财务审计的整改报告
财务审计整改报告范文怎么写(通用8篇)
财务审计整改报告范文怎么写(通用8篇)财务审计整改报告范文怎么写篇1
一年来在公司领导的正确领导下，使得财务部各项工作能够有条不紊、严谨规范，发挥了财务部的职能作用，取得可喜成绩，同时也存在一些问题，现总结如下：
根据公司的经营理念和现代管理方式的要求，财务工作必须是严格正规、合理合法，在公司这种良好的氛围和环境下，财务部进行严谨踏实的工作。
一、常规性工作
1、反映，是财务工作的基本职能之一。财务工作人员必须对公司发生的每一笔经济业务通过不同的方式、方法进行规范记录，反映在凭证、帐簿和报表中，以备随时查阅。我公司财务部已经对日常工作流程熟练掌握，能做到条理清晰、帐实相符。从原始发票的取得到填制记帐凭证、从会计报表编制到凭证的装订和保存都达到正规化、标准化。做到全面、及时、准确的反映。
2、核算，也是财务工作的基本职能。核算包括成本核算、工资核算、费用核算等等。在成本核算上能够结合我公司特点，将农业生产成本按分步法进行结转，使基地费用分摊较为合理，在工厂的生产成本采用了分车间按品种法明细核算，当正常生产时产品成本将会很准确;在工资核算上采用日工薪制，对于试生产阶段较为适合，待到正常生产时可以考虑计件工资和效益工资的核算方式，这种方式将更为合理;在费用核算上采取分部门核算，随时都可以查出每个部门每个月实际发生的费用。
3、监督，是财务工作的另一项基本职能。首先是每个部门每笔经济业务的合法性、和理性进行监督，保证企业不受不必要的经济损失，更不能无意的为一些工作人员创造犯错误的氛围。在这方面，财务部严格按有关制度执行，铁面无
财务审计整改报告范文
财务审计整改报告范文
财务审计整改报告
尊敬的领导：
根据《财务审计报告》中对公司财务状况的审计结果，我司进行了整改工作，并将整改情况汇报如下。
一、问题整理
根据审计报告中提出的问题，我们对公司财务状况进行了全面梳理和分析，得出了以下整改问题：
1. 财务记录不完整：公司财务记录存在缺失、遗漏、错误等问题，导致了公司财务信息的准确性和可靠性不足。
2. 账务处理不规范：公司在账务处理过程中存在程序不规范、操作不规范等问题，影响了财务报表的真实性和完整性。
3. 财务控制不严密：公司财务控制措施不完善，未能有效防范内部舞弊和造假行为，对公司财务安全带来了潜在风险。
二、整改措施
针对上述问题，公司采取了以下整改措施：
1. 完善财务记录：重新制定财务记录流程，明确财务信息的录入、核对和汇总等环节，确保财务记录的完整性和准确性。
2. 规范账务处理：制定详细的账务处理规范，明确账务处理的流程和责任，加强对账务处理人员的培训和监督，确保账务处理的规范和准确。
3. 加强财务控制：建立健全的内部控制制度，明确财务控制的目标和内容，加强对财务控制措施的执行和监督，有效预防内部风险的发生。
三、整改进展
自整改工作开始以来，公司高度重视整改工作，成立了专门的整改小组，负责整改事项的推进和监督。
在财务记录方面，我们已经完善了财务记录流程，并对相关人员进行了培训，加强了财务记录的核对和汇总工作，重建了准确和可靠的财务信息。
在账务处理方面，我们制定了详细的账务处理规范，明确了账务处理的流程和责任，加强了对账务处理人员的培训和监督，确保了账务处理的规范和准确。
财务审计整改报告范文
财务审计整改报告范文
一、背景介绍
本公司在最近一次财务审计中发现了一些问题，经过深入分析和整改，现将整改情况报告如下。
二、问题分析
首先，我们发现了在财务报表中存在的数据错误和不一致现象。其次，部分财务记录的填写不规范，导致了信息的不完整和不准确。
最后，我们还发现了一些部门在财务管理上存在的漏洞和问题。
三、整改措施
针对上述问题，我们采取了以下整改措施：
1.加强内部财务管理，建立完善的财务制度和流程，规范财务记录
的填写和审核流程，确保财务信息的准确性和真实性。
2.加强对财务人员的培训和管理，提高他们的财务意识和专业水平，确保财务工作的规范和有效进行。
3.加强对各部门财务管理的监督和检查，发现问题及时整改，防止财务风险的发生。
四、整改效果
经过上述整改措施的实施，我们取得了一定的成效。首先，财务报表的准确性得到了显著提高，数据错误和不一致现象得到了有效纠正。其次，财务记录的填写规范和完整性得到了有效保障，财务信息的真实性得到了有效保障。最后，各部门财务管理的规范和有效性得到了有效提升，财务风险得到了有效控制。
五、总结和展望
通过本次财务审计整改，我们不仅发现了问题，更重要的是找到了解决问题的方法和途径。我们将继续加强内部财务管理，不断完善财务制度和流程，提高财务人员的专业水平，加强对各部门财务管理的监督和检查，不断提高财务管理的规范性和有效性，确保公司财务工作的健康发展。
六、附件
1.财务审计整改报告原始数据
2.财务审计整改报告整改措施执行情况表
3.财务审计整改报告整改效果评估报告
以上为财务审计整改报告范文，希望对您有所帮助。如有任何疑问，请随时与我们联系。
财务审计整改报告_1
财务审计整改报告_1
一、审计问题概述
近期，我司接受了财务审计，审计过程中发现了一系列问题。这些问题主要集中在财务管理、内部控制和合规性等方面。审计报告中详细列出了各项问题，包括资金使用不规范、成本核算不准确、财务报告不及时等问题。这些问题的存在不仅影响了我司的财务透明度，也给我司的长期发展带来了潜在风险。
二、整改措施与计划
针对审计报告中提出的问题，我司高度重视，立即组织相关部门进行了整改措施的制定。整改计划主要包括以下几个方面：财务管理方面：加强对财务人员的培训，提高财务管理水平；建立严格的财务审批流程，确保资金使用的合规性和规范性；定期对账，确保财务数据的准确性。内部控制方面：完善内部控制体系，明确各部门职责和权限；加强内部审计，定期对各部门进行财务和业务审计，确保内部控制的有效性。合规性方面：加强对财务法规的学习和宣传，提高全体员工的合规意识；与税务、审计等部门保持密切沟通，确保公司财务活动的合规性。
三、整改过程与进度
整改计划制定后，我司立即组织相关部门开始实施。目前，整改工作已取得了一定成效。具体整改过程与进度如下：
财务管理方面：已组织两期财务培训，提高了财务人员的业务水平；建立了严格的财务审批流程，并已开始执行；定期对账工作已纳入日常工作流程，财务数据准确性得到提高。内部控制方面：已修订
内部控制手册，明确了各部门职责和权限；内部审计团队已开始对各部门进行定期审计，确保内部控制的有效性。合规性方面：已组织全体员工进行财务法规学习，提高了合规意识；与税务、审计等部门保持了密切沟通，确保了公司财务活动的合规性。
财务审计整改报告【通用5篇】
财务审计整改报告【通用5篇】
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财务审计工作整改报告标准版模板(10篇)
财务审计工作整改报告标准版模板（10篇）
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审计整改情况报告3篇
审计整改情况报告3篇
1. 审计整改情况报告一
根据公司要求，我们进行了对财务部门的审计，以下是审计整改情况报告：
在审计中，我们发现了以下问题：
1. 财务报表编制不规范：财务报表中存在计算错误、项目分类错误以及遗漏项目等问题。
2. 内部控制不完善：财务部门没有建立完整的内部控制制度，未能对财务流程进行有效控制。
3. 资产清查不准确：部分资产未进行清查，导致资产价值未能正确计量。
为解决上述问题，我们提出了以下整改措施：
1. 对财务报表进行仔细核对和校对，确保数据准确无误，并且进行第三方审计，以确保财务报表的准确性。
2. 建立完善的内部控制制度，明确财务流程，制定相应的制度文件，并严格执行。
3. 对公司资产进行全面清查，确保资产价值的准确计量，并建立相应的资产清查制度，定期进行资产清查。
经过整改，以下是审计整改情况：
1. 财务报表编制不规范的问题已经得到解决，财务部门对财务
报表进行了仔细核对和校对，并委托第三方进行审计，确保了财务报表的准确性。
2. 内部控制制度已经建立完善，财务流程得到了明确，制度文件也已编制完善，并严格执行。
3. 资产清查工作已经展开，并且建立了资产清查制度，确保了资产价值的准确计量。
以上是对财务部门审计整改情况的报告。
2. 审计整改情况报告二
经过对生产部门的审计，以下是审计整改情况报告：
在审计中，我们发现了以下问题：
1. 资源浪费：部分生产车间存在材料和能源的浪费现象，导致了成本的增加。
2. 产品质量问题：部分产品的质量不稳定，存在一定的次品率。
3. 工艺流程不规范：生产车间流程不明确，工艺操作不规范。
财务审计整改报告范文
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一、背景介绍。
公司自成立以来，一直以来都非常重视财务管理工作，但在最近一次财务审计中发现了一些问题，主要包括资金使用不规范、账目不清晰、内部控制不完善等方面的情况。针对这些问题，公司决定进行财务审计整改工作，以确保公司财务管理工作的规范和有效性。
二、整改措施。
1. 加强内部控制。
公司将建立健全的内部控制制度，明确财务管理流程和权限分配，确保资金使用的合规性和透明度，防范财务风险。
2. 完善会计核算。
公司将对会计核算制度进行修订，规范会计凭证的填制和登记，确保账目的真实性和准确性，提高财务信息的可靠性。
3. 强化财务监管。
公司将加强对财务人员的培训和管理，提高其财务管理水平和责任意识，加强对财务工作的监督和检查，及时发现和纠正财务管理中的问题。
4. 加强内部沟通。
公司将加强各部门之间的沟通和协作，确保财务信息的及时传递和共享，提高财务管理工作的效率和协同性。
5. 完善财务报告。
公司将完善财务报告的编制和公布制度，提高财务报告的透明度和规范性，增强对外部投资者和监管部门的信任和认可。
三、整改效果。
经过一段时间的努力，公司的财务审计整改工作取得了显著成效。首先，公司内部控制得到了加强，资金使用更加规范，财务风险得到了有效防范。其次，会计核算工作得到了改善，账目更加清晰准确，财务信息更加可靠。再次，财务监管工作得到了加强，财务人员的管理水平得到了提高，财务管理工作更加规范有序。此外，公司内部沟通得到了加强，各部门之间的协作更加紧密，财务信息传递更加及时顺畅。最后，财务报告得到了完善，财务报告的透明度和规范性得到了提高，对外部投资者和监管部门的信任和认可也得到了增强。
财务审计整改报告范文
财务审计整改报告范文
近年来，在经济全球化和市场竞争的背景下，财务审计作为企
业内部管理和外部监督的重要环节，扮演着至关重要的角色。一
个良好的财务审计机制不仅可以发现和纠正企业内部的问题，提
升财务管理水平，还可以维护投资者利益和市场秩序的健康发展。然而，正因为其重要性，财务审计工作也经常面临挑战和问题。
审计机构应当及时发现问题，提出整改意见，并监督整改措施的
执行情况。下面，将给出一个财务审计整改报告的范文，以期传
递出正确的工作态度和执行途径。
一、背景描述
我机构于XXXX年X月X日受委托对XXX公司的财务报表进行审计工作。在审计中，发现了以下问题：一是公司对于固定资
产的计量和折旧政策存在不规范的情况，导致负债和利润的计量
不准确；二是公司的内部控制体系存在一定的缺陷，包括对费用
报销、财务报表编制等环节缺乏有效的监督与制约。
二、整改建议
基于上述情况，对于第一项问题我们提出了以下整改建议：一
是需要对公司的固定资产进行一次全面的盘点，确保资产的准确
计量和分类；二是建议公司规范固定资产的折旧政策，制定明确
的折旧方法和期限，并加强折旧核算的监督与复核。
针对第二项问题，我们提出了以下整改建议：一是加强对公司
的费用报销流程的监督，确保费用的合理性和合规性；二是加强
公司内部控制体系的建设，在财务报表编制、审批和核准环节增
加有效的制约措施，防范内部人员的操纵和滥用。
三、整改执行情况
针对我们的整改建议，公司高度重视，并迅速采取了相应的整
改行动。首先，公司成立了固定资产盘点小组，对公司全部固定
资产进行了盘点工作，并对不符合要求的资产进行了调整和处理。同时，公司修订了固定资产的折旧政策，并对所有折旧进行了重
财务审计整改报告9篇-最新
财务审计整改报告9篇
对于财务检查，不仅限于对被检企业账务、实物及财务活动现场进行实地查看，更重要的是对被检单位财务活动进行监督、检查和评价。以下是人见人爱的分享的9篇《财务审计整改报告》，希望能够给您提供一些帮助。
审计整改报告篇一20xx年8月29日，州十三届人大常委会第三十八次会议听取和审议了州政府《关于20xx年度州级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并就进一步加大审计监督力度提出了审议意见。对审计揭示的问题及整改，州委、州政府高度重视，张定超常务副州长于11月1日主持召开全州审计机关人财物管理改革推进暨全州20xx年审计发现问题督促整改视频会议，专门部署了审计整改工作，要求各县（市）、各有关部门高度重视审计发现的问题，不折不扣、坚决严肃地逐项整改，并通过建章立制的方式，着力构建长效机制切实提高政府工作整体管理水平。
xx审计局按照州人大常委会审议意见和州委州政府的有关要求，切实加大对审计整改工作的监督力度，督促被审计单位提升审计整改效果。
有关部门和单位认真执行审计决定，积极采纳审计意见和建议，及时执行审计整改工作方案，采取有效措施，推进审计整改工作取得实效。
一、预算执行审计查出问题的整改情况
（一）本级财政预算审计查出问题的整改情况
州财政局高度重视审计查出的问题，多次召开党组会和局务会进行专题研究，并部署了具体的工作措施落实审计整改情况。
1、对涉及部门上年结余未编入本年预算的问题，州财政承诺下一步将严格审核，严格结余资金使用管理，监督并配合部门做好部门预算编制工作，采取措施完善部门预算编制工作。
财务审计如何整改报告范文5篇
财务审计如何整改报告范文5篇
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财务审计整改报告
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关于财务审计存在问题的整改报告
关于财务审计存在问题的整改报告
整改报告
尊敬的领导：
根据最近进行的财务审计工作，我们发现了一些问题，并已采取相应的整改措施。现将问题及整改情况报告如下：
1. 财务记录不完整和准确
问题：财务记录在某些方面存在不完整和准确性不高的情况，导致难以对财务状况进行全面和准确的评估。
整改措施：我们已经调整了财务记录的相关流程，加强了对财务数据的检查和核实工作。同时，我们还对财务团队进行了培训，提高了他们对财务记录的认识和操作技能。
2. 内部控制不完善
问题：内部控制制度存在漏洞，未能有效地防止潜在的财务风险和错误。
整改措施：我们已经对内部控制制度进行了全面的评估，并制定了相应的改进计划。同时，我们加强了内部审计工作，定期检查和监督内部控制的执行情况。
3. 财务报告不及时和准确
问题：财务报告的编制和发布存在延迟和准确性不高的情况，未能满足相关方的需求。
整改措施：我们已经优化了财务报告的编制流程，并加强了对财务报告的审查和验证工作。我们还与相关部门建立了更紧密的沟通和协调机制，以确保财务报告的及时性和准确性。
4. 人员素质和能力不足
问题：财务团队中存在人员素质和能力不足的情况，影响了财务审计工作的质量和效率。
整改措施：我们已经开展了对财务团队的培训和能力提升计划，提高了他们的专业知识和技能水平。同时，我们还加强了团队的组织和管理，优化了岗位设置，以更好地发挥每个人的优势。
通过以上整改措施的实施，我们相信可以有效地解决财务审计存在的问题。我们将继续监督和改进审计工作，确保财务信息的准确性和可靠性。
谢谢您对我们工作的支持和指导。
财务审计整改报告范文
财务审计整改报告范文
一、审计背景及目的
本次审计是针对公司在2019年度的财务状况进行的，主要目的是发现公司财务管理中存在的问题以及给出相应的整改建议。
二、审计范围和方法
审计范围包括公司2019年度的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表以及与财务管理相关的文件、资料。审计方法主要采用了现场检查、抽样核对、询问会计人员等方法。
三、审计结果
3.1 财务管理制度不健全
公司的财务管理制度存在不足之处，例如在审核报销单、发放报销款等环节没有相应的流程和制度，易导致资金管理不规范。同时，公司对购买固定资产的管理制度也不完善，对资产的存放、折旧、处置等方面都存在漏洞。
3.2 财务会计核算方面存在问题
公司在财务会计核算方面存在着以下问题：
3.2.1 存货管理不规范
公司出入库管理流程不够严密，导致库存管理不规范，难以准确掌握存货的数量和存放情况。
3.2.2 成本核算不准确
公司在成本核算方面存在较大的问题，造成了利益的损失。具体表现在：
1.部分采购成本没有及时、准确计入成本；
2.没有对生产成本进行合理划分，造成了生产成本计算不准确的问题；
3.对于汇兑差价的核算理解不够深刻，导致利润计算出现问题。
3.2.3 资产负债表数据不准确
公司在编制资产负债表时，存在以下问题：
1.对某些成本支出进行错误的资本化处理；
2.对某些利润和收入计入不当。
3.3 税务管理存在风险
公司在税务管理方面存在着以下问题：
1.对外购货物支付金额未及时申报，使得进项税额计算不准确；
2.未及时提交纳税申报表格，导致罚款等税务风险。
四、整改建议
(3篇)财务审计整改报告
（3篇）财务审计整改报告
财务审计整改报告
报告一：
尊敬的董事会：
根据我公司的委托，我们对贵公司的财务状况进行了审计，并发现了一些问题。在本次审计中，我们发现了以下问题：
1. 财务记录不完整：贵公司的财务记录缺乏某些关键信息，导致我们无法完全了解贵公司的财务状况。我们建议贵公司加强财务记录的管理，确保所有必要的记录都被及时记录和保存。
2. 内部控制不完善：我们发现贵公司的内部控制制度存在一些漏洞，如未能实施有效的风险管理措施、缺乏适当的授权和审批程序等。我们建议贵公司加强内部控制制度的建立和执行，以降低潜在的风险和错误发生的可能性。
在上述问题的整改过程中，我们建议贵公司采取以下措施：
1. 完善财务记录：贵公司应确保所有财务记录的完整性和准确性，包括票据、发票和银行对账单等。同时，贵公司应建立适当的档案管理系统，以便后续审计和核对。
2. 建立健全的内部控制制度：贵公司应制定和实施一套完备的内部控制制度，包括风险评估和管理、授权和审批程序、财务
报告和核查等方面。这将有助于确保贵公司的财务状况的准确性和真实性。
我们将持续关注和监督贵公司的整改工作，并在适当的时候进行跟踪审计。我们相信，通过贵公司的努力和配合，上述问题将会得到解决，并对贵公司的财务状况产生积极的影响。
谢谢。
报告二：
尊敬的董事会：
根据我公司的委托，我们对贵公司的财务状况进行了审计，并发现了一些问题。在本次审计中，我们发现了以下问题：
1. 资产评估不准确：贵公司在进行资产评估时存在不准确的情况，其中一些资产的估值过高或过低。我们建议贵公司在资产评估过程中加强审查和核实，确保评估结果准确可靠。
财务审计整改报告3篇
财务审计整改报告
第一篇：财务审计整改报告概述
为了保证企业财务管理的正常、规范运行，我们对贵企
业进行了财务审计，并发现了一些问题。本整改报告将详细介绍审计过程中发现的问题，以及我们对这些问题的整改建议和措施。
在审计过程中，我们发现贵企业存在以下问题：
一、财务数据不准确：贵企业在记账、报表编制等方面
存在一定程度的问题，导致财务数据不准确。
二、财务管理制度不规范：贵企业的财务管理制度存在
一定漏洞，管理不规范，存在风险。
针对以上问题，我们提出以下整改建议和措施：
一、加强财务管理人员培训：为财务人员提供更专业的
培训，提高财务人员的专业技能水平，从而提高财务管理质量。
二、修订完善财务管理制度：合理完善财务管理制度，
明确各项制度的职责分工，细化制度的执行流程和标准，从源头上降低财务风险。
三、加强财务管理的监督检查：建立完善的监督检查机制，对负责财务管理的人员进行定期考核，并加强对财务数据的审核和审计，从而确保财务数据的准确性。
以上是我们对贵企业财务管理问题的评估和整改建议，
我们会密切关注贵企业的整改进度和效果，并随时提供必要的帮助和支持。
第二篇：财务数据不准确问题整改报告
在对贵企业进行财务审计时，我们发现财务数据不准确是贵企业存在的一个比较严重的问题。具体表现为：
一、会计凭证不完整：部分凭证已经丢失或未按时入账，导致数据不准确。
二、应收账款不清晰：贵企业在应收账款方面未及时核查，导致其他数据不准确。
三、现金流量表编制不规范：贵企业在编制现金流量表时没有严格按照规范操作，导致不能反映真实情况。
为了解决这些问题，我们提出以下整改建议和措施：
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务审计的整改报告
篇一：审计查出问题的处理和整改情况的报告
关于XX年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的处理和整改情况的报告
XX-12-12
——XX年4月26日在市第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议上
市人民政府秘书长尹维真
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
XX年，市审计局依照《审计法》的规定，组织开展了XX年度市级预算执行和其他财政收支审计。审计结束后，向市政府提交了审计结果报告，并受市政府委托，向市十一届人大常委会第十三次会议作了审计工作报告。市人大常委会向市政府提出了审议意见和建议，要求市政府针对查出问题抓好整改工作。
市政府对审计结果和市人大提出的审议意见和建议高度重视。市长办公会对落实整改情况进行了专题研究。按照李宪生市长关于“必须责成有关方面严肃整改，对不力者，应实行严肃的责任追究”的批示精神，李涛副市长多次组织相关部门落实整改，并于4月13日召开全市审计查出问题整改情况通报会，对审计查出问题的整改措施和结果进行了再检查、再布置,要求各单位按照李宪生市长的批示精神，
进一步加大力度，建立责任制，将责任落实到人。市审计局按照市政府要求，对被审计单位落实审计结论的情况进行了检查，各被审计单位认真采取有效措施整改，内部管理得到进一步加强。
市人大常委会十分关注审计查出问题单位的整改落实情况，市人大常委会副主任苏忠遂和市人大财经委、预算工委多次听取市政府对查出问题整改的工作汇报，并到有关区检查整改情况。市人大预算工委还派出专人深入到被审计单位进行抽查，促进了被审计单位的整改工作。
从总的情况看，各单位对审计查出问题的整改，行动迅速、积极主动、成效明显。据统计，到目前为止，已上缴财政各项资金27598.79万元，已拨付滞留的财政资金2501.35万元，已调账整改资金3807.66万元，已收回各类被挤占挪用的资金4634.82万元。制定完善相关政策和各项规定、办法12项，向司法机关和纪检、监察部门移送案件线索2起。现对照审计工作报告，逐一将审计查出问题的整改情况报告如下：
一、市级预算执行和其他财政收支中存在问题的整改情况
（一）本级预算和财政管理方面
1.关于预算编制中，部分指标没有分配到项目和单位的整改情况
市财政局成立了预算编制审查中心，进一步完善了预算编制审查工作。在编制XX年的预算过程中，已纠正了两个开发区的部分预算指标没有分配到项目和单位的做法，对预算支出已细化到项目；在财政工交和商贸事业费的预算分配中，已纠正了预留预算指标和采取中途追加的分配方式。
2.关于政府采购预算编制不完善，超预算采购现象突出的整改情况
针对部分单位在编报采购预算时，未从实际需要出发，采购预算金额较小、品目较窄，在实际采购中，中途追加较为普遍的情况，市财政局制定了《关于进一步加强政府采购管理工作的通知》，并要求各部门和单位，认真编制政府采购预算，进一步规范政府采购行为。市财政局将严格规范政府采购预算编制、执行和调整，实行政府采购计划管理，避免类似问题的发生。
3.关于新菜地开发基金预算管理不够完善、部分资金闲置的整改情况
市财政局已于XX年11月将没有按规定上缴国库的新菜地基金4300.78万元，全部上缴国库。另外，新菜地开发基金中的“暂存款”余额1098.18万元，已按现行财务制度要求，调整了有关账目。“暂付款”257万元已得到处理，其中：市规划局借用的7万元已收回；市饲料工业公司1986年借用的100万元，由于企业改制，已根据相关政策，经有关部
门批准，将此借款转为国有资本金；原汉口饭店1984年前借用的150万元,因该饭店XX年已改制，股权全部转让，尚有部分转让款未到账，市财政局负责在转让款到账后收回借款。
（二）部门预算管理和执行方面
1.关于预算编制、批复不规范的纠正情况
市财政局对一个部门批复两本预算的情况已予以纠正。为此还制发了《市财政局关于进一步做好深化“收支两条线”改革工作的通知》及《市财政局关于做好XX年市直部门预算编制工作的通知》，规定对市直二级单位的预算，统一由主管部门审核汇总；市直各种临时机构的预算，统一由其挂靠的部门审核汇总，将二级单位和临时机构的预算并入部门预算一起下达。
市财政局从XX年开始，已统一将预算编制细化到二级单位。
2.关于部分单位预算编制不规范等问题的整改情况
市园林系统少列事业收入444.69万元的问题，已于XX 年9月进行了整改处理，11月向税务部门补交了相应的税款；市商业局少列世贸大厦租金收入102.19万元的问题，已于XX年7月31日整改作收入入账；市建委少列的各种收费285.13万元，已于XX年12月30日并入部门的账户，实行统一管理。
市科技局已于XX年扣除下属四个科研所重复列报预算经费235.88万元，作为项目经费重新安排使用。
3.关于部分二级单位财务收支亟待规范的纠正情况
在市建委组织专班的监督清理下，城建档案馆被挪用的档案保证金3342.9万元，已归还2287.24万元，其中，收回委托投资、质押担保及借款资金1055.5万元；收回武建集团用房产抵还300万元；通过调整单位“事业支出”和“事业基金”归还931.74万元。制定了归还档案保证金计划的有455.66万元，其中：武汉盛源房地产开发公司200万元、市城建委党校100万元、武汉北斗集团公司155.66万元。对1989年至1994年挪用档案保证金用于发放委托贷款和对外投资的600万元，市政府已责成市建委组成工作专班，对该问题进行全面清查，并将清查结果报市政府。目前商请司法机关介入调查。
另外，该馆截留收入直接转为“职工福利基金”的56.15万元、单位银行账面余额比银行实际存款少166.88万元等问题，已进行了纠正，纳入账内管理。
市建委城建档案馆收取的档案保证金，根据规定应存入市建行，在动用保证金利息时，应编制用款计划报市建委审定后执行。城建档案馆违反档案保证金管理的规定，于1999年和XX年将档案保证金1329.36万元存入原武汉国际租赁公司和武汉科技信托投资公司，因两公司清算，存款至今无