项目评估内容及方法

项目评估内容及方法

2008年3月

第一部分项目贷款申报的有关程序及主要要件

项目按性质划分为：以新增生产能力为目的的新建项目和以恢复或者改善生产能力为目的的更新改造项目。（也就是技改或开、扩建项目）

第一是企业申报项目的基本程序

无论是新建项目或是改、扩建项目，对于企业首先是提出项目建议书或编制可行性研究报告（代项目建议书）。然后选址及落实资金来源。第三是立项或报备。（立项一般指有财政参股资金，报备一般是指总投资全部有企业自筹，无论是立项或报备，其作用都是对可研报告的否定或批复）。对于重污染项目还要做专题的环评报告。第四是办理各项证照，如：土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证。

第二是项目评估应具备的基本条件

（一）符合国家产业、产品及布局政策和投资项目审批程序。

（二）可行性研究经权威部门论证。

（三）借款人主要财务指标、项目资本金来源及比例符合国家和我行规定。

（四）项目总投资及投资构成明确、拟采用工艺技术基本定型、拟购进设备已完成询价。

（五）借款人前两年财务报告及生产经营资料（既有法人）、项目立项批准文件、可行性研究报告等基础资料齐全。

第三是申报项目贷款的主要要件

企业除提供一些象流动资金所需的基本要件外，申报项目贷款还需提供以下主要要件

１．项目建议书或可研报告。

２．有权部门对可研报告的批复文件。。

３．项目概算材料。

４．项目融资意向及贷款意向书。

５．借款人出具的用综合效益偿还贷款的函。

６．资本金已经到位或能按期到位的证明文件。

７．项目其他资金证明。

８．土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证。

９．水电气落实证明。

１０．环保批复。

１１．消防批复。

１２．证明担保有效性的相关材料。

另外，我们总行〔2006〕114号文件规定，对技术改造贷款不涉及新增土地或土木工程施工的，可不提供土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证。也不需要编制可行性研究报告和环境保护评价文件。

第二部分项目评估的主要内容

项目评估主要包括以下几个方面的内容：1项目概述；2．借款人评估；3．项目建设条件评估；4．项目产品市场评估；5．项目投资估算与资金来源评估；6．项目财务效益评估；7．不确定性分析；8．贷款风硷与效益评估；9．总评估与决策建议。

下面我就这九项内容做以简单的概括性解释。

第一、项目的概述

项目概述里边有九项内容

第一项是项目的名称：30万吨/年玉米深加工综合利用技改工程项目；

第二项是项目的性质：分为新建项目和既有法人改、扩建项目；改、扩建项目要进行有项目、无项目对比，分析增量效益，但是根据有关规定：如果改、扩建项目是原有项目总投资的三倍以上，可以按新建项目去做。

第三项是项目单位：×××有限责任公司；

第四项是项目地址：×××县城建设路南侧（县城工业园区）；

第五项是项目规模及主要产品：简述需建规模和产品，年加工能力及主要投资项目。

举例：

建设规模年产10000吨饲料级苏氨酸的生产线一条；5000吨黄原胶生产线一条。具体包括：项目拟建制糖车间、黄原胶发酵车间、黄原胶提取车间、黄原胶包装车间、苏氨酸发酵车间、苏氨酸提取车间、苏氨酸包装车间、其他辅助设施及公用工程等；

第六项是项目建设期：1年；

第七项是项目投资规模：要简述项目的总投资××万元，其中：固定资产投资×××万元，建设期利息×××万元，流动资金×××万元。资金来源包括（1）自有资金×××万元。（2）向我行申请中长期贷款×××万元。（3）申请流动资金借款×××万元；根据建设部新的规定申请中长期贷款要有匹配的流动资金一并批复。

第八项是项目建设进展情况：

举例：

2006年5月：《郸城财鑫糖业有限责任公司30万吨/年玉米深加工综合利用技改工程项目可行性研究报告》由山东省食品发酵工业研究设计院编制完成；

2006年5月10日，该公司向周口市发展和改革委员会申请备案；2006年5月29日，河南省发展和改革委员会同意对该项目进行了备案；2006年5月30日，周口市发展和改革委员会下发了该项目备案通知书，文号为豫周市工[2006]0038。

2006年6月，河南省环保局于以豫环审[2006]102号文对该项目环境影响报告书进行了批复。

经郸城县人民政府批复（文号为：郸政文[2006]24号），该项目

已征地262亩，支付土地有关费用2751万元，相关土地使用权证书已办理完毕，土地使用权证书号为郸国用（2007）第007号；与项目有关的供热系统由集团公司以实物形式投入，价值5000万；已预付设备款275万元，其他前期费用支出万元。目前项目建设投入资金万元。

第九项是银行贷款用途：主要是概括贷款都用于什么项目。例如：主要用于技改工程土建工程、设备购置及安装工程等资金需要。

第二、借款人评估

对借款人的评估第一项首先是对借款人基本情况的分析

一是借款人概况。主要是企业的成立时间、历史沿革、性质、地理位置、注册地点、职工人数、经营范围、开户行及账号情况、经营业务范围、取得行业合法经营资格情况(如收购许可证、加工许可证)、获得农业产业化龙头企业或粮食加工骨干企业称号等基本情况。

二是对借款人的股权结构和组织结构的调查。主要是借款人的注册资本、实收资本、主要投资人、实际投资额、占实收资本比重。如果借款人为集团公司还需了解其全资子公司、控股公司、参股公司、附属厂的情况；如为集团公司成员，需了解集团公司组织结构。

三是对经营者素质的调查。

四是对借款人信誉状况的调查。主要了解借款人在农发行和其他银行信用等级、近几年银行借款本息偿还情况、在其他银行的授信情况、农发行对借款人存量贷款的五级分类情况。

第二项是对借款人经营状况的分析

这里面主要内容

一是对主导产品和行业的分析。

二是对采购、生产和销售情况的分析。

三是对经营前景分析。

四是对其他相关情况调查。调查借款人的对外投资、涉及诉讼等可能影响其正常运营的事项。

第三项是对借款人财务状况的分析

这里面主要内容