，对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标，由市财政收回。
(五)关于财政专户归口管理不彻底问题。
近年来，我市认真贯彻落实《财政部关于清理整顿地方财政专户的整改意见》、《国务院办公厅转发财政部关于进一步加强财政专户管理意见的通知》和《财政部关于印发<财政专户管理办法的通知》等文件精神，高度重视财政专户管理工作。
一是狠抓财政专户清理整改;二是狠抓财政专户归并、撤销;三是狠抓财政专户归口国库管理。
印发了相关文件，明确了工作职责，分工协作，逐步推进。
同时，按照上级文件精神，建立健全财政专户管理长效机制，结合上级审计和同级审计提出的整改意见，出台相关管理制度，明确管理部门工作职责，强化内控机制建设，建立不相容岗位严格分离制度，完善财政专户信息管理系统，确保财政专户资金安全高效运行。
至10月底止，除根据《湖南省非税收入管理条例》第二章第十一条规定保留户已实现非税与国库共管，8个土地出让收入支出账户撤并工作正在进行中，预计本月可完成，市本级财政专户归口管理已整改到位。
三、下一步的工作措施
(一)进一步完善预算管理机制。
一是推行预算绩效管理。
坚持绩效优先理念，强化部门预算支出主体责任。
从20xx 年起凡是向市本级财政申报50万元以上的项目，必须同步申报绩效目标。
预算批复时同步批复绩效目标，预算执行时同步跟踪绩效目标。
对没有按时完成绩效目标，工作不规范，
评价结果差的，下年度不予安排或调减预算。
二是建立资产配置预算审核制度，加强政府采购方式审批，实行基本建设计划申报，促进预算编制与行政事业单位资产管理有机结合。
三是完善政府采购预算编制。
加强政府采购方式审批，在批复政府采购预算时一并批复政府采购方式。
四是加强专项资金预算管理。
合理设定专项资金，逐步淡化专项资金
(二)进一步强化财政精细化管理。
一是加强对宏观经济形势的科学研判，密切关注财税政策的调整，切实将研判结果及财税政策变更对我市财政的影响纳入到财政收入管理中。
同时，积极跟踪xx.
(三)进一步加强政府投资监管。
一是严格预算评审。
严格执行财政、审计和建设三家联合印发《关于加强市本级政府投资项目建设工程预算控制管理有关问题的通知》(郴财办〔20XX〕12号)，明确预算控制价的约束作用，对不执行预算控制价管理的政府投资项目建设工程，财政部门不拨付建设资金、招标主管部门不予招标备案，审计机关依据有关规定予以核减。
二是加强重点环节监管。
严把招投标关、变更关和监理关，明确投资概算调整的审批程序，严格控制项目设计变更和现场签证，对重点项目实行审计全程跟踪审计，控制建设成本。
三是建立投资项目资金绩效和风险评价制度。
由市财政局牵头，组织专家和中介机构成立资金绩效和风险评价小组，对项目资金概算、预算执行、财务管理、债务风
险等进行评审，为项目建设决策提供依据。
四是建立投资项目资金监督检查制度。
由市审计局牵头，抽调专家组成监督检查小组，定期对项目建设进行跟踪监督检查，以便及时发现问题、及时处理违法违规事项。
(四)进一步健全审计整改长效机制。
一是建立审计整改问责和责任追究制度。
各单位主要负责人是审计整改的第一责任人，也是问责和责任追究的重点对象，问责的主要内容要在整改措施和整改效果等方面追究相关人员责任。
二是建立审计整改结果报告制度。
被审计单位要在一定时间内，向政府、人大报告整改落实情况，并逐步公告被审单位审计整改结果，对拒不整改或整改不力的予以曝光。
三是建立审计整改跟踪检查机制。
在一定时间范围内，跟踪检查被审计单位执行审计决定、采用审计报告意见与建议以及处理审计移送事项的结果情况;进一步建立健全审计结论落实反馈制度和审计回访制度，确保审计提出的意见和建议得以落实，发现的问题得以整改。