国际结算结算

一、开立账户
操作一
温州齐和对外贸易公司是经国家外经贸部批准成立的拥有综合性进出口经营权的企业。 公司注册资金 1000 万元人民币，现在固定资产 1700 万元，下设进出口业务部、总务部、 财务部以及得食福食品有限公司、花生加工厂两个实体企业。主要从事：自营和代理各类商 品及技术的进出口业务（国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外） ， 经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。主要出口产品有：体育用品 （足球） 、刺绣、服装纺织品（内衣、童装、衬衫、睡袍等） 、板材（各种胶合板、泡桐木板、 泡桐木指接材等）PP 编织袋、茶蜡等十几个品种，远销美国、日本、韩国、新西兰、智利、 巴拿马等重要国家以及南太平洋岛国。 现该公司准备在杭州设立一个分公司， 并选择在工商 银行开户。 1. 如果你是公司经办人，第一步应做什么？ 2. 公司确定公司名称之后，接下来要带哪些资料去办理什么手续？ 3. 公司在领到这本《公司名称预先核准申请书》之后到工行办理什么手续？ 4. 作为齐和经办人，在工商银行办理手续时，你还可以同时办理什么业务？ 5. 等该办理的证件都办齐了之后，接下来关键的一步就是办理印鉴留底了，作为经办人要 携带哪些材料办理印鉴留底？ 6. 工行业务员为你开立账户后，还必须为公司出纳办理结算证，为什么要为出纳办理结算 证呢，办理结算证要带哪些材料？ 答案：
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公司经公司章程选定单位名称（法人代表）：杭州齐和对外贸易公司
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齐和经办人带《公司名称预先核准申请书》 、企业名称查询单、全体股东盖章（签名）
的授权书、 全体股东的法人资格证明或自然人身份证明人去市工商局办理公司名称预先核准 书。
工商银行为齐和开立验资户，齐和可同时联系会计事务所，由会计事务所开具验资
证明。齐和应带的材料包括：公司章程，公司名称预先核准书，法人合法身份证明，各类资 金到位证明。
齐和经办人到市工商局办理营业执照， 同时到技术监督局办理企业代码证。 所带材料：
企业申请登记表；名称登记核准通知书；企业名称登记表；名称申请表；合同、章程上报文 件及审批机构批复文件；合同及其附件；授权委托书；章程；董事会名单及各方委派书；可

行性研究报告上报文件及审批机构批复(或项目审批表)；意向书；公安、消防、环保、卫生、 城建等前置审批部门的意见；个人身份证明)；资信证明；董事长(法定代表人任职资格审查 表)、副董事长、总经理、副总经理简历表；办公、生产经营场所使用证明；其他需提交的 文件、证件。营业执照副本给出公司具体地址，齐和企业代码证为 72498559-7
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齐和经办人在工商银行填写一式三联的开户申请书，由银行信贷部门的信贷人员根据
齐和企业性质、经营范围确定存款科目号，然后持开户申请书及提供信贷部门的资料至银行 会计部门领取并填写印鉴卡，预留单位公章、财务章及人名章的印鉴。 所需材料：●企业营业执照正本、复印件●企业代码证正本、复印件●法人身份证复印件、法 人人名章、单位公章、财务章●一式三份开户申请书
会计部门审核各类资料及印鉴卡合格后，工行为齐和开立企业基本账户。同时齐和的 结算证分主证和副证，出纳应出示●企业代码证●身份证复印件●一寸彩照
出纳人员办理结算证。 备注： 关于费用——名称预核准费 40 元； 企业预赋代码费 35 元； 企业注册费： 注册资金 1000 万元以下(含 1000 万元)部分按 0.8‰缴纳，1000 万元以上部分按 0.4‰缴纳，注册资本超过 1 亿元的按最高额 4.4 万元缴纳，超过 1 亿元的部分不再缴纳；企业成立公告费 1250 元。
二、银行承兑业务
操作一 宁波美乐地服装有限公司（简称买方）从上海纺织品工贸公司购进一批布料（简称卖 方）。两家公司长期以来有业务往来，彼此十分了解和熟悉，并且都有良好的资信。 因此签订了一份购买价值为 30 万人民币的销售合同，合同号为：S/C8888，合同中 约定采取银行承兑汇票的结算方式一次付清，并要求买方于 6 月 20 号开出一张面值 为 30 万人民币的期限为 2 个月的银行承兑汇票。买方的开户银行是中国银行宁波分 行（行号 BC1234），其账号为 No:05741234；卖方的开户银行是中国银行上海分 行（行号 BC4321），其账号为 No:02104321。 要完成这笔业务，首先买方要向银行进行承兑申请。买方将双方签订的购销合同及营 业执照、税务登记证及其复印件，法人代表身份证复印件，经税务部门指定的会计师 事务所审计过的前三年财务报表和近期财务报表及有关单据等有关资料送交给中国银 行宁波支行，经银行全部审批程序终了同意买方承兑汇票的要求，买方即与银行签订 承兑协议。请根据上述信息填具“银行承兑协议”。
1 填具“银行承兑协议”
操作二 银行与买方签订银行承兑协议后，银行就可以承兑银行承兑汇票。假如你是银行业务员，请你代 他根据以上信息填具下列四份银行承兑汇票： [提示]

1. 银行承兑汇票（卡片） 1 2. 银行承兑汇票（卡片） 2 3. 银行承兑汇票（解讫通知） 3 4. 银行承兑汇票（存根） 4
操作三 汇票承兑之后，银行退回有关资料并将银行承兑汇票并交付买方，买方支付出票 手续费。手续费率是 0.05%。请计算手续费。 [提示]
操作四 买方将经银行承兑的汇票交付给卖方，并在汇票到期日之前足额将货款交存银行。对 出票人尚未支付的承兑金额，银行将按照每天万分之五计收利息。假设买方只按时交 存了 20 万元，剩余的 10 万元是在到期日后的三十天后交存的，那银行该如何处理， 买方是否要罚款，如果是，要罚多少？ [提示]
操作五 汇票到期后，卖方委托中国银行上海分行收款。上海分行向宁波分行发出票据及委托 收款凭证，并划回票款到卖方在其银行所开立的账户。如果买方没有将票款足额、定 期存入买方开户银行，其开户银行可否拒付？ [提示]
答案： 1

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