公司有价证券投资管理
有价证券投资
有价证券投资管理制度小企业持有的有价证券，是小企业认购的，国家、地方政府或其他单位依照法定程序发行的，可以或最终可以变现的票据。
小企业投资的有价证券主要包括股票和债券两大类。
证券交易费用知多少？证券交易费用表基金、债券和权证交易费用表委托费无无无无交易所其他费用一、股票投资（一）股票投资的优缺点股票投资的缺点为风险大，但是它的优点有：1.投资收益高。
虽然普通股票的价格变动频繁，但优质股票的价格总是呈上涨趋势。
随着股份公司的发展，股东获得的股利也会不断增加。
只要投资决策正确，股票投资收益是比较高的。
2.能降低购买力的损失。
普通股票的股利是不固定的，随着股份公司收益的增长而提高。
在通货膨胀时期，股份公司的收益增长率一般仍大于通货膨胀率，股东获得的股利可全部或部分抵消通货膨胀带来的购买力损失。
3.流动性很强。
上市股票的流动性很强，投资者有闲散资金可随时买入，需要资金时又可随时卖出。
这既有利于增强资产的流动性，又有利于提高其收益水平。
4.能达到控制股份公司的目的。
投资者是股份公司的股东，有权参与或监督公司的生产经营活动。
当投资者的投资额达到公司股本一定比例时，就能实现控制公司的目的。
（二）股票投资决策对于小企业而言，由于承担风险的能力相对较小，因此投资股票需要审慎进行。
股票投资的关键是确定股票内在价值，判断其是否高于二级市场的报价，如果估计的股票内在价值高于二级市场的报价，投资可行，否则不可行。
股票二级市场的报价通常是以上一交易日的收盘价格作为依据，而股票内在价值的确定则困难的多。
股票的内在价值是指股票未来能给投资者带来的现金流入的现值。
从股票内在价值的定义看，决定股票内在价值的因素有两个，一是未来现金流入，二是折现率。
股票内在价值通常是通过估价模型的方式计算得到，根据不同的股利支付方式和股票持有时间，股票内在价值模型可以分为以下三种： 股票内在价值模型二、债券投资（一）债券投资的优缺点1.对投资债券来说，债券投资具有以下优点：（1）投资收益比较稳定。
有价证券投资
有价证券投资
•第二节 债券估价（Bond）
一、债券是债务人以承诺在一定期限内对投资 人支付利息、到期还本为条件筹集资本而发行 的有价证券。发行：平价、折价、溢价
影响债券内在价值的因素有: 1. 债券面值：本金 2. 票面利率：1年内支付的利息占面值的百分率。 3. 债券到期日：对投资人归还本金的日期。 4. 付息频率：对投资人约定的支付利息的周期。
有价证券投资
三、债券到期收益率的计算
到期收益率：即债券投资的内含报酬率或 预期收益率，指自买入债券持有至到期日 获得的收益率，是能够使债券投资的净现 值等于零的贴现率。
净现值=债券持有期间现金净流量-债券买 价=0即：买价=未来持有期间现金净流量 的现值P123例题
有价证券投资
第三节 股票投资
▪ 在债券发行期内定期支付利息（复利），到期还本的债券。
▪ 债券内在价值为
P=∑（i×F）/（1+K）t+F/（1+K）n
=∑I/（1+K）t+F/（1+K）n （t=1，2，3，，，n）
=I × PVIFA k.n+FPVIF k.n
其中：P—债券价格
i— 债券票面利息率（息票率）
F—债券面值 I—每年利息
有价证券投资
有价证券投资
有价证券
含义：标有票面金额，证明持有人有权按期取 得一定收入并可自由转让和买卖的所有权或债 权凭证。其本身没有价值，但代表一定的财产 权利，持有者可凭其取得股利、利息收入，在 市场上买卖和流通，客观上具有交易价格，包 括股票、债券、衍生金融工具等。
特点：流动性强；价值不稳定；交易成本低风 险和报酬均低于实物资产投资。
现金及有价证券管理课件
现金与有价证券的差异
性质不同
。
流动性不同
风险性不同 收益性不同
现金的管理方法
库存现金管理
收入管理 支出管理
有价证券的管理方法
证券账户管理 投资策略管理 交易风险管理
现金与有价证券的转换管理
转换计划 市场风险管理 操作风险管理
现金的收益与风险
现金收益
现金风险
由于现金的流动性强，其价值受货币 政策、通货膨胀等因素的影响较大， 存在一定的贬值风险。同时，持有大 量现金也面临着保管和安全的问题。
有价证券的收益与风险
有价证券收益
有价证券风险
现金与有价证券的组合动态调整
03
资产配置
短期投资策略
保持流动性
01
合理配置现金
02
考虑机会成本
03
中长期投资策略
多元化投资
中长期投资策略应考虑多元化投资，分散风险，并降低单一资产 价格波动对投资组合的影响。
关注市场趋势
中长期投资策略需要关注市场趋势和宏观经济环境，以便做出正 确的投资决策。
• 现金及有价证券的种类与特点 • 现金及有价证券的管理方法 • 现金及有价证券的收益与风险
• 现金及有价证券管理的策略与建议 • 现金及有价证券管理案例分析
现金及有价证券的定义
现金 有价证券
现金及有价证券管理的重要性
01
02
确保交易安全
维护经济秩序
03 提高资金效益
现金及有价证券管理的历史与发展
古代货币管理
现代现金管理
有价证券管理
现金的特点
高度可流动性
现金可以随时用于购买商品或服 务，无需经过转换或兑现过程。
普遍接受性
各种有价证券管理制度
各种有价证券管理制度有价证券管理制度的目的是保护公司和投资者的利益，提高公司的治理水平和透明度。
有价证券管理制度涵盖了公司内部各级管理部门和职能部门在有价证券发行、交易和管理过程中应遵循的规定和流程。
有价证券管理制度主要包括以下内容：一、有价证券的发行管理制度有价证券的发行是公司向投资者募集资金的重要方式，公司应当建立健全的有价证券发行管理制度，确保有价证券发行合规、公平、透明和有效。
1. 立项阶段：公司应当在发行有价证券前，制定有关发行方案和募资计划，明确募集资金用途和分配方案，制定发行目标、规模和定价等原则。
2. 审批程序：公司应当设置专门的发行审核委员会，负责审查和批准有价证券的发行计划，确保发行活动符合法律法规和公司章程的规定。
3. 发行方式：公司可以通过公开招股、配股、定向发行等方式发行有价证券，应当选择适合自身情况的发行方式，并向投资者提供充分的信息披露。
4. 发行程序：发行有价证券的程序应当符合监管机构的规定，包括发行公告、招股书、发行公告、上市准备、发行定价、申购和配售等环节。
5. 发行披露：公司应当对有价证券的发行信息进行充分的披露，包括募集资金用途、风险提示、公司业绩等重要信息，确保投资者能够做出明智的投资决策。
二、有价证券交易管理制度有价证券交易是指投资者在证券交易所或场外市场进行证券买卖的行为，公司应当建立健全的有价证券交易管理制度，确保有价证券交易公平、有序和透明。
1. 信息披露：公司应当及时向投资者披露有关经营状况、财务状况和重大事项，保障投资者的知情权和决策权，防范内幕交易和操纵市场行为。
2. 交易规则：公司应当遵守证券交易所和证券监管部门的规则和制度，确保有价证券交易按照法律法规和市场规范进行，杜绝欺诈和违规行为。
3. 交易监督：公司应当建立健全的内部监督机制，监督公司管理层和员工的交易行为，防范违规交易和内幕交易的发生。
4. 交易服务：公司应当提供良好的交易服务，为投资者提供便捷的证券交易服务和投资咨询，提高交易效率和投资体验。
公司投资管理办法
公司投资管理办法第一章总则第一条为规范公司（以下简称“公司”）经营运作，加强公司投资管理，实现投资决策的科学化和经营管理的规范化、制度化，保证公司投资资金的安全和有效增值，维护公司合法权益，根据国家有关法律、法规、公司章程有关规定，结合公司的具体情况，制定本办法。
本办法适用于公司实施的投资行为。
第二条本办法所称投资，是指以现金、实物、公司股权、有价证券或无形资产等作为出资，实施包括长期股权投资，基本建设项目投资，自建自用以及以持有为目的的房地产开发项目投资，技术改造项目投资，固定资产、无形资产购置，包括但不限于：设立或参与设立公司、收购兼并、合资合作、对出资企业或其他企业增资扩股等长期股权投资；基本建设、技术改造等固定资产投资。
根据公司有关规定，限制从事证券、期货及金融衍生产品交易等金融资产投资。
第三条本办法所指的长期股权投资包括但不限于通过下述方式投资于产业的项目：（一）投资设立或参与投资设立企业；（二）收购兼并企业或股权；（三）合资合作；（四）对出资企业或其他企业增资扩股；（五）实现债权转化为股权投资；第四条本办法所指的固定资产投资包括但不限于通过下述方式投资于固定资产：（一）基本建设；（二）技术改造。
第二章对外投资管理原则及要求第五条公司实施投资，由公司的股东大会（或股东会）、董事会、经营层，在其权限范围内，对投资事项做出决策。
公司董事会或股东大会按照公司章程规定，负责公司及子公司投资事项的审核和批准。
公司经营层办公会负责公司董事会授权范围内的投资项目的审核和批准，上报公司总经理办公会批复。
第六条公司投资应遵循下列原则：（一）遵循国家法律法规，符合国家产业政策；（二）符合公司发展战略规划；（三）投资项目实施要按照本办法要求，符合投资决策流程，对项目进行科学论证；（四）限制不属于公司发展战略规划确定的主业范围的投资和公司年度投资预算以外的投资，以及参股性（不具实际控制权）的长期股权投资；（五）根据公司有关规定，履行信息保密和信息披露相关义务。
证券 投资 管理
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• 3．电容反馈式振荡电路
• (1)电容反馈式LC振荡电路 电容反馈式LC振荡电路如图3-6 所示
• (2)相位条件与分析电感反馈式振荡电路相位条件的方法相同 ，该电路也满足相位平衡条件。
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第二节 几种典型正弦波振荡电路
性风险。一项投资，到期日越长，投资人遭受的不确定性因素就越多 ，承担的风险越大。
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第二节 债券投资
• 一、债券投资的目的
• 企业进行短期债券投资的目的主要是配合企业对资金的需求，调节现 金余额，使现金余额达到合理水平。当企业现金余额太多时，便投资 于债券，使现金余额降低；反之，当现金余额太少时，则出售原来投 资的债券，收回现金，使现金余额提高。企业进行长期债券投资的目 的主要是获得稳定的收益。
• 二、债券投资价值的确定
• 债券作为一种投资，其未来现金流入的现值称为债券的价值。企业进 行债券投资时，必须对债券的价值进行确认，以便将债券的价值与债 券市价或购买价格进行比较，作出投资决策。
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第二节 债券投资
• １． 复利计息、分期付息、到期还本的债券估价模型 • 复利计息、分期付息、到期还本的债券估价模型是一种典型的债券估
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第一节 证券投资概述
• ２． 委托买卖 • 由于投资者无法直接进场交易，买卖证券业务需委托证券商代理。证
券投资大多要通过证券交易所进行，其证券交易必须通过有资格进入 证券交易所进行交易的证券商（作为经纪人）代为进行。这样，证券 投资者就面临着一个选择适当的证券商作为自己的经纪人的问题。选 择经纪人时，要考虑经纪人的资金实力、操作经验和特长、服务水平 和信誉等多方面的因素。选定经纪人后，投资者要在经纪人处开立户 头，从而确立委托买卖关系。 • ３． 成交 • 证券买卖双方通过中介券商的场内交易员分别出价委托，若买卖双方 的价位与数量合适，交易即可达成，这个过程叫成交。
有价证券管理制度
有价证券管理制度一、制度目的与依据本制度旨在规范公司有价证券的购买、持有、转让及处置等行为，确保公司资金的安全、合理利用，提高经济效益，同时符合国家有关法律法规的要求。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有涉及有价证券管理的部门和个人，包括但不限于财务部、投资决策委员会及相关执行人员。
三、基本原则1. 合规性原则：所有有价证券的购买、持有和处置必须遵守国家相关法律法规。
2. 安全性原则：确保有价证券投资的安全性，防止公司资产遭受损失。
3. 流动性原则：保持适当的有价证券流动性，以满足公司短期资金需求。
4. 收益性原则：在确保安全性的前提下，追求有价证券投资的最大收益。
四、职责分工1. 财务部负责有价证券的日常管理工作，包括购买、保管、记账和报表编制等。
2. 投资决策委员会负责审议和批准有价证券的投资计划。
3. 相关执行人员负责具体执行有价证券的买卖操作。
五、操作流程1. 投资计划制定：根据公司财务状况和市场情况，财务部提出有价证券投资计划，报投资决策委员会审批。
2. 执行操作：经批准的投资计划由相关执行人员按照市场情况和决策要求进行操作。
3. 监督管理：财务部对有价证券的持有情况定期进行监督和评估，并向管理层报告。
4. 信息披露：按照国家有关规定，及时准确地对外披露有价证券的相关信息。
六、风险管理1. 建立风险评估机制，对所有有价证券投资项目进行全面的风险评估。
2. 根据风险评估结果，采取相应的风险控制措施，如分散投资、设置止损点等。
3. 定期对有价证券市场进行分析，及时调整投资策略以应对市场变化。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
如有未尽事宜，按照国家有关法律法规执行。
有价证券管理制度
有价证券管理制度
第一章总则
第一条为规范有价证券的管理，保护投资者的合法权益，保护证券市场的稳定和健康发展，制定本制度。
第二条有价证券指的是国债、企业债券、股票、基金、证券期货等金融工具。
第三条本制度适用于本公司及其子公司的有价证券管理活动。
第二章有价证券的购买和出售
第四条有价证券的购买和出售应当严格按照有关法律法规进行，必须经过严格的审查程序。
第五条公司内部人员在进行有价证券的购买和出售时，必须严格遵守公司内部的交易规定，严禁擅自利用公司的信息进行个人交易从而谋取私利。
第三章有价证券交易的监管
第六条公司有义务对有价证券交易进行监管，对并为公司及其子公司的有价证券交易行为进行记录和监督。
第七条公司应当建立健全内部控制体系，确保有价证券交易的合规性和透明度。
第四章信息披露
第八条公司及其子公司在进行有价证券交易时，应当按照相关法律法规的要求，及时进行信息披露，确保投资者的知情权。
第五章有价证券投资管理
第九条公司及其子公司进行有价证券投资时，应当依法合规，坚持风险管理原则，平衡风险和收益，做到审慎投资。
第六章违规处理
第十条对于违反本制度和相关法律法规的行为，公司有权采取相应的纠正措施，并根据违规行为的性质和严重程度给予相应的处罚。
第七章其他
第十一条公司对有价证券管理制度保留修改的权利，并确保新版本的有价证券管理制度在全员范围内得到传达和贯彻执行。
第十二条本制度自颁布之日起生效。
公司投资管理办法(doc)
公司投资管理办法（暂行）第一章总则第一条为加强公司投资管理，规范公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的安全性和收益性，根据国家及中国海洋石油总公司有关规范，结合公司的具体情况，特制订本规定。
第二条本规定适用于公司总部、各事业部、各分公司、各办事处、各子公司和控股公司的投资行为。
第三条本规定所指投资分对外投资和对内投资两部分。
1．对外投资指将货币资金以及经评估后的机器、设备、物资等实物以及专利权、商标权等无形资产作价出资所进行的各种形式的投资活动。
2．对内投资指利用自有资金或从银行贷款进行基本建设、技术更新、设备改造以及购置或建造大型的机器、设备等投资活动。
第四条投资的目的1．充分有效地利用闲置资金或其它资产，进行适度的资本扩张，以获取较好的收益，确保资产的保值和增值。
2．改善装备水平、增强市场竞争能力、扩大经营规模及培育新的经济增长点。
第五条投资原则1．遵守国家法律、法规，符合国家产业政策。
2．符合公司的发展战略。
3．规模适度，量力而行，不能盲目扩张，影响公司主营业务的发展。
4．投资必须以市场为中心，以效益为目标，分轻重缓急进行。
第二章对外投资第六条对外投资按投资期限可分为短期投资和长期投资1．短期投资包括购买企业债券、金融债券或国库券及特种国债等。
2．长期投资包括：（1）出资与公司外部企业及其它经济组织成立合资或合作制的法人实体。
（2）与境外公司、企业和其它经济组织开办合资、合作项目。
（3）以参股的形式参与其它法人实体。
第七条有关投资业务的职能分离1．负责证券购入、出售的人员须与会计人员分离。
2．证券保管人员须与会计人员分离。
3．参与投资交易活动的人员须与证券盘点人员分离。
4．负责计算利息或股息的人员须与办理支付利息或股息的人员分离。
第八条短期投资程序及审批权限1．计划资金部应根据公司资金盈余情况编报资金流量表，根据各种证券情况和盈利能力编报短期投资计划。
2．投资在1000万元以下的项目（含1000万元），由公司首席财务官（CFO）审签后报总裁批准。
有价证券管理制度模板
有价证券管理制度模板一、目的与适用范围1. 目的：为了规范公司有价证券的管理，确保有价证券的安全、合规和高效运作，特制定本制度。
2. 适用范围：本制度适用于公司及其下属子公司持有的所有有价证券的管理工作。
二、定义有价证券：指股票、债券、基金、权证等可以在金融市场上交易的金融工具。
三、管理原则1. 安全性原则：确保有价证券的存放安全，防止遗失、盗窃等风险。
2. 合规性原则：所有有价证券的管理活动必须遵守相关法律法规和公司内部规定。
3. 效率性原则：提高有价证券管理的效率，优化资源配置，提升投资回报。
四、管理职责1. 财务部门：负责有价证券的日常管理工作，包括但不限于证券的购买、持有、转让、注销等。
2. 风险管理部门：负责对有价证券的风险进行评估和监控。
3. 法务部门：负责确保有价证券的管理活动符合法律法规要求。
五、操作流程1. 购买：财务部门根据公司决策和市场情况，执行有价证券的购买操作。
2. 持有：对持有的有价证券进行定期评估，确保其价值和风险符合公司投资策略。
3. 转让：根据公司决策，财务部门负责有价证券的转让事宜。
4. 注销：对于到期或不再符合公司投资策略的有价证券，财务部门负责办理注销手续。
六、风险控制1. 定期审查：对持有的有价证券进行定期审查，评估其风险和收益。
2. 风险分散：通过投资不同类型的有价证券，实现风险分散。
3. 应急机制：制定应急机制，对于市场异常波动或有价证券出现重大风险时，能够迅速响应。
七、信息披露与报告1. 定期报告：财务部门需定期向公司管理层报告有价证券的管理情况。
2. 信息披露：根据相关法律法规，对外部披露有价证券的相关信息。
八、监督与审计1. 内部审计：公司内部审计部门定期对有价证券管理制度的执行情况进行审计。
2. 外部审计：根据需要，聘请外部专业机构进行有价证券管理的审计。
九、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 对本制度的修改和补充，需经过公司管理层批准。
财务制度 有价证券
财务制度有价证券第一章总则第一条为规范公司有价证券的管理和交易行为，维护公司股东的合法权益，制定本制度。
第二条公司有价证券的管理遵循依法合规、诚实守信、互惠互利、独立自主、透明公开的原则。
第三条公司有价证券包括股票、债券、证券投资基金等，均受到本制度的管理。
第四条公司有权根据实际情况对本制度进行调整完善，但必须经过公司董事会审议通过。
第二章有价证券的购买和持有第五条公司可以根据自身经营需要和财务状况，购买有价证券作为投资配置。
第六条公司购买有价证券时应当严格执行相关法律法规，选择有良好信誉的证券机构进行交易。
第七条公司持有有价证券的期限应当根据证券的类型、期限以及公司自身的资金情况进行合理规划。
第八条公司应当建立完善的有价证券投资管理制度，明确有价证券投资的风险管理和控制措施。
第三章有价证券的管理和监督第九条公司应当设立专门的有价证券管理部门，负责有价证券的管理、监督和运作。
第十条有价证券管理部门应当定期报送有价证券投资情况和风险评估报告给董事会和监事会。
第十一条有价证券管理部门应当遵循合规经营原则，确保投资行为符合公司的战略规划和风险承受能力。
第十二条公司应当建立健全的内部控制体系，加强对有价证券投资的内部监督和管理。
第四章有价证券的处置第十三条公司有价证券的处置应当遵循市场化、公开透明的原则，保障公司和股东的合法权益。
第十四条公司对有价证券的处置应当按照公司章程和本制度的规定，获得主管部门的批准。
第十五条公司有价证券的处置应当根据证券市场的行情和公司自身情况进行合理安排，最大化利益。
第五章法律责任第十六条公司有价证券管理部门和相关责任人员应当严格依法履行职责，不得违法操作或泄露公司机密信息。
第十七条对于违反有价证券管理规定的行为，公司有权根据情节轻重给予警告、记过、降职、辞退等处分。
第十八条对于造成公司损失或对公司声誉造成损害的严重违法行为，公司有权追究相关责任人员的法律责任。
第六章附则第十九条本制度自颁布之日起正式执行，如有其他有价证券管理规定与本制度有冲突，以本制度为准。
公司投资管理制度范本
公司投资管理制度范本1. 目的本制度的目的是规范公司的投资管理活动，确保投资决策的科学性和合法性，提高资金的收益率，降低投资风险，保护公司和投资者的利益。
2. 适用范围本制度适用于公司内部的所有投资活动，包括但不限于股票、债券、基金、房地产、外汇等各类投资。
3. 投资决策流程3.1 投资计划编制根据公司的发展战略和财务状况，各部门负责人应编制投资计划，明确投资目标、预算、时间表等，并提交给财务部门审核。
3.2 投资论证财务部门应对投资计划进行论证，评估投资项目的前景、投资回报率、风险等，提出合理建议，并组织投资论证会议，讨论投资项目的可行性。
3.3 决策审核投资决策由公司高层领导进行审核，评估投资项目的实施风险、对公司战略的适应性等因素，决定是否批准投资。
3.4 实施管理投资事项获得批准后，财务部门应监督和管理投资项目的实施情况，确保项目按照预算和时间表执行，并及时报告投资项目的进展情况。
3.5 持续监控财务部门应定期对投资项目进行监控和评估，及时发现问题并提出解决方案，确保投资项目的顺利进行和预期收益的实现。
4. 投资风险管理4.1 风险评估财务部门应对投资项目的风险进行评估，制定相应的风险管理措施，确保风险在可控范围内。
4.2 风险控制投资项目的实施过程中，财务部门应对重大风险进行监控和控制，及时采取相应的措施防范风险发生。
5. 报告和信息披露财务部门应定期向高层领导报告投资项目的进展情况，包括项目执行情况、投资回报率等，并按照法律法规的规定及时披露相关信息。
以上仅为公司投资管理制度范文的一份简单参考，具体制度的具体内容应根据公司的实际情况和需要进行调整和完善。
证券投资基金投资管理制度
证券投资基金投资管理制度一、基金投资的范围证券投资基金投资管理制度首先要明确基金投资的范围。
基金的投资范围包括股票、债券、期货、买入返售协议、在境内外交易所上市的基金份额等，制度需要规定各类标的资产投资的比例限制，并对投资范围进行具体的定义和解释，以确保基金投资符合法律法规的要求。
二、投资限制投资限制是基金投资管理制度的核心内容之一、投资限制包括股票、债券和其他金融工具的持仓比例、单个标的资产的持仓限制、行业限制、地域限制等，制度需要明确规定各类投资的具体比例限制，以及超过限制后的处置方式等。
三、投资决策流程基金公司或基金管理人的投资决策流程是保证基金投资决策公平、公正的基础。
投资决策流程包括基金经理的研究分析、决策讨论与决策执行等环节，制度需要明确定义投资决策的程序和要求，以及参与决策的责任人员的职责和权限，以确保基金投资决策的合法性和合理性。
四、风险控制措施风险控制是基金投资管理中至关重要的一环。
基金管理人应设立专门的风险管理部门，制定详细的风险控制制度，包括风险限额的设定、风险监测与预警机制的建立、风险管理流程的规定等。
此外，基金管理人还需要制定投资组合的分散度规定，以降低基金投资的整体风险。
五、信息披露信息披露是保护基金投资者权益的一项重要措施。
基金管理人应按照相关法律法规的要求，及时、真实、准确地对基金份额持有人披露基金运作情况、投资组合的组成、基金经理的费用、风险水平等信息。
信息披露内容可以包括基金公告、季度报告、年报、投资者通讯等方式，制度需要明确披露的内容和披露的频率。
综上所述，在证券投资基金投资管理制度的建立中，需要明确基金投资的范围，制定投资限制，规范投资决策流程，建立风险控制措施，并进行透明的信息披露，以确保基金投资符合法律法规要求，保护基金投资者的权益。
这些制度的建立和执行对于促进证券投资基金行业的稳健发展，维护金融市场的健康秩序具有重要意义。
公司投资管理办法
公司投资管理办法第一章总则为规范公司投资行为，提高投资效益，规避投资所带来的风险，合理有效的使用资金，使资金的收益最大化，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规以及《公司章程》和公司“三重一大”决策制度相关规定，结合公司实际情况制定本办法。
本办法所称的投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。
本办法所称投资主要包括：（二）专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等无形资产投资；（三）新设全资企业、对出资企业追加投入、合资合作、收购兼并等对外投资；（四）证券投资、委托理财、信托、期货等投资；（五）工程建设及运营类投资，包括但不限于政府和社会资- 5 -本合作（PPP）模式（含BOT 、DBFOT 、TOT 、ROT 等）、政府购买模式等的投资;（六）房地产投资；（七）其他形式的投资。
本办法适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司一切投资行为。
建立本办法旨在建立有效的控制机制，对公司及子公司在组织资源、资产、投资等经营运作过程中进行风险控制，保障资金运营的安全性和收益性，提高公司抗风险能力。
投资的原则：（二）必须符合公司发展战略；（三）必须规模适度、量力而行，不影响公司主营业务的发展；（四）必须坚持效益优先的原则。
第二章投资的审批权限公司投资实行专业管理和逐级审批制度。
公司投资的审批应严格按照《公司法》及其他相关法律、法规和《公司章程》、《公司董事会制度》和集团投资管理- 5 -相关规定和公司“三重一大”决策制度相关规定等的权限履行审批程序。
必须报集团审批的投资项目：（一）本办法第三条除（四）项外所称投资且单项投资额在500 万元以上（含500 万元）的投资项目；（二）本办法第三条（四）项的投资项目；（三）境外投资项目（包括设立办事机构）除本办法第九条须报集团审批外的投资项目审批权限：（一）投资金额500 万元以下、50 万元以上（含50 万元）的项目须经公司董事会审批，其中100 万元（含100 万元）～500万元经公司董事会审批后按集团公司规定报集团公司备案；（二）投资金额50 万元以下项目由部门逐级报总经理审批。
财务制度有价证券
财务制度有价证券一、有价证券的定义及种类有价证券是指可以在市场上买卖的具有价值的金融资产，主要分为股票和债券两类。
股票是指企业在股票市场上发行的股份，代表着企业的所有权，股东持有股票即持有企业的一部分所有权。
债券是企业或政府发行的债务工具，代表着债务人对债权人的债务承诺，债券持有者有权获得一定时间内固定的利息。
二、有价证券的管理有价证券的管理是组织内部财务制度的重要内容之一，主要包括有价证券的购买、持有、出售等方面。
有价证券的购买应该建立在充分的市场调研和风险评估基础上，选择稳健的投资标的，分散投资风险。
有价证券的持有应该定期进行评估，根据市场情况和公司业绩变化及时调整投资组合。
有价证券的出售应该根据市场行情和资金需求决策。
三、有价证券的会计处理有价证券的会计处理主要包括资产确认、计量和披露。
根据会计准则，有价证券应该按照公允价值计量，公允价值的变动应计入当期损益。
持有至到期的债券和以公允价值计量且其变动计入当期损益的有价证券应该分别确认为持有至到期投资和可供交易金融资产。
有价证券的披露应该按照相关会计准则的规定在财务报表中充分披露。
四、有价证券的风险管理有价证券的投资涉及到一定的风险，主要包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
组织应该建立健全的风险管理制度，包括确定投资目标、建立风险管理政策、定期进行风险评估、制定风险控制措施等。
组织应该密切关注市场动态，及时调整投资组合以降低投资风险。
五、有价证券的决策参考有价证券的决策需要结合市场情况、公司业绩、宏观经济形势等因素进行分析和综合考虑。
在制定有价证券投资决策时，组织应该考虑投资目标、风险偏好、投资期限等因素，根据投资组合的特点和自身业务需求做出合理的选择。
同时，应该根据市场环境和公司发展状况及时调整投资策略，提高投资收益和降低风险。
六、有价证券的监督与检查有价证券的管理需要建立健全的监督与检查机制，保障资金安全和投资效益。
组织应该确定专门负责有价证券管理部门，设立内部控制和风险管理岗位，加强内部信息披露和监督。
公司有价证券管理制度
公司有价证券管理制度制度范本需要明确有价证券的定义及范围。
有价证券通常包括股票、债券、基金份额等各类可以在证券市场买卖的金融工具。
企业应根据自身经营情况，确定所涉及有价证券的种类，并对其管理进行具体规定。
设立专门的有价证券管理部门或指定负责人。
该部门或负责人负责统筹规划有价证券的投资策略、监督执行、风险控制及日常管理等工作。
通过专业化的团队运作，确保有价证券投资决策的合理性和操作的规范性。
制定严格的有价证券购买、持有和处置流程。
这包括对投资决策的评估与审批程序、交易执行过程的监控、以及后续的资产管理与记录。
流程要明确，责任到人，确保每一步骤都符合内部控制要求，有效防范操纵市场、内幕交易等违法违规行为的发生。
风险控制是管理制度中不可或缺的一环。
企业需定期对有价证券投资的风险进行评估，并根据市场变化及时调整风险管理策略。
同时，设置风险预警机制，一旦发现异常波动或者潜在风险，能够及时采取措施予以应对。
对于信息披露和透明度要求也需给予足够重视。
根据相关法律法规的要求，企业应当保证有价证券投资信息的公开透明，及时准确地向投资者披露重要信息，维护市场的公平性和投资者的合法权益。
定期审计与持续改进也是管理制度中的重要环节。
企业应定期对有价证券管理制度的执行情况进行审计，评估制度的有效性，并根据实际运营情况和管理需求，不断完善和优化制度内容。
一份合理的公司有价证券管理制度范本应涵盖定义及范围、管理机构设置、操作流程、风险控制、信息披露以及审计与改进等方面。
通过这些措施，企业能够确保有价证券管理工作的规范性，降低投资风险，增强企业财务的稳定性和持续发展能力。
2018最新管理制度范本现金及有价证券管理制度
2018最新管理制度范本现金及有价证券管理
制度
一、目的
为了加强公司现金及有价证券的管理，确保资金的安全、合规使用，提高资金使用效率，特制定本管理制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工及相关部门。
三、现金管理
1. 现金收支必须依照国家法律法规和公司财务规定执行，严禁私设小金库。
2. 财务部门应设立专职出纳，负责现金的收付和保管工作。
3. 所有现金收支必须有合法凭证支持，并及时入账。
4. 每日现金收支应进行核对，确保账目清晰、准确。
5. 超过一定金额的现金支出应通过银行转账等方式进行，避免使用大额现金交易。
四、有价证券管理
1. 有价证券的购买、保管、转让和兑现等操作必须严格遵守公司授权程序。
2. 财务部门应指定专人负责有价证券的管理，并建立详细的登记簿。
3. 有价证券的购买应基于投资决策，由财务部门提出建议，经公司管理层审批后方可执行。
4. 有价证券应妥善保管，防止遗失、损毁或被盗。
5. 定期对有价证券进行盘点和评估，确保其价值真实反映在公司财务报表中。
五、内部控制
1. 建立内部审计机制，定期对现金及有价证券的管理情况进行审查。
2. 严格执行分工负责和相互监督的原则，防止权力过分集中。
3. 对违反现金及有价证券管理制度的行为，应严肃处理，并追究相关责任人的责任。
六、附则
1. 本制度自发布之日起执行。
2. 对本制度的解释权归公司财务部门所有。
3. 如遇国家法律法规变更或公司运营需要，本制度可进行适时修订。
有价证券投资管理办法
泛海控股股份有限公司有价证券投资管理办法（经公司第八届董事会第三次会议审议通过）第一章总则第一条为规范公司有价证券投资业务的管理，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东利益，依据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称有价证券投资（下称“证券投资”），是指公司作为独立的法人主体，在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率和收益为目的，将资金用于购买股票、债券等金融资产或进行委托理财（含银行理财产品、信托产品）的投资行为。
第二章证券投资的种类和原则第三条公司证券投资的原则：（一）公司的证券投资应遵守国家法律、法规及其他规范性文件的规定；（二）公司应严格控制证券投资业务，在开展证券投资业务之前，应充分论证，并经公司董事会或股东大会审议并按证券监管机构有关规定进行信息披露；（三）公司的证券投资必须注重风险防范、保证资金运行安全；（四）公司证券投资资金来源为公司自有资金。
除法律法规或规范性文件另有规定外，公司不得直接或间接使用募集资金进行证券投资；（五）公司应严格控制证券投资的资金规模，不得影响公司正常经营；（六）公司应严格控制证券二级市场的衍生金融工具投资，包括期权、股指期货等。
第四条公司证券投资参与人员及其他知情人员不应与公司投资相同的证券，也不得将公司投资情况透露给其他个人或组织（法律、法规另有规定的除外）。
第五条公司应知悉关于证券投资的相关法律、法规和规范性文件，不得进行违法违规的交易。
第三章证券投资决策、执行和控制第六条公司进行证券投资，应根据证券监管机构有关政策、规则的规定并根据《公司章程》履行审批程序，独立董事应发表独立意见。
公司董事会或股东大会通过证券投资决议后，证券投资帐户资金的划转必须严格遵守公司相关财务管理制度。
第七条公司进行证券投资活动，应按如下权限进行事先审批：（一）证券投资总额低于公司最近一期经审计的净资产20%的，应在投资之前经董事会审议批准；（二）证券投资总额占公司最近一期经审计净资产20%以上，除经董事会审议外，还应提交股东大会审议批准。
二级子公司投资管理制度
第一章总则第一条为规范二级子公司投资行为，加强内部控制，防范投资风险，提高投资效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合本集团实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本集团二级子公司及其所属各级分支机构。
第三条本制度所称投资，是指二级子公司以货币资金、实物资产、有价证券、无形资产等进行的，涉及公司资产发生产权关系变动的，以取得收益为目的的投资行为。
第二章投资管理原则第四条投资管理应遵循以下原则：（一）合法合规：投资行为必须符合国家法律法规、行业政策和本集团相关规定。
（二）效益优先：投资决策应充分考虑投资收益，确保投资效益最大化。
（三）风险可控：投资决策应充分评估风险，确保风险在可控范围内。
（四）程序规范：投资决策和执行应按照规定的程序进行。
第三章投资管理职责第五条本集团总部负责：（一）制定和修订本制度。
（二）对二级子公司投资决策进行审批。
（三）监督二级子公司投资行为的合规性。
第六条二级子公司负责：（一）建立健全投资管理制度。
（二）制定投资计划，报总部审批。
（三）执行投资决策，确保投资行为合法合规。
（四）定期向总部报告投资情况。
第四章投资决策程序第七条二级子公司投资决策程序如下：（一）提出投资意向，进行初步可行性研究。
（二）编制投资可行性研究报告，包括项目背景、市场分析、投资方案、风险评估等。
（三）将可行性研究报告报总部审批。
（四）总部审批通过后，二级子公司组织实施投资。
第五章投资风险控制第八条二级子公司应建立健全投资风险控制体系，包括：（一）风险评估：对投资项目进行全面风险评估，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
（二）风险预警：建立风险预警机制，及时发现并报告投资风险。
（三）风险处置：制定风险处置预案，确保风险得到有效控制。
第六章投资效益考核第九条二级子公司应定期对投资效益进行考核，包括：（一）投资回报率：投资收益与投资成本的比率。
（二）投资回收期：投资成本收回所需的时间。
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完成时间
涉及部门及岗位
步骤说明
1
投资管理部
财部、财务会计部、内控审计部共同研究公司资金状况、证券市场状况、相关法律法规，起草公司年度有价证券投资计划（金额与结构），财务副总审议
2
财务会计部
投资资金预算：
按已批准的投资计划，结算中心将所需资金按预算编制编制程序列入资金预算并按规定报批，
《有价评判投资日报》
《有价证券投资月报》知丁
5
财务会计部
财务副总
总经理
证券投资部
内控审计部
投资实施：
财务会计部按批准的投资方案每日将投资资金金额，持有有价证券数量及金额等信息向财务副总、总经理进行报告，每月向证券投资部、内控审计部进行报告
6
有价证券保管：
按不相容职务相分离的原则设计相关保管制度
五、单据及报告
《年度有价证券投资计划》
《有价证券投资方案》
文档序号：XXGS-AQSC-001
文档编号：AQSC-20XX-001
XXX（单位）公司
有价证券投资管理
编制科室：知丁
日期：年月日
有价证券投资管理
一、目的
本管理文件明确了有价证券投资管理的一般规程，以规范有价证券投资的管理程序。
二、范围
本管理文件适用于有价证券投资的管理。
三、相关程序及制度
四、业务流程
3
财务会计部
财务副总
总经理
董事长
投资分析：
财务会计部按已列入预算的投资计划，具体研究购入时机，价格，预测收益水平，完成《有价证券投资方案》报财务副总、总经理提出意见，修改后报董事长审批
4
董事长
董事会
投资决策：
董事会审议通过的项目，按权限报董事会最终审批：
5000万元以下经董事长审批，
5000万元以上经董事会审批