金融犯罪研究

金融犯罪研究

【摘要】随着我国经济的快速发展，金融行业也迎来了发展的黄金时期。随着金融自由化程度的提高和金融创新步伐的加快，新的金融衍生工具不断出现，金融业出现了空前的繁荣。但是由于金融市场监管不力，内部控制疏漏以及其它各种原因的普遍存在，致使金融犯罪活动也日趋猖獗。因而研究金融犯罪的特点及其侦对防策以更好地为打击这类犯罪提供参考。因此，我们需要从理论上系统地研究探讨这个问题,并找出其发生和发展的规律。

关键字：金融秩序金融犯罪

改革开放的总设计师邓小平同志曾经说过：“金融很重要，是现代经济的核心。金融搞好了，一着棋活，全盘皆活。”由此可见，金融市场在市场经济中处于及其重要的地位，对国民经济具有“造血机能与血液循环机能”。因此，我们必须有效打击金融犯罪，防范金融风险，确保金融安全，维护金融秩序。首先要求我们对金融犯罪作出界定。那么，什么是金融犯罪呢?所谓金融犯罪，就是指行为人在货币资金的融通过程中，以获取非法利润为目的，违反金融管理法规，非法从事融资活动，破坏金融秩序，情节严重的行为。金融犯罪的主要表现为破坏金融秩序、违反金融管理法规和危害程度严重。金融犯罪有广义狭义之分，前文所述的金融犯罪即为狭义的金融，而广义上的金融犯罪，除了包括狭义的金融犯罪外，还包括与金融有关的所有其它犯罪，如抢劫、盗窃金融机构的犯罪行为、银行或者其他金融机构的工作人员的玩忽职守犯罪、走私伪造的货币、金融电脑犯罪等等。从我国来看，在1997年3月修订的刑法典中，金融犯罪包括两部分：破坏金融管理秩序的犯罪和金融诈骗犯罪。这样的划分突出了金融秩序本身的重要性，符合金融犯罪的行业特点。绝大多数破坏金融秩序的犯罪都具有欺诈的性质，任何金融诈骗犯罪也都同时破坏了金融秩序。

一、金融犯罪的现状

金融是整个社会经济的核心，是所有经济的纽带。金融业不仅是物质财富的集散地，而且是各类风险的盈利机会的聚集地。金融对经济和社会的发展巨大影响最用及本身的高风险性决定了金融犯罪危害的严重性。金融业作为信贷收支、外汇收支、现金收支、会总结中心和分配渠道，金融机构一旦出现巨大损失，或者不堪承资产损失而被迫倒闭时，势必导致与之相联系的“支付链条”中断，对其他相关金融机关及工商企业产生巨大冲击。金融风险已成为一种系统风险，而不同于一般的民事契约和商业活动的局部风险。2007年上半年我国共发现金融犯罪案件179件，其中百万元以上案件51件；累计处理直接作案人员216人，追究案件相关责任人1132人，其中442人被追究领导责任。这种种金融犯罪不仅造成金融机构和相关经济主体的物质、财富上的损失。而且会引发非物质性的危害结果，如市场准入方面的混乱，金融的机构之间的无序竞争，金融机构的信誉危机，公众对金融监管机关或币值、汇率稳定的信任危机，甚至导致国家的政权危机。

二、金融犯罪的成因

金融犯罪作为经济领域的一种特殊犯罪类型，成因非常复杂。对金融犯罪而言，其产生既有犯罪人本身的原因，也有外在的客观原因。金融犯罪得以产生的主要因素可以从以下几个方面进行分析：

先说犯罪人方面的原因，从理性犯罪学理论的角度出发，认为金融犯罪行为的产生是行为人追求个人利益最大化的结果，即犯罪人进行理性选择的结果。金

融犯罪在刑法理论上称为“理性犯罪”、“智能犯罪”，相对于激情犯罪者而言犯罪人更具有理性。犯罪人都是精于计算、以个人利益最大化为目标的“经济人”。我们每个人都有无限的欲望与许多满足欲望的手段，但却总希望以最小的资源来满足最大的欲望，即以最小的成本来获得最大的收益。

社会的客观条件发生的重大变化也是金融犯罪不断涌现的重大原因，因为金融行业的徐速发展为金融犯罪提供了必要的物质基础。同时由于我国金融监管部门对金融行业的监管很不到位，金融业的各项法律规范也跟不上金融业发展的脚步以至于漏洞百出，这都为金融犯罪提供了可乘之机。

三、金融犯罪的特点及其规律

1.金融犯罪危害严重，且发案频繁。金融业属于是一种全国型行业，任何一点风吹草动都有可能在整个行业引起轩然大波，金融犯罪更是会受到整个行业的广泛关注。所以一旦有金融犯罪被发现，就会导致整个金融行业人人自危，引起金融行业动荡，甚至波及其他有关行业的发展。

2.金融犯罪潜伏期长，具有隐蔽性，手段多样。不同于其他类型的犯罪，金融犯罪在没有被发现之前往往披着合法的外衣，哪怕是资深的经济专家也难以断定存在潜伏的经济犯罪。金融犯罪具有极强的隐蔽性，犯罪分子巧设名目，使用各种手段和方式来促使犯罪意图的实现。而且，往往只有在犯罪分子的犯罪目的实现之后被人发现。

3.呈现出专业化、智能化和国际化的发展趋势。随着生产社会化和经济全球化的发展进程，金融犯罪也出现了分工明细化和犯罪集团化和犯罪全球化的趋势。金融犯罪对全球经济带来的威胁也越来越大。

4.金融犯罪作案范围不断扩大、新型犯罪不断增多。随着经济的发展，金融业的势力范围和影响力已经涉及到各行各业。市场经济的各个行业的发展越来越离不开金融业的支持，无疑这种新的趋势给金融犯罪提供了新的犯罪土壤，也使得金融犯罪得以用新的方式和面貌继续生存和发展。

四、金融犯罪的整治和预防

对预防金融犯罪来说，关键的还是靠制度。邓小平同志曾经指出，反腐败要靠教育，但是制度更可靠些。，防治金融犯罪同样如此。当然这不是降低对金融犯罪者进行心理研究的重要性。制度的设计和建构同样也离不开对金融犯罪者的心理研究，要根据其心理特征有针对性地进行制度设计。

1、加强金融改革的力度，完善金融体系。我国现在已经建立起金融监管体系的雏形，但由于我国金融监管的的手段、方式、内容、标准存在诸多缺陷，所以要遏制和减少金融犯罪的发生，就必须不断加快改革的步伐，尽快建立起适应社会主义市场经济要求的新体制，同时加大对金融秩序混乱的整治力度。为此，应从以下几个方面做起：（1）加强中央银行的宏观调控，使其真正起到对全国各专业银行的领导作用；（2）加快专业银行向商业银行的转变进程，消除转轨时间过长而衍生的种种弊端；（3）完善市场利率机制，在银行利率方面充分利用价值规律来调节；（4）禁止乱集资，对社会闲散资金的管理，应纳入法制化管理的渠道，从而保证金融资产和金融信用工具安全有效运用，防止非法集资诈骗活动的发生。

2、完善金融立法，完善各种规章制度，加强执法力度。健全金融立法，严格执法，是控制金融犯罪有效的，也是必不可少的对策之一。（1）适应市场经济发展的需要，加快金融立法的步伐，凡是在社会经济生活中，尚未纳入法制轨道的金融活动，均应及时制定相应的法律予以规范，如金融监督法，结算法等应赶