(风险管理)商业银行信用风险内部评级体系监管指引

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我国商业银行构建内部评级体系与信用风险管理研究

我国商业银行构建内部评级体系与信用风险管理研究
21 00年第 2期 总第 10期 4
中国农 业银行 武汉培训学 院学报
Ju a fAB h nT ann o e e o r lo C Wu a riigC l g n l
No 2 Ma .2 0 . r 01 S ra e ilNo. 40 1
我 国商业 银 行构 建 内部评 级 体 系 与信 用风险 管理研 究
理 能 力。
2 B4 6
内部评级体系是 以信用风险量化技术为核 心, 以治 理结构 、 策流 程 、 据基 础 、 系统 为 政 数 I T 基 本要 素 , 盖信用 风 险识别 、 涵 计量 、 制和管 理 控 全过程信 用风 险管理 框架 。新 资本 协议 规定 , 实 施 内部评 级法 的 商业 银 行 首 先 要 构 建适 合 监 管 要求和本 国银 行业 实 际发 展 状 况 的 内部 评 级 体 系, 包括 评级等级 划分 、 级参 数估 计 、 评 评级 结果 使 用 以及评 级 体 系 验 证 等一 系列 内容 。具 体 而 言, 银行 围绕 内部评级 体 系将建 立起 来 四个 相 互 支 撑的体 系 : 一个体 系是 支撑 内部 评级 法 的 内 第 外 部数据 维护体 系 ; 二个 体 系是进 行评 级和 验 第 证 评级结 果准确 性 的体 系 ; 三个体 系是 保障 评 第 级体系准确运转的监控体系 ; 四个体系是将评 第 级结 果转换 成 内部 评 级 法 要求 的参 数 的量 化体 系。这 四个 体 系相互 支撑 、 相互 作用 共 同构成 了 商业银 行 准确 评 估 信 用 风 险 的基 本 框 架 。新 资 本 协议 的核心 内容 是 提 出 了定 量分 析 信 用 风 险 的内部评级法 , 而内部评级法实质是对商业银行 信 贷客户 的全部 风 险要素 , 通过 建立 数据库 和 风 险计 量模 型 , 依据 内部 评级 体 系所确 定 的 4个 主 要参 数 ( 违约 概率 P 违 约损 失 率 L D、 约 风 D、 G 违 险暴 露 E D、 限 M) A 期 进行 精 确 的定 量评 级 。将 评级 结果来 预测 其 所 有 信 贷业 务未 来 会 产 生 的 信用 风 险并 量化 , 最后 根据 量化 的结 果计 量 出银 行最低风险资本配置额度 , 以便及早调整信贷策 略 , 到优 化银 行 资 本 配置 、 制 银 行 风险 的 最 达 控 终 目的 , 高银行 经 营管理 的 能力 。新资本 协 议 提 内部评 级法 最低 要 求 以及 我 国 商业 银 行 发 展 实 际现状 , 为我 国商 业银 行建 立起 规范 的 内部评 级 体 系提供 了政策 指引 和现 实依 据 , 助于 我 国商 有 业银 行达 到新 资本 协 议 要 求 实施 内部 评 级 法 的 标 准 , 面 提 升 我 国商 业 银 行 信 用 风 险 管 理 能 全

商业银行信用风险内部评级体系监管指引

商业银行信用风险内部评级体系监管指引

商业银行信用风险内部评级体系监管指引第一章总则第一条为规范商业银行内部评级体系开发和运作,促进商业银行提高信用风险管理水平,保障商业银行安全稳健运行,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规,制定本指引。

第二条本指引适用于《中国银行业实施新资本协议指导意见》确定的新资本协议银行和自愿实施新资本协议的其他商业银行。

第三条商业银行采用内部评级法计量信用风险资本要求,应按照本指引要求建立内部评级体系。

第四条本指引所称内部评级体系包括对主权、金融机构和公司风险暴露(以下简称非零售风险暴露)的内部评级体系和零售风险暴露的风险分池体系。

第五条内部评级体系应能够有效识别信用风险,具备稳健的风险区分和排序能力,并准确量化风险。

内部评级体系包括以下基本要素:(一)内部评级体系的治理结构,保证内部评级结果客观性和可靠性。

(二)非零售风险暴露内部评级和零售风险暴露风险分池的技术标准,确保非零售风险暴露每个债务人和债项划入相应的风险级别,确保每笔零售风险暴露划入相应的资产池。

(三)内部评级的流程,保证内部评级的独立性和公正性。

(四)风险参数的量化,将债务人和债项的风险特征转化为违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限等风险参数。

(五)IT和数据管理系统,收集和处理内部评级相关信息,为风险评估和风险参数量化提供支持。

第六条商业银行应建立独立的验证体系,确保内部评级及风险参数量化的准确性和稳健性。

第七条商业银行应确保内部评级在信用风险管理中得到充分应用。

第八条中国银行业监督管理委员会依据本指引对商业银行内部评级体系进行监督检查。

第二章内部评级体系的治理结构第九条商业银行应建立完善的内部评级体系治理结构,明确董事会及其授权的专门委员会、监事会、高级管理层和相关部门的职责和内部评级体系的报告要求。

第十条商业银行董事会承担内部评级体系管理的最终责任,并履行以下职责:(一)审批本银行内部评级体系重大政策,确保内部评级体系设计、流程、风险参数量化、IT系统和数据管理、验证和内部评级应用满足监管要求。

2023年中级银行从业资格之中级银行管理考前冲刺模拟试卷A卷含答案

2023年中级银行从业资格之中级银行管理考前冲刺模拟试卷A卷含答案

2023年中级银行从业资格之中级银行管理考前冲刺模拟试卷A卷含答案单选题(共30题)1、我国根据流动性供求格局变化,主要采取以()为主的公开市场操作。

A.再贴现B.逆回购C.发行央行票据D.买卖国债【答案】 B2、在同业业务中,某银行通过扩大期限错配,拆短投长,将同业存放资金、拆入资金投资于期限较长的非标准化债权类资产,这种行为易引发()。

A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.流动性风险【答案】 D3、在审查的过程中,银行业监管机构建立了相关程序,对拟任人任职资格的适当性进行审查。

其中不包括( )。

A.考核B.考察C.考试D.面谈【答案】 D4、银保监会及其派出机构决定组织听证的,应自收到听证申请之日起( )日内举行听证,并在举行听证7日前,书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。

A.10B.15C.20D.30【答案】 D5、根据《商业银行监管评级内部指引》商业银行在信息科技风险监督体系方面,信息科技内审工作应保持(),汇报路线合理。

A.独立性B.及时性C.全面性D.准确性【答案】 A6、金融租赁公司的单一集团客户融资集中度不得超过资本净额的()。

A.20%B.30%C.40%D.50%【答案】 D7、()年4月发布了《中国银行业监督管理委员会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》,明确了中国版巴塞尔资本协议的总体框架。

A.2011B.2012C.2010D.2009【答案】 A8、下列关于常备借贷便利说法错误的是()。

A.是中央银行提供流动性供给的重要渠道之一B.利率水平根据货币政策调控、引导市场利率的需要等综合确定C.一般期限在1~12个月D.一般以抵押方式发放【答案】 C9、()并不消灭风险源,只是使风险承担主体改变。

A.风险转移B.风险对冲C.风险分散D.风险规避【答案】 A10、银行签发的,承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据是()。

A.商业汇票B.银行本票C.支票D.汇款【答案】 B11、在《商业银行公司治理指引》,商业银行出现以下情形,应当严格限定高级管理人员考核结果及其薪酬的是()。

合规知识题库单选100题

合规知识题库单选100题

1、《单选》自2019年4月1日起,银行和支付机构对经设区的市级及以上公安机关认定的出租、出借、出售、购买银行账户(含银行卡)或者支付账户的单位和个人及相关组织者,假冒他人身份或者虚构代理关系开立银行账户或者支付账户的单位和个人,()年内暂停其银行账户非柜面业务,支付账户所有业务,并不得为其新开立账户。

A 3B 4C 5D 6试题答案:C2、《单选》取消企业银行账户许可以后,银行机构要全面、独立承担企业银行账户合法合规(),对企业银行账户实施全生命周期管理。

A 社会责任B 主要责任C 主体责任D 关键责任试题答案:C3、《单选》在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样,中国人民银行应当责令改正,并销毁非法使用的人民币图样,没收违法所得,并处()万元以下罚款。

A 2B 3C 4D 5试题答案:D4、《单选》金融机构从业人员严禁以()名义经商办企业、在企业兼职、从事有偿中介活动。

A 个人B 他人C 个人和他人D 亲属试题答案:C5、《单选》金融机构从业人员严禁盗窃、出卖、泄露和()、修改客户(单位和自然人)信息。

A 拷贝B 偷窥C 截屏D 违规查询试题答案:D6、《单选》柜面办理对公存款大额转账和现金支取业务时,应以印鉴审核、支付密码器校验、大额热线查证相结合方式对存款单位资金转出真实性进行审核,应对()真实身份进行审核。

A 单位负责人B 法人C 经办人员D 财务人员试题答案:C7、《单选》严禁不按规定频率、对账方式、()开展对账工作,不对高风险账户按规定上门对账。

A 对账率B 对账人员C 对账期限D 单位财务人员试题答案:A8、《单选》银行为企业开立基本账户、临时账户后应当立即至迟于()将开户信息通过账户管理系统向当地人民银行分支机构备案,并在2个工作日内将开户资料复印件或影像报送当地人民银行分支机构A 当日B 次日C 第三日D试题答案:A9、《单选》关于货物贸易外汇收支便利化说法错误的是()A 该便利化措施在全国范围内推行B 试点地区银行满足展业三原则前提下,可以简化审单,但不包括离岸转手卖面和退汇业务C 超过180天以上的超期退汇,可在试点地区银行直接办理,无需再到外汇局登记D试题答案:A10、《单选》商业银行在开展信用卡业务过程中,违反审慎经营原则导致信用卡业务存在较大风险隐患、合作的机构从事或被犯罪分子利用从事违法违规活动1年内达到()次的。

2008年中国应对国际金融危机大事记

2008年中国应对国际金融危机大事记

2008年中国应对国际金融危机大事记作者:来源:《财经界》2009年第09期2008年1月16日中国人民银行决定从1月25日起,提高存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点,执行15%的存款准备金率。

2008年2月19日中国人民银行、银监会、证监会、保监会联合发布《金融业发展和改革“十一五”规划》,该规划提出,将大力发展债券市场特别是企业(公司)债券市场。

2008年3月5日温家宝总理在十一届全国人大一次会议上作政府工作报告时指出,根据国内外经济形势和宏观调控任务的要求,2008年要实行稳健的财政政策和从紧的货币政策。

2008年经济工作要把防止经济增长由偏快转为过热、防止价格由结构性上涨演变为明显通货膨胀,作为宏观调控的首要任务。

2008年3月18日中国人民银行决定从3月25日起提高存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点,执行15.5%的存款准备金率。

2008年3月19日中国人民银行、银监会、证监会、保监会联合出台《关于金融支持服务业加快发展的若干意见》。

2008年4月16日中国人民银行决定从4月25日起,提高存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点,执行16%的存款准备金率。

2008年5月12日中国人民银行决定从5月20日起提高存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点,执行16.5%的存款准备金率。

2008年5月19日中国人民银行、银监会联合发布《关于全力做好地震灾区金融服务工作的紧急通知》,对受到地震灾害影响的四川、甘肃、陕西、重庆、云南等重灾省市,实施恢复金融服务的特殊政策。

2008年6月7日中国人民银行决定上调存款类金融机构人民币存款准备金率1个百分点,执行7.5%的存款准备金率,于6月15日和25日分别按0.5个百分点缴款。

地震重灾区法人金融机构暂不上调。

2008年7月25日中国中央政治局召开会议,研究当时经济形势和经济工作,将“两防”调整为“一保一控”,即把保持经济平稳较快发展、控制物价过快上涨作为宏观调控的首要任务,把抑制通货膨胀放在突出位置。

中国银监会关于印发《银行业金融机构国别风险管理指引》的通知

中国银监会关于印发《银行业金融机构国别风险管理指引》的通知

中国银监会关于印发《银行业金融机构国别风险管理指引》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2010.06.08•【文号】银监发[2010]45号•【施行日期】2010.06.08•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银监会关于印发《银行业金融机构国别风险管理指引》的通知(银监发[2010]45号)各银监局,各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司,国家开发银行、邮政储蓄银行,各省级农村信用联社,银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司:现将《银行业金融机构国别风险管理指引》印发给你们,请遵照执行。

请各银监局将本通知转发至辖内各银监分局和银行业金融机构。

二○一○年六月八日银行业金融机构国别风险管理指引第一章总则第一条为加强银行业金融机构国别风险管理,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》以及其他有关法律和行政法规,制定本指引。

第二条在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、邮政储蓄银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的银行业金融机构、政策性银行以及国家开发银行适用本指引。

第三条本指引所称国别风险,是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件,导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务,或使银行业金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失,或使银行业金融机构遭受其他损失的风险。

国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。

转移风险是国别风险的主要类型之一,是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因,无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险。

第四条本指引所称国家或地区,是指不同的司法管辖区或经济体。

如银行业金融机构在进行国别风险管理时,应当视中国香港、中国澳门和中国台湾为不同的司法管辖区或经济体。

2023年中级银行从业资格之中级银行管理真题练习试卷B卷附答案

2023年中级银行从业资格之中级银行管理真题练习试卷B卷附答案

2023年中级银行从业资格之中级银行管理真题练习试卷B卷附答案单选题(共50题)1、重大关联交易应当由商业银行关联交易控制委员会审查后,提交董事会(未设立董事会的可由经营决策机构)批准,并在批准后()内报告监事会以及银保监会。

A.5日B.8日C.10日D.15日【答案】 C2、在同业业务中,某银行通过扩大期限错配,拆短投长,将同业存放资金、拆入资金投资于期限较长的非标准化债权类资产,这种行为易引发()。

A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.流动性风险【答案】 D3、下列说法错误的是()。

A.资产利润率=税后利润/(所有者权益+少数股东权益)平均余额×100%×折年系数B.净利息收益=净利息收入/总资产C.净息差=(利息净收入+债券投资利息收入)÷生息资产平均余额×100%×折年系数D.成本收入比率=(营业支出-营业税金及附加)/营业净收入×100%【答案】 A4、信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银保监局受理、审查并决定。

银保监局自受理之日起()内作出批准或不批准的书面决定,并抄报银保监会。

A.1个月B.2个月C.3个月D.6个月【答案】 D5、商业银行利率风险管理的主要控制手段包括限额管理和( )。

A.资本管理B.风险转移C.风险对冲D.套期保值【答案】 C6、()是指信托公司运用资本金开展的业务。

A.中间业务B.委托业务C.固有业务D.代理业务【答案】 C7、商业银行对贷款进行分类时,要以评估()为核心。

A.借款人的还款能力B.借款人的还款记录C.借款人的还款意愿D.贷款项目的盈利能力【答案】 A8、()是我国商业银行最为传统的信贷业务,但同时也是企业使用较为频繁、出现问题较多,且易于导致挪用的贷款品种。

A.固定资产贷款B.流动资金贷款C.项目融资D.银团贷款【答案】 B9、根据《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》,网络借贷金额应当以小额为主。

银行公司客户信用评级管理办法(最新版)

银行公司客户信用评级管理办法(最新版)

xx 银行公司客户信用评级管理办法第一章总则为进一步规范 xx 银行(下称“本行" )客户信用评级管理,防范授信业务风险,完善本行内部评级体系,依据 xx 银行业监督管理委员会颁布实施的《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》 (银监发[ 2022 ] 67 号)以及《xx 银行信用风险内部评级政策(试行)》,并结合本行实际,制定本办法。

客户信用评级属于债务人评级,是本行对授信客户和担保客户资信状况的评价确认 .客户信用评级结果是本行授信业务授权管理、客户准入和退出管理的重要依据,是授信审批决策、授信定价、授信资产风险分类的重要参考因素。

本行客户信用评级遵循以下原则:(一) 统一标准:总行统一制定评级管理办法,由各级机构获得评级专业资格人员进行实施。

同一客户在本行内部只能有一个评级.(二) 集中认定:除中小企业业务部门管理的中小企业业务新模式下的中小企业客户,其他客户等级认定集中在总行和一级分行.(三) 定期评估:每年根据客户最新年度财务报表及其他经营管理状况进行评级更新。

(四) 动态调整:客户状况发生重大变化时 ,及时进行评级更新。

本办法合用于本行总行及国内机构的非金融机构公司类客户信用评级工作。

第二章基本概念客户信用等级本行将客户按信用等级划分为 A、B、C、D 四大类,分为 AAA、AA、A、 BBB+、 BBB、 BBB-、 BB+、 BB、 BB—、B+、 B-、CCC、CC、 C、 D 十五个信用等级.D 级为违约级别,其余为非违约级别。

各信用等级含义如下:AAA :信用极佳,具有很强的偿债能力 ,未来一年内几乎无违约可能性.AA :信用优良,偿债能力强,未来一年内基本无违约可能性。

A :信用良好,偿债能力较强,未来一年内违约可能性小。

BBB+ :信用较好,具有一定的偿债能力,未来一年内违约可能性较小,违约可能性略低于 BBB 级.BBB:信用较好,具有一定的偿债能力,未来一年内违约可能性较小.BBB- :信用较好,具有一定的偿债能力,未来一年内违约可能性较小,违约可能性略高于 BBB 级。

中国银监会关于印发第一批新资本协议实施监管指引的通知-银监发〔2008〕67号

中国银监会关于印发第一批新资本协议实施监管指引的通知-银监发〔2008〕67号

中国银监会关于印发第一批新资本协议实施监管指引的通知正文:---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国银监会关于印发第一批新资本协议实施监管指引的通知(银监发〔2008〕67号2008年9月18日)机关各部门、各监事会办公室,各银监局,各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行,邮政储蓄银行:为推动新资本协议实施准备工作,确保2010年底新资本协议如期实施,银监会制定了第一批新资本协议实施监管指引,包括《商业银行银行账户信用风险暴露分类指引》、《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》、《商业银行专业贷款监管资本计量指引》、《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》和《商业银行操作风险监管资本计量指引》(以下简称5个监管指引),现印发给你们,并就有关事项通知如下:一、5个监管指引是新资本协议实施配套监管制度的重要组成部分,银监会将陆续发布其它监管指引。

5个监管指引中,有关监管资本的计量方法自银行获得银监会批准实施新资本协议之日起施行,有关风险暴露分类、内部评级体系、专业贷款评级、信用风险缓释管理和操作风险管理的监管要求和技术规范自2008年10月1日起施行。

二、实施新资本协议银行应对照5个监管指引进行达标评估,确保监管合规。

5个监管指引确立的相关技术规范和监管标准是新资本协议银行应达到的最低要求。

新资本协议银行应对照5个指引逐条进行合规性评估,对未达标的领域和环节,应制定切实可行的限期达标方案。

对监管标准尚不明确的,新资本协议银行应主动与监管部门沟通,尽早达成共识。

从2008年第四季度起,新资本协议银行应根据银监会发布的相关监管指引按季进行达标评估,建立详细的达标评估文档。

银行风险经理考试:信用风险管理测试题

银行风险经理考试:信用风险管理测试题

银行风险经理考试:信用风险管理测试题1、多选根据银行相关规定:经营行应建立小企业简式快速贷款业务监测台帐,重点关注O农银规章[2010]49号规定。

A.抵(质)押物价值及变现能力变化情况B,主要投资(江南博哥)者及管理人员个人资信状况、健康状况C.企业产品销售及货款收回情况D.企业工资发放情况,水、电费缴纳情况,纳税情况是否正常正确答案:A,B2、判断题提取准备金用于覆盖非预期的贷款损失。

正确答案:错3、判断题现行信贷资产十二级分类中,农业银行内部,同一债务人在多个机构发生业务时,可以由不同机构分别做客户评价。

正确答案:错4、多选银行主要从信贷产行业政策把握、市场定位分析、()等方面控制信贷风险。

A.客户经营B.押品管理C.内部流程控制D.参与客户经营决策正确答案:A,B,C5、判断⅛‘目至我行自然人客户信贷资产及所有表外信贷资产仍采用五级分类方式。

正确答案:错6、单选某客户经理拟提交一项房地产抵押担保加保证担保的贷款申请,则对贷前第二还款来源保障度测评,表述正确的是OOA.将房地产抵押担保、保证担保分开进行测评B.将房地产抵押担保、保证担保进行组合测评C.根据计划发放的贷款笔数对应的不同担保分开测评D.按不同担保方式分别测评,取分数较高的一项作为第二还款来源保障度的得分正确答案:B7、多选业银行在进行集团客户限额管理过程中,应注意的问题包括OcA.与集团客户签订授信协议,要求客户及时报告其有关关联交易B.尽量少用抵押,争取多用保证C.掌握充分信息,避免对集团总体过度授信D.统一识别标准,实施集团内部各成员单位的个体控制正确答案:A,C8、单选信用等级最低在()客户,可以不提供100附旦保条件申请办理承兑业务。

A.AAA级(含)以上B.A级(含)以上C.AA级(含)以上D.未评级正确答案:C9、单选下列适用十二级分类管理的是OoA.县域法人客户贷款及担保类表外信贷资产B.法人客户及承诺类表外信贷资产C.自然人客户表内外信贷资产D.符合银监会规定的小企业标准的县域法人客户以外的法人客户担保类表外信贷资产正确答案:D10、多选对采取五级分类管理的表外信贷资产,满足以下()条件的,应进行人工干预。

巴塞尔协议知识练习题精编

巴塞尔协议知识练习题精编

巴塞尔协议知识练习题精编一、基础知识类1、在新资本协议第一支柱下,涉及哪些风险相关的资本计算要求?A、信用风险;B、市场风险;C、操作风险;D、以上皆是。

答案: D2、巴塞尔新资本协议在哪一年通过?A、1988 年;B、2001 年;C、2003 年;D、2004 年。

答案: D3、2007 年 2 月,中国银监会印发了《中国银行业实施新资本协议指导意见》,要求国内大型商业银行从()年底起开始实施新资本协议。

A、2010;B、2011;C、2012;D、以上均否。

答案: A4、作为国内第一批新资本协议银行,在银监会的指导下,中国银行于()年全面启动新资本协议实施工作。

A、2006;B、2007;C、2008;D、2009。

答案: B5、以下哪一个选项不属于我行实施新资本协议的组织模式?A、统一规划,分模块实施;B、统一方法,分部门落实;C、集中管理,集中推进;D、整体布局,精细化管理。

答案:C6、计算信用风险的资本要求主要有哪两种方法?A、标准法、内部评级法;B、标准法、外部评级法;C、现行法、内部评级法;D、现行法、外部评级法。

答案:A7、操作风险计量方法包括哪些?A、基本指标法B、标准法;C、高级计量法(AMA);D、以上皆是。

答案: D8 第二支柱特别适合处理哪些领域的风险?A、第一支柱涉及但没有完全覆盖的风险;B、第一支柱中未加以考虑的因素(例如银行账户的利率风险、业务和战略风险);C、银行的外部因素(例如经济周期效应);D、以上皆是。

答案: D9、以下哪一项不属于新资本协议提出的监管当局监督检查的原则?A、银行应具备一整套程序,用于评估与其风险轮廓相适应的总体资本水平,并制定保持资本水平的战略;B、监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况和战略,以及它们监测并确保监管资本比率达标的能力。

若对检查结果不满意,监管当局应采取适当的监管措施;C、监管当局应强制要求银行资本水平高于最低监管资本比率,应有能力要求银行持有超过最低资本的资本;D、监管当局应尽早采取干预措施,防止银行的资本水平降至防范风险所需的最低要求之下;如果银行未能保持或补充资本,监管当局应要求其迅速采取补救措施。

风险计量参考公式

风险计量参考公式

德国监管当局
只有当金额高于100欧元并至少代表贷款额的2.5%时, 银行债务被认定为实质性违约。 英国监管当局– BPRU
FSA决定使用180天逾期定义违约的零售敞口,但同时 保持对中小企业90天逾期的违约定义。
风险量化模型
违约定义 – 中国(银监会)指引
第一百二十六条 债务人出现以下任何一种情况应被视为违约:
观察点时间ccf违约敞口观察点余额观察点额度观察点额度观察点余额违约敞口违约时的余额在表现期内第一次进入违约状态的时点表现窗口为12个月循环贷款循环贷款非循环贷款或已违约的obsbuyopenccfobsbalanceobsbalanceead风险量化模型违约风险暴露ead定义细分变量零售敞口违约标识开户时间例外baseliiead使用率信用卡违约ead未违约例外账龄15个月账龄6个月以上低利用率高利用率零售敞口住房按揭贷款低利用率高利用率非循环产品ead其它零售风险量化模型违约风险暴露ead评级体系开发的质量取决于所用的数据
风险量化模型
违约损失率(LGD) – 折现率相关监管要求
银监会指引 无风险利率 + 风险溢价
商业银行应将违约债项的回收金额折现到违约时点,以真实反映经济损失。 商业银行使用的折现率应反映清收期间持有违约债项的成本。确定折现率时 ,商业银行应考虑以下因素:
1.如果回收金额是不确定的并且含有无法分散的风险,净现值的计算应反映 回收金额的时间价值以及与风险相适应的风险溢价。风险溢价应反映经济衰 退的情形。 2.如果回收金额是确定的,净现值计算只需反映回收金额的时间价值,无风 险折现率是合适的选择。
用于公司,银行、主权债务,零售的资本要求 (K) = 非预期损失率; 基于 单一风险因素(系统性风险)模型 (ASRF)

2023年中级银行从业资格之中级风险管理能力测试试卷A卷附答案

2023年中级银行从业资格之中级风险管理能力测试试卷A卷附答案

2023年中级银行从业资格之中级风险管理能力测试试卷A卷附答案单选题(共30题)1、下列关于三种计算风险价值方法的优缺点分析中,错误的是()。

A. Ⅰ和ⅢB. Ⅲ和ⅣC. Ⅰ和ⅡD. 只有Ⅰ【答案】 A2、商业银行在开发内部计量系统过程中,必须有()两类的严格程序。

A.市场风险模型开发和模型独立控制B.信用风险模型开发和模型独立预测C.系统风险模型开发和模型独立操作D.操作风险模型开发和模型独立验证【答案】 D3、关于商业银行信用风险内部评级的说法,正确的是()。

A.内部评级主要对客户的信用风险及债项的交易风险进行评价B.内部评级是主要依靠专家定性分析C.内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估D.内部评级的评级对象主要是政府和大企业【答案】 A4、()指商业银行接受客户委托,代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用。

A.代理业务B.柜面业务C.资金业务D.个人信贷业务【答案】 A5、一般来说,()作为风险监测的一部分,由风险管理部门负责,并定期发布监测报告。

A.风险限额设定B.风险限额监测C.风险限额控制D.风险限额识别【答案】 B6、根据监管机构的要求,商业银行采用VaR模型计量市场风险监管资本时的乘数因子最小值为()。

A.4B.2C.3D.1【答案】 C7、某公司2015年销售收入为1亿元,销售成本为8000万元。

2015年期初存货为450万元,2015年期末存货为550万元,则该公司2015年存货周转天数为()天。

A.13.0B.15.0C.19.8D.22.5【答案】 D8、商业银行管理信息科技运行时,应严格控制第三方人员进入安全区域,如确需进入应得到适当的批准,()。

A.其活动也应受到监控B.其活动在必要时才受到监控C.其活动不会受到监控D.如有工作人员陪同其活动不会受到监控【答案】 A9、在现金金融风险管理实践中,关于商业银行经济资本配置的表述,最不恰当的是()。

商业银行信用风险管理办法

商业银行信用风险管理办法

目录第一章总则 (1)第二章管理原则 (2)第三章职责与分工 (3)第四章信用风险的识别和计量 (6)第五章信用风险的监测和控制 (8)第六章信用风险的报告 (10)第七章附则 (10)第一章总则第一条为建立和健全XXX银行(以下简称本行)的信用风险管理体系,提高信用风险管理水平,有效管理信用风险并降低信用风险损失,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《贷款通则》《商业银行资本管理办法》《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》以及《XXX银行全面风险管理制度》等有关法律法规,制定本办法。

第二条本办法适用于总行及分支行所有部门和岗位,用于涉及信用风险的各项业务管理,并由全体人员执行。

第三条本制度相关的名词解释如下:信用风险:是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,影响金融产品价值,从而给本行造成损失的可能性。

信用风险管理:指对信用风险进行主动识别、计量、监测、控制或化解、报告的过程。

损失:指对本行的资产价值、财务状况、声誉、客户或员工造成的不利影响。

第四条信用风险管理的目标是将信用风险控制在可以接受的范围内而获得更高的风险后调整收益:(一)提高资产健全性,以特定的借款人、企业集团、行业、地区、产品等类似的风险特征对信用风险进行分类并管理,防止信用风险向某一方面偏重,把信用风险可能导致的非预期损失控制在适当的水平内。

(二)在可承受的范围内管理因交易对手不履行债务而导致的一定时间内可能发生的预期损失及非预期损失。

第五条本办法管理对象主要是计量信用风险暴露项目,即各项贷款、银行承兑汇票、拆放同业和买入返售资产、存放同业、银行账户债券投资、应收利息、其他应收款、不可撤销承诺及或有负债。

第六条信用风险管理的理念:(一)全面管理。

信用风险管理制度覆盖本行涉及信用风险的各项业务和各相关机构;(二)及时调整。

信用风险管理与本行面临内外部环境相适应,根据经营战略、理念、外部经济、政治及监管环境变化及时调整和完善;(三)成本与收益匹配。

零售内部评级制度介绍

零售内部评级制度介绍

评级管理的有关内容,规定评级部门职责、评级权限、评级流程、评级结果的应用、 评级报告、评级考核等评级管理有关内容。
《中国农业银行非零售客户信用等级评定实施细则》 主要规范非零售客户评级标准、评级方法等具体评级操作规程。 《中国农业银行零售贷款信用评分评定办法》 主要规范个人贷款和贷记卡的评分标准、评分方法、评分范围、评分对象等评分具体
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内部评级工作管理办法
评分流程和权限(1/3)—申请评分
年龄、性别、婚姻状况、单位性质、职 务、学历、现住房情况、赡养人口、居 住稳定性和配偶单位性质等
客户家庭基本情况
信 息 录 入
客户家庭偿债能力
贷款抵质押情况 人行征信信息
申请 评级 系统
人工认定 初始评分 最终评分
所有金融机构信贷历史长 度、逾期情况等
内部资料,请勿外传
零售内部评级制度介绍
风险管理部 2012年3月
目录
一、零售内部评级体系建设背景 二、评级制度总体架构 三、各项评级制度的主要内容 四、新旧评级制度的主要变化 五、有关工作要求
1
零售内部评级体系建设背景
一是满足监管要求 2004年巴塞尔委员会出台新资本协议
银监会从2007年开始推动商业银行实施新资本协议
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内部评级工作管理办法
评分流程和权限(3/3)—催收评分
在我行贷款的 逾期次数
自 动 采 集 信 息
家庭年收入、家庭月还款收 入比、家庭资产负债比
申请评分基本流程为:评分发起评分审核评分认定 申请评分认定权限与贷款审批权限保持一致,评分随具体信贷业务 一并调查、审查和审批 注意:评分审批的本质是审“评分指标”。对评分所用的基础指标 ,在C3审批流程中通过点击“评级明细”可具体查看。审查、审批人 务必要切实履行审核职责,确保评分指标的合理性和准确性

商业银行信用风险内部评级监管指引

商业银行信用风险内部评级监管指引

商业银行信用风险内部评级监管指引1. 引言1.1 研究背景商业银行信用风险内部评级监管指引在银行监管体系中占据着重要地位,对于确保商业银行风险管理的有效性和透明度具有关键作用。

随着金融市场的不断发展和金融产品的不断创新,商业银行面临的信用风险也日益增加,因此对信用风险内部评级的监管指引变得尤为重要。

在过去的金融危机中,信用风险被认为是引发危机的主要因素之一。

监管部门开始加强对商业银行信用风险内部评级的监管,要求银行建立健全的风险管理体系,提高风险识别和评估能力。

商业银行信用风险内部评级监管指引的制定和实施,不仅可以帮助银行更好地识别和管理信用风险,提高风险防范能力,还可以提升银行的整体竞争力和市场声誉。

研究商业银行信用风险内部评级监管指引的重要性不言而喻。

本文将通过对相关文献的综合分析,探讨商业银行信用风险内部评级监管指引的定义、内容、实施方式以及对银行业的影响,旨在深入探讨该指引的意义和未来发展趋势。

1.2 研究目的研究目的是为了深入探讨商业银行信用风险内部评级监管指引的重要性以及对商业银行经营管理和风险控制的影响,进一步提高对信用风险的识别和评估能力,完善银行监管制度,保障银行业健康稳定发展。

通过对商业银行如何实施信用风险内部评级监管指引及其影响的研究,为银行业界提供可行的管理思路和政策建议,推动商业银行信用风险管理水平不断提高,为防范金融风险、维护金融稳定做出贡献。

通过本研究的深入分析和总结,旨在更好地理解商业银行信用风险内部评级监管指引的重要作用,为相关监管制度的完善和银行机构自身的风险管理提供有益借鉴和参考。

2. 正文2.1 信用风险内部评级的定义信用风险内部评级是商业银行用于评定借款人或借款组合信用风险水平的一种方法,也是监管机构评估银行风险管理能力的重要指标。

通常情况下,信用风险内部评级是基于一系列客观因素和主观判断来进行的,包括借款人的信用历史、还款能力、担保情况等因素。

通过信用风险内部评级,银行可以更好地控制风险,提高贷款决策的准确性和效率。

商业银行信用风险内部评级体系监管指引范本

商业银行信用风险内部评级体系监管指引范本

商业银行信用风险内部评级体系监管指引范本该指引的目的是帮助商业银行建立有效的内部评级体系,并对评级结果进行监管和监督。

以下是针对商业银行信用风险内部评级体系的监管指引的范本:1. 内部评级体系的完整性和合规性a. 商业银行应建立一套完整的内部评级体系,以评估与其信贷风险相关的借款人、资产和业务。

b. 内部评级体系应符合监管机构的规定,并及时更新以适应市场和行业的变化。

c. 商业银行应确保其内部评级体系与其风控政策和程序相一致,并定期对其进行审查和验证。

2. 评级方法和模型的合理性和有效性a. 商业银行应采用合理的评级方法和模型,能够全面、准确地评估借款人的信用风险。

b. 评级方法和模型应基于充分的数据和信息,并应经过严格的验证和测试,以确保其有效性和适用性。

c. 商业银行应定期对其评级方法和模型进行回顾和更新,并将变更的内容及时通知监管机构。

3. 评级标准和分级系统的一致性和准确性a. 商业银行应建立明确的评级标准和准则,以确保评级结果的一致性和准确性。

b. 评级标准应与商业银行的风险承受力和风险管理策略相一致,并能够区分不同借款人的信用风险水平。

c. 商业银行应定期对其评级标准进行审查和更新,以适应市场和行业的变化,并将变更的内容及时通知监管机构。

4. 评级结果的监管和报告a. 商业银行应建立有效的评级结果监管和报告机制,以确保评级结果的准确性和可靠性。

b. 商业银行应向监管机构提供定期的评级报告,包括评级结果的统计数据和分析,以及针对高风险借款人的风险管理措施。

c. 商业银行应及时向监管机构报告任何评级结果的变化和调整,并按照监管要求采取相应的风险管理措施。

5. 评级结果的内部使用和披露a. 商业银行应在内部使用评级结果来指导其信贷决策和风险管理活动。

b. 商业银行应确保其评级结果的内部使用符合相关法律法规的要求,并能够提供充分的审查和验证。

c. 商业银行应按照监管机构的要求披露其评级结果,以促进市场的透明度和投资者的保护。

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商业银行信用风险内部评级体系监管指引第一章总则银监会2008.9.18第一条为规范商业银行内部评级体系开发和运作,促进商业银行提高信用风险管理水平,保障商业银行安全稳健运行,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规,制定本指引。

第二条本指引适用于《中国银行业实施新资本协议指导意见》确定的新资本协议银行和自愿实施新资本协议的其他商业银行。

第三条商业银行采用内部评级法计量信用风险资本要求,应按照本指引要求建立内部评级体系。

第四条本指引所称内部评级体系包括对主权、金融机构和公司风险暴露(以下简称非零售风险暴露)的内部评级体系和零售风险暴露的风险分池体系。

第五条内部评级体系应能够有效识别信用风险,具备稳健的风险区分和排序能力,并准确量化风险。

内部评级体系包括以下基本要素:(一)内部评级体系的治理结构,保证内部评级结果客观性和可靠性。

(二)非零售风险暴露内部评级和零售风险暴露风险分池的技术标准,确保非零售风险暴露每个债务人和债项划入相应的风险级别,确保每笔零售风险暴露划入相应的资产池。

(三)内部评级的流程,保证内部评级的独立性和公正性。

(四)风险参数的量化,将债务人和债项的风险特征转化为违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限等风险参数。

(五)IT和数据管理系统,收集和处理内部评级相关信息,为风险评估和风险参数量化提供支持。

第六条商业银行应建立独立的验证体系,确保内部评级及风险参数量化的准确性和稳健性。

第七条商业银行应确保内部评级在信用风险管理中得到充分应用。

第八条中国银行业监督管理委员会依据本指引对商业银行内部评级体系进行监督检查。

第二章内部评级体系的治理结构第九条商业银行应建立完善的内部评级体系治理结构,明确董事会及其授权的专门委员会、监事会、高级管理层和相关部门的职责和内部评级体系的报告要求。

第十条商业银行董事会承担内部评级体系管理的最终责任,并履行以下职责:(一)审批本银行内部评级体系重大政策,确保内部评级体系设计、流程、风险参数量化、IT系统和数据管理、验证和内部评级应用满足监管要求。

(二)批准本银行内部评级体系实施规划,并充分了解内部评级体系的政策和流程,确保商业银行有足够的资源用于内部评级体系的开发建设。

(三)监督并确保高级管理层制定并实施必要的内部评级政策和流程。

(四)至少每年对内部评级体系的有效性进行一次检查。

(五)审批或授权审批涉及内部评级体系的其他重大事项。

第十一条商业银行高级管理层负责组织内部评级体系的开发和运作,明确对内部评级和风险参数量化技术、运行表现以及相关监控措施的相关要求,制定内部评级体系设计、运作、改进、报告和评级政策,确保内部评级体系持续、有效运作。

高级管理层具体履行以下职责:(一)根据董事会批准的内部评级体系实施规划,配备资源开发、推广、运行和维护本银行的内部评级体系。

(二)制定内部评级体系的配套政策流程,明确相关部门或人员的职责,制定并实施有效的问责制度。

必要时,高级管理层应对现有信用风险管理政策、流程和监控体系进行修改,确保内部评级体系有效融入日常信用风险管理体系中。

(三)监测内部评级体系的表现及风险预测能力,定期检查信用风险主管部门监控措施执行情况,定期听取信用风险主管部门关于评级体系表现及改进情况的报告。

(四)向董事会报告内部评级政策重大修改或特例事项的可能影响。

(五)组织开展相关培训,增强本行工作人员对内部评级体系的理解。

第十二条商业银行应建立一整套基于内部评级的信用风险内部报告体系,确保董事会、高级管理层、信用风险主管部门能够监控资产组合信用风险变化情况,并有助于验证和审计部门评估内部评级体系有效性。

根据信息重要性、类别及报告层级的不同,商业银行应明确内部报告的频度和内容。

报告应包括以下信息:(一)按照评级表述的信用风险总体情况。

(二)不同级别、资产池之间的迁徙情况。

(三)每个级别、资产池相关风险参数的估值及与预期值的比较情况。

(四)内部评级体系的验证结果。

(五)监管资本变化及变化原因。

(六)压力测试条件及结果。

(七)内部审计情况。

第十三条商业银行应指定信用风险主管部门负责内部评级体系的设计、实施和监测。

信用风险主管部门应独立于贷款发起及发放部门,负责人应直接向高级管理层汇报,并具备向董事会报告的途径。

信用风险主管部门的职责应包括:(一)设计和实施内部评级体系,负责或参与评级模型的开发、选择和推广,对评级过程中使用的模型承担监控责任,并对模型的日常检查和持续优化承担最终责任。

(二)检查评级标准,检查评级定义的实施情况,评估评级对风险的预测能力,定期向高级管理层报送有关内部评级体系运行表现的专门报告,确保高级管理层对内部评级体系的日常运行进行有效的监督。

(三)检查并记录评级过程变化及原因,分析并记录评级推翻和产生特例的原因。

(四)组织开展压力测试,参与内部评级体系的验证。

(五)编写内部评级体系报告,包括违约时和违约前一年基于评级的历史违约数据、评级迁徙分析以及对关键评级标准趋势变化的监控情况等,并每年应最少两次向高级管理层提交报告。

第十四条商业银行内部审计部门负责对内部评级体系及风险参数估值的审计工作。

审计部门的职责应包括:(一)评估内部评级体系的适用性和有效性,测试内部评级结果的可靠性。

(二)审计信用风险主管部门的工作范围和质量,评估相关人员的专业技能及资源充分性。

(三)检查信息系统的结构和数据维护的完善程度。

(四)检查计量模型的数据输入过程。

(五)评估本银行持续符合本指引要求的情况。

(六)与高级管理层讨论审计过程中发现的问题,并提出相应的建议。

(七)每年一次向董事会报告内部评级体系审计情况。

第十五条商业银行应就内部评级体系的治理建立完整的文档,证明其能够持续达到本部分的要求,为监管部门评估其内部评级体系的治理有效性提供支持。

文档应至少包括:(一)董事会职责以及董事会履职情况。

(二)高级管理层职责以及高级管理层履职情况。

(三)信用风险主管部门的职责、独立性以及履职情况。

(四)基于内部评级的信用风险报告制度及执行情况。

(五)内部评级体系的内部审计制度及执行情况。

(六)内部评级体系的外部审计情况。

(七)相关会议纪要、检查报告和审计报告等信息。

第三章非零售风险暴露内部评级体系的设计第一节总体要求第十六条商业银行应通过内部评级确定每个非零售风险暴露债务人和债项的风险等级。

商业银行可以对低风险业务或不能满足评级条件的风险暴露采取灵活的处理方法,但评级政策应详细说明处理方式,并报监管部门备案。

第十七条商业银行可以采用计量模型方法、专家判断方法或综合使用两种方法进行评级。

商业银行对不同非零售风险暴露可选用不同方法,但应向监管部门证明所选方法能够准确反映评级对象的风险特征。

第十八条商业银行债务人评级范围应包括所有债务人与保证人。

同一交易对手,无论是作为债务人还是保证人,在商业银行内部只能有一个评级。

第十九条商业银行应对每笔债项所对应的所有单个法律实体分别评级。

第二十条商业银行应对非零售风险暴露债务人的每笔债项进行评级。

第二十一条非零售风险暴露内部评级的技术要求包括评级维度、评级结构、评级方法论和评级时间跨度、评级标准、多种评级方法处理、模型使用和文档化管理等八个方面。

第二节评级维度第二十二条非零售风险暴露的内部评级包括债务人评级和债项评级两个相互独立的维度。

第二十三条债务人评级用于评估债务人违约风险,仅反映债务人风险特征,一般不考虑债项风险特征。

违约债务人的违约概率为100%;商业银行可以设定1个违约债务人级别,也可以根据本银行管理需要按预期损失程度设定多个违约债务人级别。

第二十四条同一债务人不同债项的债务人评级应保持一致。

第二十五条债务人级别应按照债务人违约概率的大小排序;若违约债务人级别超过1个,违约债务人级别应按照预期损失大小排序。

第二十六条商业银行采用高级内部评级法,应通过独立的债项评级评估债项的损失风险,债项级别按照违约损失率大小排序。

商业银行应考虑影响违约损失率的所有重要因素,包括产品、贷款用途和抵质押品特征等。

对违约损失率有一定预测能力的债务人特征,也可以纳入债项评级。

经监管部门认可,商业银行可以对不同资产考虑不同风险因素,以提高风险估计的相关性和精确度。

第二十七条商业银行采用初级内部评级法,债项评级可以基于预期损失,同时反映债务人违约风险和债项损失程度;也可以基于违约损失率,反映债项损失的风险。

债项评级应按照债项违约损失的严重程度排序。

第三节评级结构第二十八条商业银行应设定足够的债务人级别和债项级别,确保对信用风险的有效区分。

信用风险暴露应在不同债务人级别和债项级别之间合理分布,不能过于集中。

第二十九条商业银行债务人评级应最少具备7个非违约级别、1个违约级别,并保证较高级别的风险小于较低级别的风险。

根据资产组合的特点和风险管理需要,商业银行可以设定高于本指引规定的债务人级别,但应保持风险级别间排序的一致性和稳定性。

第三十条若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的30%,商业银行应有经验数据向监管部门证明该级别违约概率区间合理并且较窄,该级别中所有债务人的违约概率都在该区间内。

第三十一条商业银行应避免同一债项级别内不同风险暴露的违约损失率差距过大。

债项评级的标准应基于实证分析,如果风险暴露在特定债项级别的集中度较高,商业银行应保证同一级别内债项的损失严重程度相同。

第四节债务人评级方法论和时间跨度第三十二条商业银行可以采取时点评级法、跨周期评级法以及介于两者之间的评级方法估计债务人的违约概率。

第三十三条商业银行的债务人评级应同时考虑影响债务人违约风险的非系统性因素和系统性因素。

商业银行应向监管部门说明所采取的评级方法如何考虑系统性风险因素的影响,并证明其合理性。

前款所称非系统性因素是指与单个债务人相关的特定风险因素;系统性因素是指与所有债务人相关的共同风险因素,如宏观经济、商业周期等。

第三十四条商业银行应估计债务人未来一年的违约概率。

监管部门鼓励商业银行采用长于一年的时间跨度。

第三十五条商业银行的债务人评级既要考虑债务人目前的风险特征,又要考虑经济衰退、行业发生不利变化对债务人还款能力和还款意愿的影响,并通过压力测试反映债务人的风险敏感性。

如果数据有限,或难以预测将来发生事件对债务人财务状况的影响,商业银行应进行保守估计。

第五节评级标准第三十六条商业银行应书面规定评级定义、过程和标准。

评级定义和标准应合理、直观,且能够有意义地区分风险。

评级定义应包括各级别风险程度的描述和各级别之间风险大小的区分标准。

评级标准应与商业银行的授信、不良贷款处置等政策保持一致性。

第三十七条商业银行的评级标准应考虑与债务人和债项评级相关的所有重要信息。

商业银行拥有的信息越少,对债务人和债项的评级应越保守。

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