全面预算管理体系实施项目预算模型方案(ppt 43页)
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高端用户的MOUKn相对稳定，所以通过以前年度MOUKn的趋势，并考虑公 司的营销策略和新品牌推出对各品牌MOU的影响乘以调整系数后进行估算 。
预付费预算 1.移动业务 A.神州行充值卡
=上年预付费/上年神州行业务收入×本年预测神州行业务收入 各月预付费占年预付费比例根据上年各品牌预付费在各月间的分配情况考 客户使用特点后确定。
竞争状况的预测进行调整后得出。
各月客户离网数 =各月离网数占年离网数比例×年离网用户数
P
Telecom
收入预算（五）
MOU
各品牌 MOU
A.集团客户 C.普通客户
B.高端用户
基于上年各月MOUNn （或MOUGn ）与各月用户数Nn （或MOUGn ）间的线 形关系，根据预测的下年月用户数估算下年每月MOUNn或MOUGn），并考 虑公司的营销策略和新品牌推出对各品牌MOU的影响乘以调整系数后进行 估算。
年用户总数
= 年初天津市移动用户数×（1＋移动用户年增长率）×目标市场份额 其中：移动用户年增长率的确定须考虑天津市场的历史增长情况和行业生命周期。如：成长期的用户增长率 较高，成熟期用户增长率趋缓。目标市场份额为中国移动计划在预算年度占天津市场移动用户的份额。
1.各品牌 年用户数
A.集团用户 B.个人高端用户
2.各品牌年 净增用户数
3.各品牌年 离网用户数
=年用户数n- 上年末用户数n
各月客户净增数
=各月净增数占年净增数比例n ×品牌年净增用户 各月净增数占年净增数比例根据上年各品牌的用
在各月间的分配情况考虑市场因素后确定。
=年离网率n×(年初用户数n ＋ 月用户总数n)/13
年离网率的预测方法：基于以前年度离网率的历史数据，估算变化趋势，结合对各品牌下年市
B.月租费 C.新业务
1. 基本通话费
2. 国内长途话费 • 普通长途 • IP长途
3. 国际长途话费 • 普通长途 • IP长途
4. 出访漫游
= MOUKn×资费t×月平均用户数量Kn = MOUNn×资费t ×月平均用户数量Nn = MOUGn ×资费t ×月平均用户数量Gn
= 月租费n×用户数量n
P
Telecom
收入预算（三）
主营业务收入
4.其他主营 业务收入
A.选号费 B.梦网手续费
C.异地充值收入
根据历史数据分析填列
1. 神州行 2. IP充值卡
=本年预测神州行预付费×上年异地充值收入占 州行预付费比例
=IP卡话费预付费×上年异地充值收入占IP预付 比例
P
Telecom
收入预算（四）
• 比例包含如下因素:通过购买手机入网和为使用新业务更换手机的用 相应品牌用户数的比重。其数值应考虑历史情况并结合将推出的营销 策分析估算。
• 其他项目由于占其他业务收入比例很少，通过历史数据进行估算。
2.其他业务 支出
A.出售SIM卡成本
B.出售手机
C.营业税
= ( (月净增用户数n+月离网用户数n) × 系数+丢补卡数)×SIM卡成本 =(用户数n× 比例)×手机平均成本价
B.缴费卡
=上年缴费卡预付费/上年移动业务收入×本年预测移动业务收入
2.数据业务 A.IP电话卡
=天津IP市场规模×中国移动IP市场占有率×天津移动占中国移动IP收入％
• 由于IP卡绝大多数采用代理商销售，代理商的提卡量在1年中呈平均分布 所以，假设各月的IP卡预付费收入也呈平均分布。
P
Telecom
1. 主叫显示 2. 呼叫转移 3. 呼出限制
= 每户每月平均收入n ×服务用户数量n •其中，服务用户数n=用户数量n ×使用服务用户 同) 。使用服务用户％依据历史数据的趋势，结合对 展情况的预期来估算
• 除主叫显示以外的新业务收入通过历史数据考 趋势和公司业务发展战略进行估算。
注：各业务品牌包括:全球通、津门通、时尚卡、新星卡、2008卡、新秀卡、全球通预付费、神州行、
= 前7个月IP卡预付费×90％/7
= 上年月预付费×10％ 用户通常在购卡后7个月内使用所购IP卡面值的90％ 另外10％为沉淀收入。
= IP卡话费收入×比率 •根据以往统计数据，估算IP卡网间结算收入占IP话 收入的比率
B.IDC C.固定IP业务 D.专线上网业务 E.其他
=非移动数据业务收入×比例
=每户月平均收入n ×服务用户数n 由于占移动数据收入比例很少，通过占移动数据 比率计算，比率根据历史数据估算。
P
Telecom
收入预算（二）
主营业务收入 2.网间结算
A.网间互联 B.漫游结算
= 通话费收入总额×比率 = 通话费收入总额×比率
3.非移动 数据业务
A. IP卡业务
1. IP话费 2. 沉淀收入 3. 网间互联 4. 漫游清算
收入预算（五）
其他业务 收入预算
1.其他业务 收入
A.出售SIM卡
B.出售手机
C.其他
=( (月净增用户数n+月离网用户数n) × 系数+丢补卡数)×SIM卡售价
• 系数根据历史数据估算，考虑转出、转入、复机和代理商处的积压卡 • 丢补卡数=用户数×比率。比率通过历史数据进行估算。
=(用户数n× 比例)×手机平均价格
卡和其他(包括:套餐、校园卡、知音卡、公务卡)。
P
Telecom
收入预算（一）
主营业务收入
1.各品牌 移动业务
D.移动数据
1. 短消息 2. 信息点播 3. 手机银行 4. 秘书服务 5. 全球呼 6. WAP 7. GPRS 8. 其他
= 每户月平均收入n ×服务用户数n
• 除短消息以外的短信服务收入通过历史数据考 趋势和公司业务发展战略进行估算。
= 集团数m×集团平均客户数m ×各品牌用户数占用户总数百分比n
=(年用户数-集团用户数)×个人用户中各品牌百分比n× 高端用户数百分 • 高端用户指年MOU值大于一定分钟数的客户，高端用户数的百分比根据
历年数据，结合公司营销规划进行估算
C.个人普通用户 =(年用户数-集团用户数)×个人用户中各品牌百分比n×普通用户数百分比
目录
业务数据预测 财务报表预测
P
Telecom
业务数据预测
1. 收入预算 2. 成本预算 3. 工程投资预算
P
Telecom
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ入预算（一）
主营业务收入
1.各品牌 移动业务
A.通话费
下标说明
K 高端个人用户 N 普通个人用户 G 集团用户 n 各品牌 m A/B/C类集团客户 t 通话费明细分类
预付费预算 1.移动业务 A.神州行充值卡
=上年预付费/上年神州行业务收入×本年预测神州行业务收入 各月预付费占年预付费比例根据上年各品牌预付费在各月间的分配情况考 客户使用特点后确定。
竞争状况的预测进行调整后得出。
各月客户离网数 =各月离网数占年离网数比例×年离网用户数
P
Telecom
收入预算（五）
MOU
各品牌 MOU
A.集团客户 C.普通客户
B.高端用户
基于上年各月MOUNn （或MOUGn ）与各月用户数Nn （或MOUGn ）间的线 形关系，根据预测的下年月用户数估算下年每月MOUNn或MOUGn），并考 虑公司的营销策略和新品牌推出对各品牌MOU的影响乘以调整系数后进行 估算。
年用户总数
= 年初天津市移动用户数×（1＋移动用户年增长率）×目标市场份额 其中：移动用户年增长率的确定须考虑天津市场的历史增长情况和行业生命周期。如：成长期的用户增长率 较高，成熟期用户增长率趋缓。目标市场份额为中国移动计划在预算年度占天津市场移动用户的份额。
1.各品牌 年用户数
A.集团用户 B.个人高端用户
2.各品牌年 净增用户数
3.各品牌年 离网用户数
=年用户数n- 上年末用户数n
各月客户净增数
=各月净增数占年净增数比例n ×品牌年净增用户 各月净增数占年净增数比例根据上年各品牌的用
在各月间的分配情况考虑市场因素后确定。
=年离网率n×(年初用户数n ＋ 月用户总数n)/13
年离网率的预测方法：基于以前年度离网率的历史数据，估算变化趋势，结合对各品牌下年市
B.月租费 C.新业务
1. 基本通话费
2. 国内长途话费 • 普通长途 • IP长途
3. 国际长途话费 • 普通长途 • IP长途
4. 出访漫游
= MOUKn×资费t×月平均用户数量Kn = MOUNn×资费t ×月平均用户数量Nn = MOUGn ×资费t ×月平均用户数量Gn
= 月租费n×用户数量n
P
Telecom
收入预算（三）
主营业务收入
4.其他主营 业务收入
A.选号费 B.梦网手续费
C.异地充值收入
根据历史数据分析填列
1. 神州行 2. IP充值卡
=本年预测神州行预付费×上年异地充值收入占 州行预付费比例
=IP卡话费预付费×上年异地充值收入占IP预付 比例
P
Telecom
收入预算（四）
• 比例包含如下因素:通过购买手机入网和为使用新业务更换手机的用 相应品牌用户数的比重。其数值应考虑历史情况并结合将推出的营销 策分析估算。
• 其他项目由于占其他业务收入比例很少，通过历史数据进行估算。
2.其他业务 支出
A.出售SIM卡成本
B.出售手机
C.营业税
= ( (月净增用户数n+月离网用户数n) × 系数+丢补卡数)×SIM卡成本 =(用户数n× 比例)×手机平均成本价
B.缴费卡
=上年缴费卡预付费/上年移动业务收入×本年预测移动业务收入
2.数据业务 A.IP电话卡
=天津IP市场规模×中国移动IP市场占有率×天津移动占中国移动IP收入％
• 由于IP卡绝大多数采用代理商销售，代理商的提卡量在1年中呈平均分布 所以，假设各月的IP卡预付费收入也呈平均分布。
P
Telecom
1. 主叫显示 2. 呼叫转移 3. 呼出限制
= 每户每月平均收入n ×服务用户数量n •其中，服务用户数n=用户数量n ×使用服务用户 同) 。使用服务用户％依据历史数据的趋势，结合对 展情况的预期来估算
• 除主叫显示以外的新业务收入通过历史数据考 趋势和公司业务发展战略进行估算。
注：各业务品牌包括:全球通、津门通、时尚卡、新星卡、2008卡、新秀卡、全球通预付费、神州行、
= 前7个月IP卡预付费×90％/7
= 上年月预付费×10％ 用户通常在购卡后7个月内使用所购IP卡面值的90％ 另外10％为沉淀收入。
= IP卡话费收入×比率 •根据以往统计数据，估算IP卡网间结算收入占IP话 收入的比率
B.IDC C.固定IP业务 D.专线上网业务 E.其他
=非移动数据业务收入×比例
=每户月平均收入n ×服务用户数n 由于占移动数据收入比例很少，通过占移动数据 比率计算，比率根据历史数据估算。
P
Telecom
收入预算（二）
主营业务收入 2.网间结算
A.网间互联 B.漫游结算
= 通话费收入总额×比率 = 通话费收入总额×比率
3.非移动 数据业务
A. IP卡业务
1. IP话费 2. 沉淀收入 3. 网间互联 4. 漫游清算
收入预算（五）
其他业务 收入预算
1.其他业务 收入
A.出售SIM卡
B.出售手机
C.其他
=( (月净增用户数n+月离网用户数n) × 系数+丢补卡数)×SIM卡售价
• 系数根据历史数据估算，考虑转出、转入、复机和代理商处的积压卡 • 丢补卡数=用户数×比率。比率通过历史数据进行估算。
=(用户数n× 比例)×手机平均价格
卡和其他(包括:套餐、校园卡、知音卡、公务卡)。
P
Telecom
收入预算（一）
主营业务收入
1.各品牌 移动业务
D.移动数据
1. 短消息 2. 信息点播 3. 手机银行 4. 秘书服务 5. 全球呼 6. WAP 7. GPRS 8. 其他
= 每户月平均收入n ×服务用户数n
• 除短消息以外的短信服务收入通过历史数据考 趋势和公司业务发展战略进行估算。
= 集团数m×集团平均客户数m ×各品牌用户数占用户总数百分比n
=(年用户数-集团用户数)×个人用户中各品牌百分比n× 高端用户数百分 • 高端用户指年MOU值大于一定分钟数的客户，高端用户数的百分比根据
历年数据，结合公司营销规划进行估算
C.个人普通用户 =(年用户数-集团用户数)×个人用户中各品牌百分比n×普通用户数百分比
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业务数据预测 财务报表预测
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Telecom
业务数据预测
1. 收入预算 2. 成本预算 3. 工程投资预算
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Telecom
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ入预算（一）
主营业务收入
1.各品牌 移动业务
A.通话费
下标说明
K 高端个人用户 N 普通个人用户 G 集团用户 n 各品牌 m A/B/C类集团客户 t 通话费明细分类