目前民间借贷和非法集资非常普遍,对银行信贷资产安全造成很大的...

目前民间借贷和非法集资非常普遍,对银行信贷资

产安全造成很大的...

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全栈工程师

0一、主要表现形式:

1.“应付账款”和“预收账款”:未锁定购销关系的预收诚意金、或者已签订购销合同但存在回购条款.

2.应计未计的成本费用:如存货金额与实际工程进度不符,则可能存在帐外支付给建筑商的工程款或已发生但拖欠的工程款.

3.“其他应收/其他应付款”中显示为公司或个人的往来明细,即识别“关联方借款”:股东资金来源于民间借贷、或者已约定利率、

期限、还款和担保条件的关联方和股东借款;尤其关注对自然人的大

额往来款挂账.

4.“股权投资”:股份代持,由一人代持,背后存在隐名股东,已签订固定回报、优先回报等类似协议.

5.“银行/小额贷款/担保/典当借款”:民间资金通过银行/小额

贷款/担保/典当行等渠道流向企业.

6.关注权益的历史变动:如股权经过数次变更,需判断背后的真实交易背景,识别可能存在的股权不实以及或有负债等问题.

7.关注资本公积形成:如资本公积数额较大,判断是否存在民间借贷可能.

8.被担保或提供担保:在普通担保业务中,代偿是一种或有义务,

如果该或有

义务被精心设计为必然义务,就可能成为民间融资.

9.虚假交易.

二、查询内容:

1.当地环境:了解当地民间借贷传统,对于民间借贷的集中区域,要谨慎进入.

2.交易对手背景:了解交易对手品质、是否存在民间借款历史、财富累积历史

是否与其目前资金实力匹配、项目出资是否真实合理.

3.了解项目真实融资意图、核实真实资金需求量.

4.第三方尽调:聘请第三方机构,核实债务形成背景及交易、合同真实性,重

点关注小股东出资、隐性出资、股权代持、关联方借款、预收账款、代垫工

程款、项目公司历史沿革等,小股东出资应偏向于认定为财务投资者.

5.审阅股权变更协议和转让凭证,确认历次股权变更的原因和合法有效性.

6.关注财务报表及附注中的特殊性质往来款项、非正常重大信息的披露情况.

7.关注交易对手是否存在与小额贷款公司、担保公司等业务,调查是否存在无

任何关联关系的对外担保.

8.网络查询是否存在负面消息,是否有诉讼/仲裁纠纷情况.

三、主要对策:

1.在信托资金进入前对债权债务情况进行清理,如公司可接受民间借贷则需签订债权债务清单,确认每笔民间借贷本息和期限,如有需要,补签借款协议;存续债务的债权人应对债务金额、利率、还款时间、历史偿还情况进行书面确认,并承诺与项目公司除协议确认债权债务外,没有其他任何债权债务关系.历史上与项目公司发生资金往来的单位或个人应书面确认,除已声明的债权债务关系外,不向项目公司主张任何股权、债权、享受项目收益等任何权利.

2.在法律文本中约定一旦出现未提供的民间借贷情形的提前到期条款;如公司无法接受则要求融资人于信托计划进入前还清.

3.股权方式进入,结构化设计时,要求将项目公司的资产抵押给我司.

4.加大对重要资产的监控.

5.民营企业实际控制人需提供个人征信报告.

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资深顾问(sc)

0掌握信息很重要,信贷危机,还款有问题.

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顾问(c)

0信贷危机,还款有问题.

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寻访员(r)

0学习学习

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顾问(c)

0信息要对称,掌握越多客户的信息就越主动.

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资深顾问(sc)

0信贷危机,还款有问题.将回答