中国平安内部控制工作经验交流2012
内部控制工作经验分享
内部控制工作经验分享在当今竞争激烈的商业环境中,有效的内部控制对于企业的稳定发展和成功运营至关重要。
内部控制不仅有助于保障企业资产的安全,提高财务报告的准确性和可靠性,还能促进企业运营的效率和效果,确保企业遵守法律法规。
在多年的工作实践中,我积累了一些关于内部控制的宝贵经验,在此与大家分享。
一、建立完善的内部控制体系一个完善的内部控制体系是企业进行有效内部控制的基础。
首先,需要明确企业的战略目标和业务流程。
这意味着我们要清楚地了解企业的长期发展方向以及日常运营中各项业务是如何开展的。
例如,在采购业务中,要梳理从需求提出、供应商选择、合同签订、货物验收、付款等各个环节的流程和职责。
然后,根据业务流程识别潜在的风险点。
风险可能来自内部,如员工的欺诈行为、操作失误;也可能来自外部,如市场变化、供应商违约等。
对于识别出的风险,我们要评估其发生的可能性和影响程度。
在此基础上,制定相应的控制措施。
控制措施可以包括授权审批、不相容职务分离、会计核算、内部审计等。
以授权审批为例,明确规定各级管理人员在不同业务环节中的审批权限,避免权力过于集中或滥用。
二、加强内部控制的执行力度有了完善的体系,如果执行不到位,内部控制也只是纸上谈兵。
为了确保控制措施的有效执行,我们需要加强培训和沟通。
对员工进行定期的培训,让他们了解内部控制的重要性以及自身在其中的职责。
例如,通过培训让采购人员明白如何正确选择供应商,以及在采购过程中需要遵循的审批流程。
同时,建立有效的沟通机制也非常重要。
各部门之间要及时交流信息,避免出现信息孤岛。
比如,财务部门发现某笔采购支出存在异常,应及时与采购部门沟通核实情况。
此外,监督和检查也是必不可少的。
内部审计部门应定期对各项内部控制措施的执行情况进行审计,发现问题及时整改。
对于违反内部控制规定的行为,要严肃处理,以起到警示作用。
三、重视内部审计的作用内部审计是内部控制的重要组成部分,它可以独立、客观地对企业的内部控制进行评估和监督。
内控经验交流材料
内控经验交流材料内控经验交流材料尊敬的各位领导、各位同事:大家好!我是XXX公司的内控主管XXX。
今天,我非常荣幸能够在这里和大家交流一下我在内控领域的经验和心得体会。
作为一名内控主管,我认为内控是企业健康发展的重要保障。
通过有效的内控管理,可以规范企业运作,避免风险,提高企业的管理水平和效率。
在我的工作中,我积累了一些经验,现在与大家分享如下:首先,建立完善的内控体系。
一个健全的内控体系是内控工作的基础,也是确保内控有效运作的保障。
我通过制定内部控制政策和规程,明确内控目标和工作流程,制定内部控制操作手册和各项控制措施,确保内控体系的完整性和一致性。
其次,加强风险管理。
风险是企业经营中无法避免的,但我们可以通过内控管理来降低风险发生的概率和影响。
我通过定期进行风险评估和风险分类,制定风险控制措施和流程,建立风险回报机制,有效地降低了企业在经营中面临的各项风险。
第三,加强内部控制的监督和检验。
我建立了内控监督机制,通过内部审核、业务检查、流程把关等方式,对内部控制的实施情况进行监测和检验,及时发现和纠正问题,确保内控的有效执行。
第四,加强员工培训和教育。
内控是一个全员参与的工作,每个员工都应该具备内控意识和基本的内部控制知识。
我通过定期开展内控培训和教育,提高员工的内控意识和能力,促进内控文化的建设。
第五,关注信息技术应用。
在信息化时代,信息技术是内控的重要手段。
我积极推进公司内控信息化建设,通过引入内控软件和系统,实现对业务流程的自动控制和风险管理,提高内控的科学性和效率。
通过以上的经验和做法,我所在的XXX公司在内控管理方面取得了显著的成效。
企业的风险管理能力明显提升,内控体系趋于完善,员工内控意识和能力得到了有效的提高。
但是,我也意识到内控工作还存在一些问题和挑战。
比如,内控工作的推进需要全体员工的积极配合和参与,需要加大对员工的培训和教育力度;另外,信息技术的发展也带来了新的安全风险和挑战,需要加强对信息技术应用的管理和控制。
内部控制工作的经验和做法及取得的成效
内部控制工作的经验和做法及取得的成效哎呀,说起我们公司的内部控制工作,那可真是一把辛酸泪啊!不过,话说回来,这项工作也确实让我们取得了一些显著的成效。
今天,我就来给大家聊聊我们内部控制工作的经验和做法,以及这些做法给我们带来的好处。
咱们得明确一点,内部控制工作可不是什么小事情。
它关系到公司的财务安全、经营稳定,甚至还关系到公司的声誉。
所以,我们可不能掉以轻心。
在开始谈经验和做法之前,我得先提醒大家一句:千万别把内部控制工作当成一项枯燥无味的任务,要把它当成一种责任,一种使命感。
那么,我们公司是怎么做好内部控制工作的呢?其实,方法还是挺多的。
下面,我就给大家分几个方面来说说。
1. 建立健全内部控制制度这个道理大家都懂吧?没有规矩不成方圆。
我们公司在成立之初,就建立了一套完整的内部控制制度,包括财务管理制度、人力资源管理制度、信息技术管理制度等等。
这套制度可是我们公司内部控制工作的基石,也是我们取得成效的关键。
2. 加强培训和宣传我们公司非常重视员工的培训和教育。
每年都会定期组织内部控制培训班,让员工了解内部控制的重要性,掌握内部控制的基本知识和技能。
我们还会利用各种渠道加强内部控制的宣传,让全体员工都认识到内部控制工作的重要性。
3. 严格执行内部控制制度有了好的制度,还得有人去执行。
我们公司对内部控制制度的执行非常严格,一旦发现违反制度的行为,都会严肃处理。
这样一来,大家都会自觉地遵守制度,不敢越雷池一步。
4. 定期评估和改进内部控制体系我们公司每隔一段时间就会对内部控制体系进行一次全面的评估,看看哪些地方做得好,哪些地方还有待改进。
这种持续改进的精神,让我们的内部控制体系越来越完善,也让我们的工作效果越来越好。
通过以上几点经验和做法,我们公司内部控制工作取得了显著的成效。
比如,我们的财务风险得到了有效控制,经营状况更加稳定;公司的声誉也得到了提升,吸引了更多的客户和合作伙伴。
这些成效离不开我们全体员工的共同努力。
内部控制工作的经验和做法及取得的成效
内部控制工作的经验和做法及取得的成效
****内部控制工作的经验和做法及取得的成效我单位在内控的建立与实施过程中,紧密结合本单位工作实际,以问题为导向,有效实现了权力制衡,使单位领导从源头上规避了经济责任风险。
主要做法是:
一、组建领导小组,作为内控抓手
单位内控是一个复杂的体系,工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动,需要内部各科室的协作和配合。
我单位在工作中意识到单位领导重视是推动实施内控的关键。
工作中与党风廉政建设密切结合,使单位领导树立起风险防控意识,为内控工作的推进奠定了基础。
成立了由院长任组长、院务会成员为组员的内部控制规范领导小组。
对内部控制的建立和实施情况进行监督,及时发现并指出内部控制管理中的问题和薄弱环节,督促落实内部控制的整改计划和措施,确保内部控制体系的有效运行。
二、构建内控机制,保障内控实施
(一)建立了单位层面的内控运行制约机制。
主要包括8个方面的内容:内控管理职责分工,经济活动决策机制,关键岗位责任机制,关键人员资质能力,财务信息编报要求,信息技术应用要求,经济活动风险评估,内部控制监督评价。
(二)梳理了单位主要经济业务管理制度及流程。
针对预(决)算管理、经费收支管理、政府采购管理、以及资产管理等业务模块,在规章制度方面,梳理制度文件,汇编成册。
内部控制工作的经验和做法及取得的成效2
内部控制工作的经验和做法及取得的成效2内部控制工作的经验和做法及取得的成效随着企业规模的不断扩大和风险的逐渐增加,内部控制成为了企业管理中不可或缺的一部分。
本文将介绍内部控制工作的经验和做法,并分析取得的成效。
一、内部控制的基本概念内部控制是指公司为实现业务目标,保护资源,防范风险,并提供合理的保障,通过制度、流程、职责、授权等一系列措施来规范企业内部行为的管理体系。
二、内部控制的重要性良好的内部控制能够提供有效的风险防范和资源保护,确保企业正常运作,增强企业的竞争力,提高经济效益。
三、内部控制工作的经验和做法1.明确风险责任建立风险责任体系,明确各级管理者的风险责任,并将其落实到岗位责任和考核中。
2.建立内部控制制度制定并完善公司内部控制制度,明确各项业务流程和操作规范,保证内部控制的有效执行。
3.分工明确明确各部门的职责和权限,确保各个环节的责任人、责任范围和权限的顺畅衔接,杜绝权责不清的问题。
4.加强内部审计设立专业的内部审计机构或聘请第三方审计机构,对公司的内部控制进行全面检查和评估,及时发现问题并提出改进建议。
5.建立风险评估和预警机制通过定期的风险评估,及时发现和分析潜在的风险,制定相应的风险防范措施,并建立风险预警机制,防患于未然。
6.加强培训和宣传加强员工内控意识的培训和宣传,提高员工对内部控制的重要性和必要性的认识,使其主动参与内控工作。
四、内部控制工作所取得的成效1.风险防范能力提升通过内部控制工作的不断完善和执行,风险防范能力得到显著提升,有效降低了企业面临的各类风险。
2.资源利用效率提高良好的内部控制能够规范企业内部行为,优化资源配置,提高资源利用效率,降低企业运营成本。
3.经济效益显著提升内部控制能够帮助企业识别和处理潜在的风险,减少损失并提高利润,从而使公司的经济效益得到显著提升。
4.企业信誉度提升良好的内部控制是企业的保障和基石,能够提高企业信誉度,增强企业形象,提升市场竞争力。
内控经验交流材料
内控经验交流材料
尊敬的各位领导、亲爱的同事们:
大家好!我今天非常荣幸能够与大家分享一些关于内控经验的交流材料,希望能够引起大家的兴趣和共鸣。
首先,我想强调的是对于内控的重要性。
内控是企业管理的基石,是确保企业正常运营和发展的关键环节。
一家企业如果没有健全的内控体系,就像一座没有根基的大楼,随时可能面临倒塌的危险。
因此,我们每个人都应该密切关注内控工作,积极参与其中,为企业的可持续发展做出贡献。
其次,我想分享一下我在内控工作中的一些经验和心得。
首先是风险评估。
在风险评估过程中,我经常采用SWOT分析法,将企业的优势、劣势、机会和威胁进行全面、系统的分析。
这不仅能够帮助企业发现存在的风险,还能够及时制定防控措施,从而有效降低风险发生的概率。
另外,我还注重内部控制的建设。
一方面,我尽量通过加强内部员工的培训和教育,提高他们的内控意识和能力;另一方面,我也积极引入信息技术,建立起健全的内部控制制度,实现对企业各项业务的全面监控和管理。
此外,我还一直关注外部环境的变化,尤其是法律法规的变化。
我坚持定期进行风险巡视,及时获取有关内控方面的最新信息,为企业的决策提供有力支撑。
在内控工作中,我始终坚持诚信、公平、透明的原则,注重沟通和团队合作。
我相信只有团结一心,齐心协力,才能够解决好企业的内控难题,实现企业的可持续发展。
最后,我想强调的是,内控工作需要各个层级的员工共同努力。
作为内控工作的一份子,我们应该充分发挥自身的作用,发现问题、解决问题、完善问题,不断提高内控水平,为企业的发展保驾护航。
谢谢大家!祝愿大家在内控工作中取得更大的成就!。
内部控制工作的经验和做法及取得的成效
内部控制工作的经验和做法及取得的成效随着企业发展的进步,内部控制工作在企业管理中的作用越来越重要。
本文将分享一些内部控制工作的经验和做法,以及这些措施所取得的成效。
一、建立明确的内部控制制度1.制定合适的控制目标:根据企业的发展阶段和需求,制定明确的内部控制目标,包括风险管理、信息披露、合规性等方面。
2.明确控制责任:确定内部控制人员的职责与权限,建立健全的岗位职责分工,确保每个岗位都有责任感和自觉性。
3.完善控制流程:明确内部控制流程的每个环节,并建立相应的制度和规范,确保流程的合规性和透明度。
二、强化内部控制监督1.定期进行内部审计:建立内部审计机构,定期对企业内部控制制度的执行情况进行审计,及时发现问题并提出改进意见。
2.加强风险管理:建立风险管理制度,及时识别和评估风险,并采取相应的控制措施进行应对,降低风险对企业的影响。
3.加强对合作伙伴的监督:与合作伙伴建立合规性要求,对其经营情况进行监督和检查,确保合作伙伴的行为符合企业的内部控制要求。
三、健全内部控制沟通机制1.加强内部沟通:建立各级管理者之间的信息交流和沟通渠道,确保对内部控制制度的理解和执行一致性。
2.加强对员工的培训:定期进行内部控制知识的培训,提高员工对内部控制工作的认识,并强调其重要性。
3.建立举报机制:建立匿名举报机制,鼓励员工主动举报违规行为,及时发现风险并加以控制。
经过以上的内部控制工作经验和做法的实施,企业取得了一系列的成效:1.减少风险:通过对内部控制的加强,企业能及时发现和应对各类风险,大大降低了不可预见的风险对企业的影响。
2.提升管理水平:内部控制工作的实施,使企业管理水平得到提升,能够更好地识别问题、解决问题,提高决策的科学性和准确性。
3.增强合规性:内部控制工作的规范实施能够确保企业的合规性,遵循相关法律法规和标准,为企业的可持续发展提供保障。
4.提高效率:优化内部流程和制度,有效地提高了企业运作效率,降低了成本,提高了资源利用效率。
内控工作经验交流发言材料
内控工作经验交流发言材料尊敬的各位领导、尊敬的各位参会嘉宾:大家好!我是XXX公司的一名内控专员,很荣幸能有机会与各位分享我的内控工作经验。
我在XXX公司从事内控工作已经三年了。
刚刚开始时,我对内控的了解还非常有限,对这个岗位的职责和要求也不太清楚。
但是我很庆幸公司给了我这个机会,通过不断学习和实践,我逐渐熟悉了内控的概念,并深入了解了其重要性。
在我所负责的内控工作中,我主要负责制定和实施公司的内控流程和规范,并协助其他部门进行内控风险评估和控制改进。
在这个过程中,我遇到了很多挑战,也积累了一些经验。
今天我想和大家分享一下其中的一些案例。
首先,一次对我们公司采购流程进行的内控风险评估。
我们发现,由于采购流程的不完善,存在着采购流程无法有效监控、供应商评估不全面等问题。
因此,我们制定了一套完整的采购流程,并引入了供应商绩效评估体系,以确保采购活动的透明度和合规性。
通过这次内控改进,我们有效地降低了采购风险,并优化了采购流程。
其次,我们公司有一次资金流动量较大的项目,需要制定一套严格的资金管理限制。
在这个项目中,我们制定了资金使用计划和控制限额,并加强了对项目资金的监控和审计。
通过这样的内控措施,我们成功地保障了项目资金的安全性和有效性,避免了资金的滥用和损失。
此外,我还参与了公司的内部审计工作。
在一次对公司财务流程的内部审计中,我们发现了一起财务造假的案例。
通过深入调查和审计程序,我们最终调查清楚了事件的原因和过程,并及时采取了相应的措施。
这次经历让我深刻认识到内控在发现和防止企业风险方面的重要性,也加强了我对内部审计工作的了解和能力。
总结起来,通过这三年的内控工作经验,我深刻认识到内控对于企业的重要性和必要性。
内控不仅可以帮助企业识别风险和问题,还可以提高企业的运营效率和竞争力。
作为一名内控专员,我将继续不断学习和提升自己的能力,为公司的发展和稳定贡献自己的力量。
谢谢大家!。
内部控制工作的经验和做法及取得的成效1
内部控制工作的经验和做法及取得的成效1内部控制是组织为了合理保证实现其目标,对财务报告的可靠性、运营效率和效果、遵守相关法律法规等方面而采取的一系列规章制度和流程。
一、内部控制工作的经验1. 明确内部控制目标内部控制工作的首要任务是明确控制目标。
我们通过深入研究组织的发展战略、业务特点和法律法规要求,确定了以下四个主要目标:确保财务报告的可靠性、提高运营效率、保障资产安全、遵守相关法律法规。
这四个目标为我们开展内部控制工作提供了清晰的指导。
2. 建立健全内部控制体系我们根据内部控制目标,建立了包括组织架构、权责划分、制度建设、流程优化、内部监督等五个方面的内部控制体系。
以下为具体做法:(1)组织架构:优化公司治理结构,明确董事会、监事会、高级管理层等各层级职责,确保内部控制的有效实施。
(2)权责划分:明确各部门、各岗位的权责,实现职责分离,防止权力滥用。
(3)制度建设:制定一系列内部控制制度,包括财务管理、资产管理、合同管理、人事管理等,确保各项业务有章可循。
(4)流程优化:对业务流程进行梳理和优化,减少不必要的环节,提高工作效率。
(5)内部监督:设立内部审计部门,对内部控制制度的执行情况进行监督和评价,确保内部控制体系的有效性。
3. 加强内部控制培训为了提高全体员工的内部控制意识,我们制定了内部控制培训计划,包括新员工入职培训、在职员工定期培训等。
培训内容涵盖内部控制基本概念、内部控制制度、内部控制流程等方面。
通过培训,全体员工对内部控制有了更加清晰的认识,内部控制意识得到了显著提高。
4. 完善内部控制评价体系我们建立了内部控制评价体系,包括内部审计、外部审计、内部控制自我评价等。
通过定期开展内部控制评价,发现内部控制存在的问题和不足,及时进行整改。
二、内部控制工作的做法1. 制定内部控制手册为了方便全体员工了解和执行内部控制制度,我们制定了内部控制手册。
手册详细介绍了内部控制的目标、原则、体系等内容,并对各项业务流程进行了梳理和说明。
内控工作经验交流发言材料
内控工作经验交流发言材料大家好,很高兴今天能有机会和大家交流关于内控工作经验的话题。
我想分享一些我在内控工作中的实践经验,希望能对大家有所借鉴和启发。
首先,我想提到的是风险评估和控制。
在内控工作中,风险评估是至关重要的一步,它能帮助我们识别重要的风险,以便制定相应的控制措施。
我在过去的项目中,通过与各部门的密切合作,采集信息和数据,进行风险评估,并制定相应的控制措施。
这个过程需要与各级管理人员进行有效的沟通和协调,以便达成共识,确保控制措施的有效性和可操作性。
其次,我想谈谈内部审计的重要性。
内部审计是确保内控有效性的重要手段之一,在公司内部发现问题,并提出改进建议。
我曾负责组织和进行内部审计,通过对公司内部各个环节的审查和测试,发现潜在的风险和问题,并向管理层提出相关建议。
这个过程需要有扎实的业务知识和审计技巧,同时要保持中立和客观的态度,与被审计部门保持良好的合作关系。
另外,我认为持续监测和改进也是内控工作的重要方面。
通过建立有效的监测机制和指标体系,我们可以及时发现问题和异常,并及时采取纠正措施。
同时,我们也需要计划和组织定期的内部控制评估和改进,以确保内控制度的持续有效性和适应性。
我在过去的工作中,通过建立监测指标和自动化的监测系统,有效地减少了人为失误和延误,提高了内控工作的效率和可靠性。
最后,我想强调内控工作的重要性和挑战性。
作为一名内控人员,我们需要不断学习和更新知识,紧跟相关法规和标准的更新,同时也需要具备扎实的业务理解和沟通能力。
内控工作需要我们保持高度的责任心和专业意识,以保障公司的利益和声誉。
以上是我在内控工作中的一些实践经验和心得体会,希望能对大家有所启发和帮助。
谢谢大家!。
内部控制工作的经验和做法及取得的成效
内部控制工作的经验和做法及取得的成效内部控制是企业管理的重要环节,以下是关于内部控制工作的经验、做法以及取得的成效:经验和做法:1. 建立明确的内部控制政策和制度:制定并发布内部控制手册,明确内部控制的原则、目标和流程,确保全体员工了解内部控制的重要性和应遵循的规定。
2. 风险评估和风险管理:定期对企业的关键业务和操作过程进行风险评估,识别潜在的风险点,并采取相应的风险管理措施,以降低风险引发的损失发生概率。
3. 分工与层级审批:明确岗位职责,建立适当的分工,确保业务操作的合理性和透明度。
设立层级审批制度,对关键决策进行审核和授权,防止权力滥用和违规行为发生。
4. 内部审计和检查:建立独立的内部审计部门,负责对各部门的内部控制进行检查和评估,及时发现问题,并提出改进措施。
5. 审计跟踪和纠正措施:对发现的问题进行跟踪和监督,确保问题及时得到解决并避免再次发生。
制定纠正措施,对违规行为进行处理和惩罚,以起到震慑和警示作用。
取得的成效:1. 提升工作效率:内部控制的建立和执行,有效规范了企业的各项业务流程和操作规范,避免了冗余和重复的工作,提高了工作效率和执行力。
2. 降低风险和防范损失:通过风险评估和管理,有效识别和控制了潜在的风险点,降低了风险事件的发生概率和影响程度,保护了企业的资产和利益。
3. 提升财务报告的准确性和可靠性:内部控制的建立和执行,确保了财务信息的准确性和可靠性,提高了对外报告的透明度和合规性。
4. 防止内部违规和失职行为:内部控制的规范和制约作用,有效防止了内部的违规行为和失职现象的发生,维护了企业的声誉和形象。
5. 提高企业的竞争力和可持续发展:良好的内部控制体系,增强了企业的管理水平和风险抵御能力,为企业提供了稳定和可持续的发展基础。
总之,通过建立和执行有效的内部控制,企业可以提高管理效率、降低风险、保障财务报告的准确性、防止违规行为、提升企业竞争力,为企业的可持续发展提供有力支持。
内部控制工作的经验和做法及取得的成效
内部控制工作的经验和做法及取得的成效随着企业规模的不断扩大和经营范围的不断拓展,内部控制工作对企业发展至关重要。
本文将探讨内部控制工作的经验和做法,以及由此带来的成效。
一、建立适应企业现状的内部控制制度在内部控制工作中,建立适应企业现状的内部控制制度是非常重要的一步。
首先,企业需要对自身的规模、业务特点等因素进行全面的调研和分析,确定内部控制目标和范围。
其次,制定内部控制政策和程序,明确各部门的职责和权限,确保内部控制的全面覆盖。
最后,对内部控制制度进行定期的评估和改进,以适应企业发展的需要。
二、加强内部控制的过程监督内部控制不仅是一项制度,更是一项工作。
为了确保内部控制制度的有效实施,企业需要加强对内部控制过程的监督。
这包括对各个环节的监控、内部控制工作的评估和反馈,以及对异常情况的处理等。
通过严格的过程监督,企业可以及时发现和纠正内部控制工作中存在的问题,提高内部控制的有效性和可靠性。
三、推行内部控制的信息化建设内部控制的信息化建设是提高内部控制工作效率和水平的重要手段。
通过建立信息系统,企业可以实现对内部控制过程的实时监控和自动化管理。
同时,信息化建设还可以提高内部控制工作的准确性和全面性,降低人为错误的发生概率,提高内部控制的整体效果。
因此,企业在推行内部控制工作时,应充分利用信息化手段,提高内部控制工作的质量和效果。
四、加强内部控制培训和宣传内部控制工作的成效不仅仅取决于制度的建立和实施,还需要员工的共同参与和认可。
为此,企业需要加强内部控制培训和宣传,提高员工对内部控制的认识和理解。
通过定期举办内部控制培训班、制作内部控制宣传材料等方式,使员工深入了解内部控制的重要性和意义,提高他们对内部控制工作的积极性和主动性。
五、内部控制工作的成效通过以上的经验和做法,企业可以取得许多显著的成效。
首先,内部控制工作可以帮助企业有效地管理风险,降低潜在损失的发生概率。
其次,内部控制工作可以提高企业的运营效率和质量,减少各种资源的浪费。
内部控制工作的经验和做法及取得的成效[3]
内部控制工作的经验和做法及取得的成效摘要一、内部控制工作的目标和原则1.1 内部控制工作的目标保障本单位的财产安全,防止损失和浪费;保障本单位的经营活动合法合规,遵守国家法律法规和行业规范;保障本单位的财务报告真实可靠,反映经营成果和财务状况;保障本单位的经营效率和效果,提高资源利用率和业绩水平;保障本单位的持续发展,适应外部环境变化和内部需求变化。
1.2 内部控制工作的原则全面性:覆盖本单位所有层级、部门、业务和活动,涵盖预防性、检测性和纠正性控制;风险导向:根据风险识别、评估和应对,确定重点领域、关键环节和重要措施;协调性:协调上下级、横向部门、内外部机构之间的沟通和配合,形成有效的协同效应;责任性:明确各级各岗位的责任主体、责任内容和责任要求,落实责任追究机制。
二、内部控制工作的主要内容和步骤2.1 内部控制工作的主要内容设计并优化内部控制相关的组织结构,明确内部控制的职能、权限、分工、协作等;培训并考核内部控制相关的人员,提高内部控制的意识、能力、素质、绩效等;引入并改进内部控制相关的信息系统,支持内部控制的数据、分析、监控、反馈等。
2.2 内部控制工作的主要步骤规划:根据本单位的战略目标和发展规划,确定内部控制工作的总体目标和具体计划;识别:根据本单位的业务特点和风险特征,识别内部控制工作的重点领域和关键环节;设计:根据本单位的现有条件和改进需求,设计内部控制工作的合理方案和有效措施;实施:根据本单位的实际情况和执行能力,实施内部控制工作的具体任务和操作步骤;监督:根据本单位的监督职责和监督手段,监督内部控制工作的运行状况和执行效果;评价:根据本单位的评价标准和评价方法,评价内部控制工作的质量水平和问题存在;改进:根据本单位的改进目标和改进策略,改进内部控制工作的不足之处和发展方向。
三、内部控制工作的具体实施和监督3.1 内部控制工作的具体实施制度化:通过编制并发布内部控制手册、规程、指引等文件,规范并推广内部控制工作的内容和要求;项目化:通过设立并实施内部控制建设、优化、改造等项目,落实并提升内部控制工作的方案和效果;流程化:通过建立并执行内部控制自查、自评、自改等流程,监测并改善内部控制工作的状况和问题;系统化:通过引入并运用内部控制管理、审计、风险等系统,支持并保障内部控制工作的数据和分析。
内部控制工作的经验(总结12篇)
2、及时传达银监会、人民银行、上级行新政策、新制度、新办法。据统计,到9月底共向支行本级转发内外部上级行业务性文件十多只,向营业机构转发内外部上级行业务性文件**多只,收文后及时组织了员工学习,强化了全行员工熟练掌握国家金融政策、制度、办法,规范了员工业务操作程序。
3、针对本行实际,不断完善行之有效的各种规章制度。根据上级行的文件精神,我行为进一步贯穿到具体业务发展和内控管理上,支行今年来出台了各类制度保障性及业务性文件,新成立了******、*****、****委员会,调整了**审查委员会、*****委员会、*****领导小组、****领导小组;出台了**年度经营目标考核办法、经营单位主职责人内部综合管理考核内法、工资分配办法、***工作质量考核办法;修订了支行职能部门岗位职责。制度、办法出台使全行在组织上、职责上为内控管理带给了有效的制度保障。
一、内部控制管理的基本状况
支行本职设置办公室、人事监察部、计划信贷部、市场客户部、财务会计部、国际业务部、合规部七个职能部室,一个工会办公室、一个党委办公室。辖属营业部、**支行、**支行、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、***分理处、**分理处十一个营业机构,另设**、**、**、**、**、**6个储蓄所。到10月末全行员工**人,其中长期合同工**人,短期合同工**人。在机构上设置上做到职能部门横向平行制约,前后台业务分离;在岗位配置上做到人员落实、职责明确;在制度建设上做到文件传递上及时,贯彻学习到位;在制度执行上严格要求规范操作,努力降低操作风险;在制度保障上坚持加强自律监管和再监督力度,为内控管理保驾护航。总体上讲,我行内控管理工作是领导重视、组织落实、职责明确、三道防线环环相扣、风险防范潜力日益提高。找范文
内控实践分享经验交流材料
内控实践分享经验交流材料内控实践是企业管理中非常重要的一部分,它可以帮助企业规范运营活动,提高管理效率,降低风险。
在企业内控实践中,我积累了一些经验,现在和大家分享。
首先,内控实践的第一步是明确目标。
企业内控的目标可以根据企业的实际情况来确定,但一般来说,主要是确保企业合规经营、保护企业资产、提高经营效率。
明确了目标后,企业可以根据目标来制定内控方案和相关制度。
其次,内控实践需要制定相关制度和程序。
制度和程序是内控实践的基础,它们规范了企业的各项运营活动,确保各个环节的合规性和规范性。
在制定制度和程序时,要考虑企业的实际情况,确保制度的可行性和实施性。
第三,内控实践需要建立有效的监控机制。
监控机制是内控实践的核心,它可以帮助企业及时发现和纠正问题,并及时采取相应的措施。
监控机制可以通过内部审计、内部控制自评等方式来实施,不仅可以提高运营效率,还可以降低企业面临的风险。
第四,内控实践需要加强内部培训和宣传工作。
内部培训可以提高员工的内控意识,使其能够主动遵守相关制度和程序,减少违规现象的发生。
宣传工作可以帮助员工理解内控的重要性,增强他们遵守内控制度的自觉性。
第五,内控实践需要定期评估和改进。
评估是内控实践的重要环节,通过评估可以发现内控存在的问题和不足之处。
企业可以根据评估结果,及时采取改进措施,提高内控的有效性和有效性。
最后,内控实践需要落实责任。
内控是企业全员参与的事项,每个员工都有内控责任,不能将责任推给他人。
企业要设立内控主管部门,明确内控职责,加强内控工作的协调和推进。
总之,内控实践在企业管理中起着至关重要的作用。
通过明确目标、制定制度、建立监控机制、加强培训和宣传、定期评估改进以及落实责任等步骤,可以有效地提高企业的管理效率,降低风险。
希望以上分享对大家有所帮助。
内部控制经验交流材料
内部控制经验交流材料我所在的公司是一家大型制造业企业,拥有数千名员工和多个生产工厂。
为了确保公司的经营活动能够高效、合规地进行,我们非常重视内部控制的建立和执行。
以下是我对我们公司内部控制经验的一些交流材料,希望能对您有所帮助。
1. 内控目标与风险评估- 内部控制的目标是保障公司资产的安全、防范财务欺诈、提高运营效率以及确保合规性。
- 风险评估是我们内控的首要步骤,通过对各个业务环节进行风险识别和评估,确定重点监控的领域。
2. 控制环境和道德价值观- 我们公司强调建立健全的控制环境,包括明确定义的职责与权限、内控人员的专业素养、高效的组织结构和流程。
- 我们鼓励员工遵守公司的道德价值观,提供一个公正、诚实和透明的企业文化。
3. 资产保护控制- 我们建立了完善的资产保护控制措施,对公司各类资产进行了明确的登记、分类和管理,确保其安全和可控。
- 我们采用了物理安全措施,如安装监控摄像头、保险柜、门禁系统等,以及逻辑安全措施,如电子访问权限控制、加密技术等。
4. 财务管理控制- 我们严格执行财务管理控制,确保财务数据的准确性、准时性和完整性。
- 我们对财务流程进行了细致的监控,包括采购、销售、库存、款项支付等环节,确保资金的安全与合规。
5. 风险响应与治理控制- 我们制定了风险响应和治理控制方案,确保能够及时应对突发风险事件,并采取有效的措施进行纠正和预防。
- 我们建立了风险管理和内控报告机制,确保风险信息的及时传递、整理和分析。
这些是我所在公司在内部控制方面的一些经验和做法,是我们为确保公司运营的安全与合规所积累的经验。
希望能够对您有所启发,并与您分享我们的经验交流。
内部控制工作的经验 做法及取得的成效
内部控制工作的经验、做法及取得的成效概述内部控制是组织机构内管理者对组织运作进行监督和控制的一系列措施和机制,旨在保护组织目标的实现,提高运作效率,减少风险和损失。
本文将分享一些关于内部控制工作的经验、做法以及取得的成效,以帮助其他组织或个人更好地理解和应用内部控制。
经验一:明确目标和责任一个明确的目标是内部控制工作的基础。
首先,组织需要明确自己的目标和战略,进而确定相应的内部控制目标。
例如,某公司的目标是提高产品质量和客户满意度,那么内部控制目标可以包括加强产品质量管理、优化供应链管理等。
其次,明确责任是至关重要的。
通过明确每个内部控制工作的责任人,并为他们提供相关的培训和资源,可以确保内部控制措施的有效实施。
经验二:风险识别与评估内部控制工作的核心是风险的识别与评估。
要做好这一点,组织需要建立一个系统化的风险管理流程。
首先,通过定期的风险识别活动,收集和分析组织可能面临的各种内、外部风险。
其次,根据风险的严重性和可能性进行评估,并将评估结果用于制定相应的内部控制策略。
例如,对于一家电子公司来说,硬件缺陷可能会导致产品退货和售后服务投诉,因此可以加强硬件质量检查和售后服务流程来控制这一风险。
经验三:内部控制措施的设计和实施内部控制措施的设计和实施是确保内部控制工作有效性的关键步骤。
一方面,内部控制措施应与组织的目标和风险相关联。
例如,如果组织的目标是提高财务报告的准确性,那么内部控制措施可以包括审计和内部核查等。
另一方面,内部控制措施应适应组织的规模和特点。
不同组织的内部控制需求有所不同,因此需要根据实际情况进行相应的调整和优化。
经验四:内部控制的监督和持续改进内部控制工作并非一劳永逸,而是需要持续的监督和改进。
监督可以通过内部审计、管理层审查和独立董事会等方式进行。
通过定期审查内部控制工作的有效性和实施情况,可以及时发现问题并采取相应的纠正措施。
此外,定期的内部控制自评和风险评估也是推动内部控制不断改进的关键环节。
内部控制工作的经验和做法及取得的成效
内部控制工作的经验和做法及取得的成效内部控制工作是一个企业或组织内部的重要管理工作,其目的是保障企业或组织的财务报告的准确性、可靠性和完整性,在企业或组织中发挥出至关重要的作用。
作为一名从业人员,我对内部控制的工作经验和做法有着深入的理解和实践。
其一,建立完善的内控制度。
企业或组织内部控制制度是保障企业财务报告准确性的重要保证,要做好内部控制工作,必须建立完善的内部控制制度以保证财务报表的准确性、合法性和完整性。
例如,对于贷款业务,应该建立起相应的会计制度,并完善与财务管理有关的内部控制制度,确保贷款业务的审批、放款、还款及后续事务的财务处理能够准确规范地进行。
其二,明确内部控制流程。
通过明确内部控制流程,可以保证企业或组织业务的规范运作和准确的财务处理,从而避免和防止会计和内部控制问题的发生。
例如,对于现金相关的业务,应该规定出具支票、收款等财务行为的具体流程,以及相关的审批基准和管理要求。
其三,落实内部控制责任。
对于保障内部控制工作成功的同时,也需要明确责任归属。
各部门必须合作协调,确保内部控制制度能够正常落实,以达到企业或组织内部控制的目的。
例如,财务部门应该监督审计部门执行工作,协调处理审计发现的问题等。
其四,不断改善内部控制工作。
企业或组织内部控制工作应该是一个动态的过程,通过不断地自我完善,提高内部控制制度的规范性、可操作性和适应性。
例如,对于现有的内部控制流程和制度,应该及时发现和总结经验,确定制度缺陷,加以改进和提高内部控制制度的完整性。
这些方法和措施在我的实践经验中得到了实际运用,对于内部控制工作的实施产生了明显的效果。
以我所工作公司为例,通过加强财务管理、严格审计制度、加强人员培训,已经实现了财务管理的规范化和内部控制的有效性。
同时,公司的信誉度和业务的发展也得到了提高。
我的工作经历证明,准确、可靠和完整的财务报告是企业或组织的成功的关键。
内部控制工作是保障财务报告准确性和可靠性的重要保证,我们需要以科学管理为先导,以规范操作为保障,努力构建健全的内部控制体系,进一步保证企业或组织的财务的稳健性和可持续发展的长远性。
内控工作有关经验做法
内控工作有关经验做法我跟你讲啊,内控工作我可算是有点经验了。
说实话,内控工作这个事儿,我一开始做的很糟,就像无头苍蝇似的乱撞。
就拿风险评估这一块来说吧。
我一开始就简单地把过往能想到的风险凑在一起,根本没考虑什么新变化、新趋势或者业务调整这些。
结果呢,出来的风险评估报告那就是个摆设,根本没什么实际参考价值。
我试过很多次重新做,后来总算明白了。
首先得全方位地收集信息,就好像做饭得把所有食材都准备全了才行。
要从各个部门了解业务开展情况,尤其是那些有新业务试点或者新流程上线的部门。
比如说上次,市场部要开展一个新的营销模式,我要是不及时把这个情况纳入风险评估,那后续可能就会出现严重的漏洞,像资金过度投入回报不佳这种风险就很可能发生。
还有内控流程的优化。
这可得深入基层员工去了解。
我犯过一个错,就自己在那儿研究流程文件,改得规规矩矩,却完全没考虑实际操作时同事们的难处。
后来我开窍了,跑到不同岗位跟着同事实际操作流程,这才发现很多环节完全可以简化。
比如说报销流程,文件上看着合理的流程在实际中就存在重复审核的麻烦,导致员工报销要等很久。
我就把不必要的审核环节去掉,然后明确各个环节的时间限制,就像给每段路规定行驶时间一样。
说到监督机制就更头疼了。
我不确定怎么把握监督的力度。
有时候监督多了,同事们觉得烦,像是被盯梢一样;监督少了又可能出问题。
我摸索出一个办法,就是定期抽查不同业务板块,不搞那种突袭,提前通知,但是抽查时间不确定。
这样既能让同事们心里有准备,时时警醒,也不会觉得被频繁打扰。
而且一旦发现问题,不是上来就处罚,而是一起分析原因怎么改善,这样整个氛围都比较和谐,工作推进起来也更顺。
再说文档管理这事儿吧。
之前老是不清楚怎么分类。
就各种表单啊文件啊全堆在一起。
结果要用的时候找不到,找的时候浪费大量时间。
后来啊我就像整理衣柜那样,把经常一起用的放一个类别。
比如说和财务相关的放一起,人力资源相关的放一起。
然后给每个文档命名也有规则,按照日期项目或者主题来。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。
中国平安内部控制工作经验交流—强化企业内控机制,提升公众信赖水平—概述p 科学技术的进步、消费者需求的变化,促使企业加速产品、服务的创新与发展,随之也带来诸多风险隐患或问题,如“法律与合规问题,客户及相关方权益受损,利益冲突和恶性竞争,风险传递与系统性风险”等。
p 强化企业合规经营与内部控制成为趋势,合规仅仅是企业经营的底线,风险管理与内部控制是企业生存与发展的永恒主题。
p 中国平安的创新与发展一直坚持“以保护客户权益、合法合规及风险可控为根本;以满足客户需求、提升服务品质、权衡各方利益为核心;以践行企业社会责任、提升公众信赖、促进持续发展为目的”。
主要内容中国平安基本情况的简介中国平安内部控制与风险管理体系中国平安内控评价工作实践与经验23年来,平安致力于探索综合金融道路第一个五年(1988-1993)是公司创立初期,我们在探索保险业务的经营和发展模式第二个五年(1993-1998),确立了在中国发展保险的模式和途径,并探索国际化管理道路第三个五年(1998-2003),国际化管理模式和标准基本形成,开始探索综合金融发展模式第四个五年(2003-2008),综合经营的模式初步形成和确立,研究探索综合金融国际化管理和标准的途径未来的五年(2008-2013),我们将全面推行综合金融发展模式,研究和探索如何进一步提升在国际市场的竞争力平安的综合金融架构,统一品牌,协同效应集团的定位与职能定位n有所为,有所不为n创造集团整体协同价值主要内容中国平安基本情况的简介中国平安内部控制与风险管理体系中国平安内控评价工作实践与经验合法合规是基础,实现集团有效益可持续健康发展,促使践行企业社会责任,创建信赖工程是平安合规内控与风险管理的使命和目标l 强化品牌:树立行业最高道德标准和企业典范l 保障安全:推进全面风险管理,确保单一/累积风险低于公司可接受水平l 合法合规:确保集团并督促子公司经营管理合法合规、符合监管要求促进集团有效益可持续健康发展树立行业最高道德标准和企业典范,致力于为中国金融业安全稳定与强大而不懈努力进行风险的事前、事中和事后三位一体管控,明确合规管理、风险管理、稽核监察的职责定位与分工协作符合平安经营管理实际和风险管控要求的风险防火墙,严控风险传递与系统性风险,堵截不当内部交易本着契约制的规则,平安要求关联方应按照独立、公平、制公允的原则进行交易,建立了完善的关联交易管理机文化建设是基础,中国平安在建立和运行风险管理与合规内控体系的同时,一直在全系统不遗余力的倡导和建立“化自觉合规、健康发展”的合规内控环境与文主要内容中国平安基本情况的简介中国平安内部控制与风险管理体系中国平安内控评价工作实践与经验p 平安贯彻落实内控法规的过程与实践在《企业内部控制基本规范》发布之初,平安集团高度重视、积极行动、认真组织贯彻落实,明确了“核心原则、28字方针”,指导内控项目的实施集团及子公司管理层、合规部门、稽核监察部门、业务部门及其它管理部门共同协作、全力组织推动实施平安内控目项历经两年多,平安贯彻内控法规要求,践行内控标准,建立内控评价机制,连续两次对全集团关键业务及流程对照《企业内部控制基本规范》及其配套指引要求实施内部控制有效性评估年2008年2009年2010落实内控法规仅是基础,利用政府创造的良好环境和强大推动力,将平安的内控体系进行整合升级,提升风险管控水平才是关键平安已建立内控评价机制,整合升级内控体系:l形成了符合内控法规要求和平安实际情况的内部控制评价方法论l制订了《内部控制评价管理办法》、《内部控制自评手册》,进一步健全内控制度体系l构建了内控评价和机构风险评级系统平台(RiskIntegrator)为管理层提供风险状况及决策支持l确立了“合规人人有责、内控人人参与”内控评价日常化运作机制p 如何成功做好内控项目管理?实践与经验1有效的组织体系保障2完备的项目运作流程3良好的项目管理机制1.1高管重视激活核心驱动力1.2科学分工建立完善项目组织架构体系1.3资源保证全力以赴高管重视激活核心驱动力科学分工建立完善项目组织架构体系资源保证全力以赴l组织保障:指定特定部门作为内控评价工作的统筹推动部门,确保项目统筹小组为专职人员。
l人员保证:确保流程责任部门内控自评牵头人员为资深骨干人员、具备较强的组织协调能力且熟悉本部门整体流程;为确保项目工作的延续性,应尽量确保该人员的稳定性,不宜经常更换。
l预算支持:在遵循成本效益原则的情况下,可根据公司实际情况考虑聘请外部咨询顾问协助完善本公司内控评价工作体系与方法论。
l授权保证:管理层授予牵头职能部门、项目统筹小组与流程责任部门相应的权利与职责,以支持内控自评工作的有效开展。
实践与经验1有效的组织体系保障2完备的项目运作流程3良好的项目管理机制2.1建立一套标准化内控评价工具表2.2 确保固有风险识别与评估的准确全面2.3确保关键控制活动识别无遗漏2.4确保控制活动测试样本的有效性2.5有效跟进内控缺陷整改及独立测试2.6形成一套完整的内控评价工作文档如何识别、评估固有风险,建立风险清单总体要求:依托公司现有的风险管理体系、内控体系、业务运作机制,以流程为纽带,以制度为基础,多渠道收集各项风险信息,并分析、评估,建立体系科学,数据全面、准确的风险数据库风险识别推荐方法(SIPOC)确保固有风险识别与评估的准确全面控制活动主要类型控制活动的编写原则“4W+1H”•WHO--哪个岗位参与控制活动?•WHEN--该控制活动发生的时间或是频率是如何的,每次?每月一次?每年一次?•WHERE--该控制活动发生的地点在哪里?•WHAT--根据什么进行控制?如制度、单据、报告、报表、电子邮件、系统数据等•HOW--控制活动的具体内容是如何的?具体如何操作?如何识别、评估关键控制活动总体要求:针对识别的固有风险,通过访谈、调查问卷等方式识别针对上述风险的关键控制活动,采取穿行测试、运行有效性测试方法对抽选的样本进行测试,并从设计有效性以及运行有效性上评估关键控制活动的控制有效性。
ü金额较大的样本ü发生频率较高的样本ü需要特殊审批的业务ü占业务类型绝大多数的样本ü关键要素与其他样本存在明显差异的样本ü新客户或新业务,且交易金额较大的样本ü工作时间之外的关键业务操作情形挑选有代表性、固有风险较高的样本确保控制活动测试样本的有效性有效跟进内控缺陷整改及独立测试如何识别、评价、管理控制缺陷总体要求:对已经识别并评估的固有风险,在充分、准确识别公司现有关键控制活动并评价控制活动的有效性后,需要对设计、执行无效、部分有效的情形进行汇总,建立缺陷汇总表,并对内控缺陷进行重要性评级。
通过管理缺陷汇总表,按照风险重要性排序,落实具体整改措施,跟踪整改进度,确保剩余风险敞口保持在公司整体容忍范围内。
稽核独立评估总体要求:稽核监察部门负责结合内部监督情况,依照独立性原则,定期对内部控制的有效性进行评价结果抽查验证,出具内部控制评价报告。
实践与经验1有效的组织体系保障2完备的项目运作流程3良好的项目管理机制2.1建立有效的进度与质量评价机制2.2 建立完备的报告机制2.3建立高效的沟通机制2.4建立体系的培训机制2.5营造良好的内控氛围2.6整合升级内部控制体系建立完备的报告机制完备的报告流程及管理层的及时指导是项目成功的必备前提Ø在关键的点性的中以利于解项目进以支持高效的沟通是项目成功的有力保证建立高效的沟通机制建立体系的培训机制l 内控评价方法论培训l 内控评价流程实务培训l 内控评价系统平台操作培训l 项目管理培训成体系、分受众的培训机制是项目成功的必要条件成体系分受众p 如何打造可信赖的企业内部控制运行机制?实践与经验1目标明确——细化分解指标衡量2制度先行——分工清晰各司其责3流程固化——流程标准化结果可预期4系统支持——自动驱动及时更新5考核问责——从上之下职责分解从下至上履职举证目标明确-细化分解指标衡量ü比照原有内部控制体系,结合监管硬性要求及公司实际情况,不宜推倒重来ü遵循SMART 原则,细化后的目标需具体、可衡量、可实现、有关联性且有明确完成期限,比如可采用五年规划的方式明确内控体系建设的目标,再通过每年目标分解明确当年关键工作任务中国平安保险(集团)股份有限公司版权所有1、完成所负责的固有风险自评和内控自评任务2、完成所负责的整改任务内审部门、确认自评状态,复核自评过程、独立评估内控有效、发起整改任务,确认整改效果、提供内部控制评估制度先行-分工清晰、各司其责1、统筹与督促全系统内控评价2、推动与跟进集团职能部门内控统筹指导1、统筹、制定各专业公司的年度计划2、监控、推动各部门工作进度3、协调、指导部门间的自评工作4、监督、推进整改推动协调1、风险控制矩阵的更新2、协调部门/机构内的自评工作进度3、将自评工作指定到人4、协调部门内的整改落实到人考核问责-自上而下职责分解自下而上履职举证明确权责分配绩效考核根据缺陷性质和严重性确定责任人考核问责-自上而下职责分解自下而上履职举证(2/3)考核问责-自上而下职责分解自下而上履职举证(3/3)小结—几点体会谢谢!。