用友会计软件测试题

《用友会计软件》测试题一、系统管理（一）建立文件夹：在 F:\ 根目录下，建立以自己姓名命名的文件夹。

（二）建账资料：1 、账套代码：自行设置2 、账套名称：所在班级3 、账套路径： F:\ 自己姓名4 、启用日期： 2008 年 1 月5 、单位名称：自己姓名6 、本位币： RMB 人民币7 、类型、性质：工业8 、账套主管： demo9 、不能按行业预置科目10 、对客户和供应商进行分类11 、本账套有外币核算12 、科目编码： 4 （ 3222 ）13 、客户编码： 2 级（ 22 ）14 、供应商编码： 2 级（ 22 ）15 、部门编码： 2 级（ 22 ）16 、其他参数：默认（三）操作员管理：二、账套初始设置（一）往来核算控制：客户和供应商往来在“总账系统”中核算（二）外币设置：（三）部门及其职员一览表（四）客户往来档案一览表（分类： 01 长期 /02 短期）（五）供应商往来一览表（分类： 01 固定 /02 临时）（六） 2007 年 01 月会计科目及其初始数据一览表注意：试算平衡数据： 1 995 240.00 （七）项目档案一览表（八）凭证类型设置（九）结算方式一览表（十） 2007 年 12 月 31 日建行存款余额调节表（十一）转账定义三、日常账务处理（操作员：赵秋侠）1 、 01 月 05 日，支付料款，附件：2 张。

借：应付账款（供应商：向阳公司）80 000.00 贷：银行存款—建行存款（委托收款 / 结算号： 2468 ）80 000.002 、 01 月 10 日，收回货款，附件： 1 张。

借：银行存款—建行存款（转账支票 / 结算号： 1358 ） 90 000.00 贷：应收账款（客户：万通公司）90 000.003 、 01 月 15 日，采购材料，附件： 3 张。

借：原材料48 000.00 应交税费—应交增值税8 160.00贷：银行存款—建行存款（委托收款 / 结算号： 1359 ）56 160.004 、 01 月 20 日，销售产品，附件： 3 张。

借：银行存款—建行存款（转账支票 / 结算号： 1360 ） 374 400.00 贷：主营业务收入320 000.00 应交税费—应交增值税54 400.005 、 01 月 25 日，生产领料，附件： 2 张。

借：生产成本（项目： A 产品） 40 000.00贷：原材料40 000.006 、 01 月 30 日，产品入库，附件： 1 张。

借：库存商品— A 产品（数量： 5 ；单价： 8000 ） 40 000.00 贷：生产成本（项目： A 产品）40 000.007 、 01 月 31 日，转出本月未交增值税，附件：无。

借：应交税费—应交增值税46 240.00贷：应交税费—未交增值税46 240.008 、 01 月 31 日，由操作员“孙明达”对凭证进行审核和记账。

四、期末账务处理（一）月末自动转账生成（采用实时记账）（二）期末银行对账1 、 2008 年 01 月 31 日建行存款对账单2 、自动对账标准：（ 1 ）截止日期： 2008.01.31 ；相差天数： 60 天（ 2 ）“结算方式 + 结算号 + 金额 + 方向”（三）月末对账与结账五、会计报表（一）自定义下列报表的格式和计算取数公式（设置文件口令）资产负债表（考生姓名）编报单位：所在班级年月日计量单位：元注意：年、月、日要定义为关键字（二）编制本单位 2008 年 01 月的资产负债表六、备份财务数据（一）将账套数据输出到“ F:\ 自己姓名”文件夹中。

（二）将资产负债表保存到“ F:\ 自己姓名”文件夹中。

《用友会计软件》测试题（二）一、系统管理（一）建立文件夹：在 F:\ 根目录下，建立以自己姓名命名的文件夹。

（二）建账资料：1 、账套代码：自行设置2 、账套名称：所在班级3 、账套路径： F:\ 自己姓名4 、启用日期： 2008 年 1 月5 、单位名称：自己姓名6 、本位币： RMB 人民币7 、类型、性质：工业8 、账套主管： demo9 、不能按行业预置科目10 、对客户和供应商进行分类11 、本账套有外币核算12 、科目编码： 4 （ 3222 ）13 、客户编码： 2 级（ 22 ）14 、供应商编码： 2 级（ 22 ）15 、部门编码： 2 级（ 22 ）16 、其他参数：默认（三）财务分工二、总账系统初始化（一）系统启用凭证制单采用序时控制，凭证由系统自动编号，出纳凭证需要出纳签字；客户、供应商往来在总账系统中核算。

（二）外币设置（三）部门档案（四）职员档案（五）客户 / 供应商分类（六）客户档案（七）供应商档案（八）会计科目及期初余额注意：指定出纳专管科目（九）辅助账期初余额数据1 ．应收账款辅助账期初余额2 ．应付账款辅助账期初余额3 ．固定资产辅助账期初余额（十）凭证类别设置（十一）结算方式（十二）项目档案（十三） 2007 年 12 月工行存款余额调节表（十四）转账定义1 ．自定义结转（转出多交增值税）（转账凭证）转账序号： 0001借：应交税费 - 未交增值税取“ 22101 ”科目本月期末借方余额贷 : 应交税费 - 增值税 - 转出多交增值税取对方科目计算结果2 ．汇兑损益凭证类别：付款汇兑损益入账科目：财务费用3 ．期间损益凭证类别：转账转入科目：本年利润三、日常业务处理（由操作员“李莉”进行凭证录入）1. 凭证资料（ 1 ） 1 月 3 日，收回货款借：银行存款—工行存款（转账支票号： 6877 ） 100000 贷：应收账款（丰华公司）100000 （ 2 ） 1 月 5 日，支付料款借：应付账款（蓝天公司） 65000 贷：银行存款—工行存款（转账支票号： 4568 ） 65000 （ 3 ） 1 月 10 日，销售产品借：银行存款—工行存款（转账支票号： 3124 ） 58500贷：主营业务收入 50000应交税费—应交增值税 - 销项税 8500 （ 4 ） 1 月 14 日，采购材料借：原材料—钢板（数量： 1500 公斤；单价： 42 ） 63000 应交税费—应交增值税 - 进项税 10710贷：银行存款—工行存款（转账支票号： 1153 ） 73710 （ 5 ） 1 月 18 日，产品入库借：库存商品 7000贷：生产成本（项目：甲产品） 4000（项目：乙产品） 3000（ 6 ） 1 月 28 日，提取现金借：库存现金 8000贷：银行存款—工行存款（现金支票号： 1108 ） 8000 （ 7 ） 1 月 29 日，购买机器借：固定资产（管理部） 7500贷：库存现金 7500（ 8 ） 1 月 31 日，计提折旧借：制造费用 2500销售费用 710管理费用 860贷：累计折旧 40702. 由出纳“张华”对出纳凭证进行签字；由主管“王娜”审核凭证并记账。

四、辅助核算与管理（一）客户 / 供应商往来两清——将应收账款、应付账款往来业务勾对。

（二）由出纳“张华”进行银行对账 , 生成银行存款余额调节表。

2008 年 1 月 31 日工行存款对账单五、期末业务处理（一）生成期末自动转账凭证（注意生成机制凭证的先后顺序）。

（二）试算平衡、对账并结账。

六、报表编制（一）自定义报表格式资产负债表编制单位：年月日单位：元要求：编制单位、年、月、日定义为关键字（二）编制本单位 2008 年 01 月的资产负债表。

七、备份财务数据（一）将账套数据输出到“ F:\ 自己姓名”的文件夹中。

（二）将资产负债表保存到“ F:\ 自己姓名”的文件夹中。

《用友会计软件》测试题（三）一、系统管理（一）建立文件夹：在 F:\ 根目录下，建立以自己姓名命名的文件夹。

（二）建账资料：1 、账套代码：自行设置2 、账套名称：所在班级3 、账套路径： F:\ 自己姓名4 、启用日期： 2008 年 1 月5 、单位名称：自己姓名6 、本位币： RMB 人民币7 、类型、性质：工业8 、账套主管： demo9 、不能按行业预置科目10 、对客户和供应商进行分类11 、本账套有外币核算12 、科目编码： 4 （ 3222 ）13 、客户编码： 2 级（ 22 ）14 、供应商编码： 2 级（ 22 ）15 、部门编码： 2 级（ 22 ）16 、其他参数：默认（三）财务分工二、总账系统初始化（一）系统启用凭证制单采用序时控制，凭证由系统自动编号，出纳凭证需要出纳签字；客户、供应商往来在总账系统中核算。

（二）外币设置（三）部门档案（四）职员档案（五）客户 / 供应商分类（六）客户档案（七）供应商档案（八）会计科目及期初余额注意：指定出纳专管科目。

（九）凭证类别设置（十）辅助账期初余额数据1 ．应收账款辅助账期初余额2 ．应付账款辅助账期初余额3 ．固定资产辅助账期初余额（十一）结算方式（十二）项目档案（十三） 2007 年 12 月工行存款余额调节表（十四）转账定义1 ．自定义结转（转出未交增值税）（转账凭证）转账序号： 0001借：应交税费 - 增值税 - 转出未交增值税取“ 22101 ”科目本月净发生额贷 : 应交税费 - 未交增值税取对方科目计算结果2 ．对应结转（转账凭证）3 ．汇兑损益：凭证类别：付款汇兑损益入账科目：财务费用4 ．期间损益：凭证类别：转账转入科目：本年利润三、日常业务处理（由操作员“曹莉”进行凭证录入）1 、凭证资料（ 1 ） 1 月 3 日 , 销售部王欣收到丰华公司转账支票一张，用于支付所欠货款，支票号为 0101 ，往来票据号为 1047 。

借：银行存款—工行存款 130000贷：应收账款 130000（ 2 ） 1 月 4 日，销售部王欣以转账支票方式偿还前欠宏远公司料款，支票号为0201 ，往来票据号为 2050 。

借：应付账款 98500贷：银行存款—工行存款 98500（ 3 ） 1 月 6 日，销售产品一批给丰华公司货款共计 17550 元，直接存入工行，转账支票号为 0102 。

借：银行存款—工行存款 175500贷：主营业务收入 150000应交税费—应交增值税 - 销项税 25500（ 4 ） 1 月 8 日，销售部从宏远公司采购原材料一批（数量 1200 公斤，单价 10元），材料验收入库，货款以银行存款支付，转账支票号为 0202借：原材料—甲材料 12000应交税费—应交增值税 - 进项税 2040贷：银行存款—工行存款 14040（ 5 ） 1 月 11 日，生产车间王跃领用原材料 2500 公斤（单价 10 元），用于甲产品生产。

借：生产成本—直接材料 25000贷：原材料—甲材料 25000（ 6 ） 1 月 15 日，企业开出现金支票一张，财务部张南从工行提现备发工资，现金支票号 0110 。