会计电算化实务操作题练习

会计电算化实务操作第一部分系统管理一、启动系统管理：开始－用友T3系列软件－用友T3－系统管理注意：1、T3默认的操作员：admin(系统管理员)密码为空，demo（账套主管）密码为demo2、Admin可以建立账套，但demo可以修改账套，对年度账处理。

3、修改admin 和demo的密码，必须先输入原来的密码，然后单击修改密码，输入新密码。

二、增加操作员以admin 的身份注册，增加操作员。

（不能以demo注册）101 王红102 李丹103 王五104 赵六注意：只用系统管理员用户才有权限设置操作员。

所设置的操作员用户一旦被引用，便不能被修改和删除。

（修改用户时双击该用户修改后退出才生效）三、建立账套以admin 的身份进入系统管理后，建立账套。

1、账套号（101）可以自己设置，但以后不能修改，账套名称：思雨电脑，启用会计期：2013年3月，单位名称，简称，电话等按实际情况填入。

2、记账本位币：（人民币）企业性质：（商业）行业性质：（新会计制度科目）账套主管（demo）按行业性质预制会计科目。

3、存货，客户、供应商分类核算，有外币核算业务。

4、采购和销售按标准流程5、分类编码、数据精度为默认。

用户创建一个新账套后，自动进入系统启用界面，用户可以一气呵成的完成创建账套和系统启用。

或者以demo的身份注册[系统管理_账套_启用]进入，进行系统启用的设置。

四、给操作员赋予权限（以admin的身份注册）1、如何设定账套主管（权限－权限）用户首先点取欲设定账套主管资格的操作员，然后用鼠标单击界面最上一行的账套主管标记，选择要设定的账套。

如想将该操作员用户设定为账套主管，则标上标记;如想放弃该操作员用户的账套主管资格，则去掉标记。

注意：只有系统管理员才有权限进行账套主管的设定与放弃的操作，如果以账套主管身份登录，则界面中最上一行的账套主管标记将置灰，不能进行任何操作。

2、增加非账套主管的权限用户首先点取界面左侧要设置权限的操作员，选择要设定的账套，然后用鼠标单击功能菜单中的〖增加〗按钮，系统弹出权限增加界面。

界面右侧是明细权限选择区，它所列示的明细权限都是该操作员用户目前所不具备的。

系统管理员或账套主管如果想给他（或她）增加些权限，可用鼠标双击所要增加的权限，标上选中标记。

这个过程中如果出现了误操作，增加了一些不该增加的权限，系统管理员或账套主管只要用鼠标（双击）将选中标记去掉即可。

3、如何删除权限系统管理员或账套主管可以对非账套主管的操作员用户已拥有的权限进行删除，方法是：首先在界面右侧的权限显示区中点取欲被删除的权限，然后点击功能菜单中的〖删除〗按钮，此时系统将自动弹出一对话框供用户对该删除操作进行选择确认。

另外，系统还提供批量删除的功能，方法是：用户按住“Shift”键，同时移动鼠标，便可选定一批权限，然后点击功能菜单中的〖删除〗按钮，便可执行批量删除的功能。

注意：所设置的操作员权限一旦被引用，便不能被修改或删除。

五、如何引入（恢复）和输出账套引入账套功能是指将系统外某账套数据引入本系统中。

该功能的增加将有利于集团公司的操作，子公司的账套数据可以定期被引入母公司系统中，以便进行有关账套数据的分析和合并工作。

【操作步骤】系统管理员用户在系统管理界面单击【账套】的下级菜单【恢复】，则进入引入账套的功能。

系统管理员用户在界面上选择所要恢复的账套数据备份文件。

账套数据备份文件是系统卸出的文件，前缀名统一为UF2KAct。

选择完以后，点击〖打开〗按钮表示确认;如想放弃，则点击〖放弃〗按钮。

输出账套功能是指将所选的账套数据从本系统中卸出。

【操作步骤】系统管理员用户在系统管理界面单击【账套】的下级菜单【输出】，则进入输出账套的功能。

这里的输出实际上是指备份，选择输出功能就是将账套备份到用户指定的位置。

如想删除账套则在系统－备份的界面操作。

在备份的同时如想删除源账套，则还要将“删除当前输出账套”栏目设为选中。

点击〖确定〗按钮表示确认;如想放弃，则点击〖放弃〗按钮。

注意：只有系统管理员用户才有权限恢复（引入）和输出一个账套。

第二部分基础设置一、启动T3开始－程序－用友T3软件系列－用友T3（以账套主管身份不能以系统管理员身份进入）注意：初始进入时出现期初档案录入界面二、基础设置1、机构设置（1）部门档案设置基础设置－机构设置－部门档案增加输入编号名称后保存再输入下一个部门。

例： 1 财务部 2 办公室注意：要修改部门时单击要修改的部门在右侧修改。

（2）职员档案设置基础设置－机构设置－职员档案输入职员编号名称所属部门后增加下一个职员。

最后保存退出。

注意：所属部门双击后便可选择。

王鹏（办公室）张成（财务室）2、往来单位（1）客户分类基础设置－往来单位－客户分类输入编号和名称（按编码规则填写）11 大连地区12 沈阳地区（2）客户档案基础设置－往来单位－客户档案选中客户分类然后按“增加”输入编号、名称和简称沈阳创业公司，沈阳海达，大连万力公司，大连食品公司。

（3）供应商分类及档案设置类似于客户。

分类：大连和沈阳，档案：大连面粉厂，大连IBM公司，中原公司3、存货分类及档案注：此处设置为了采购和销售。

（1）分类：基础设置――存货――分类11 原材料12 产成品（2）档案：基础设置――存货――档案单击存货分类后按“增加”输入存货编号存货代码存货名称计量单位存货属性外购，销售等。

如：原材料中11 面粉，12 大米，13 圆钢。

产成品中21面包、22桃酥属性为外购、销售。

（3）存货必须有仓库存放，所以设置仓库档案。

基础设置----购销存---仓库档案原材料库，产成品库等。

4、财务（1）外币种类基础设置－财务－外币种类－左下角币符、币种－选择折算方式－选定固定汇率或浮动汇率－录入汇率－点增加US 美元记账汇率为 6.8 HK 港元记账汇率为1.1（填写汇率时注意月份）。

（2）会计科目设置A、基础设置－财务－会计科目根据单位行业实际应用设置科目。

单击“增加”输入编码，科目名称确定增加下一个明细科目。

差旅费550201 金额式；其它个人113301 金额式；工行100201 日记账，银行账；100202 中行外币金额式外币核算：美元；个人应收款113302 金额式辅助核算：个人往来；物资采购－清洁工具（120101）数量金额式；其它费用550299 金额式，辅助核算：部门核算修改会计科目：在要修改的会计科目上双击进行修改或者单击会计科目后点“修改”。

应收账款（1131）、预收账款（2131）科目设置为客户往来的；应付账款（2121）、预付账款（1151）科目设置为供应商往来。

B、指定会计科目：所有科目设置完成后点编辑－指定科目－将现金和银行存款科目分别指定到现金总账科目和银行总账科目。

（指定后可以查看现金和银行存款日报表）（3）凭证类别设置基础设置－财务－凭证类别－选择分类方式（通常选择“记账凭证“）确定退出。

例：增加付款凭证类别字：付名称：付款凭证限制类型为贷方必有银行存款或现金（1001,1002）5、收付结算A、结算方式基础设置－收付结算－结算方式 1 现金结算 2 支票结算B、付款条件基础设置－收付结算－付款条件在表格内输入条件编码信用天数，优惠天数1 优惠条件1 优惠天数2 优惠条件2 （优惠天数是递增）如：第三部分账务处理部分一、期初余额录入总账－设置－期初余额－根据系统启用月之前所有明细科目的余额录入一一对应录入－录入完成点击试算－平衡后点击对账－对账正确后退出。

说明：（1）白色区域可直接输入，灰色区域为汇总项。

（2）清除期初余额：重新输入0，按回车键。

（3）有些科目设置辅助核算，录入数据时须双击该科目进入再根据各辅助项录入对应数据。

（4）若系统启用期为年初（例：2010年1月），此时的期初余额为2009年12月底余额。

若系统启用期为年中（例：2010年9月），此时的其余额为2010年8月底余额，须将2010年1月－8月的累计借方、累计贷方录入，而年初余额则根据录入的期初、借方、贷方自动反算。

期初余额二、选项的设置总账－设置－选项例：是否允许修改、作废他人填写的凭证等。

三、总账系统日常操作1、进入用友通用友通－输入操作员编号（例：101）－输入密码－选择账套－操作日期－确定2、填制凭证总账系统－填制凭证－增加（修改凭证类别、日期、附原始单据数）－录入摘要、选择科目、输入金额－借贷平衡后点击“保存”增加下一份凭证注：A、可支持多借多贷、一借多贷、多借一贷B、借方录完金额后在贷方金额处直接按“＝”即可借贷平衡。

C、摘要按回车自动生成D、借方与贷方金额互换按空格键。

例：1）、15日，财务部张成用现金1000元支付购买原材料（1211）款2）、16日，办公室王鹏报销差旅费（550201）3600元，交回财务部剩余现金200元（附单据2张）113302（其他应收款－个人应收款）3)、出纳将学费20000元存入工行（结算方式为现金，支票号为1234）4）、收到甲公司投资的1000美元，存入中行作为企业启用资金。

（结算方式为支票，支票号为234）实收资本（3101）5）、用银行存款购买一批清洁工具，单价30元，，共600件，结算方式用支票（2356）物资采购－清洁工具（120101）6）、填写收款凭证，卖原材料，取得现金10000元（收款凭证必须符合限制条件）注：（1）插分和删分（2）修改凭证（3）删除凭证（未审核的凭证）在填制凭证窗口找到要删除的凭证，单击“凭证”－作废/恢复然后再单击“凭证”－整理凭证3、审核凭证本月所有凭证录入完成后，点左上角文件重新注册－操作员改为有审核权限的操作员进入用友通－总账－凭证－审核凭证－选择月份－确定－确定－点菜单上的审核－成批审核凭证（提示完成凭证的审核）点确定－退出注意：（1）审核的范围。

（2）记账前必须审核凭证，否则不能记账。

（3）审核人和记账人不能为同一人。

4、记账以记账权限的操作员（或账套主管）进入用友通－点总账系统－点记账－全选（题目中也有可能有条件限制）－下一步－下一步－记账（第一次记账时会提示期初试算平衡，点确定即可）－提示记账完毕后点确定完成记账工作。

注：（1）一个月可以记多次账，上月未记账本月不可记账。

（2）冲销凭证（已记账的凭证不能删除，只能冲销）在“填制凭证”窗口“制单”-------冲销凭证生成的红色凭证也必须审核记账。

5、转账生成（结转收入、费用到本年利润）做结转损益的凭证之前，前面的凭证必须先审核、记账后，才能自动结转出凭证，如期间损益结转：－点总账－点期末－点转账生成－选择期间损益结转，单击后边放大镜选择本年利润科目（3131）结转月份－选择类型－全选－确定－出现凭证界面后－检查数据是否正确－保存退出费用类的结转：借：本年利润贷：主营业务成本主营业务税金及附加销售费用管理费用财务费用其他业务支出营业外支出投资收益（亏损时）所得税收入类的结转：借：主营业务收入其他业务收入营业外收入投资收益贷：本年利润年末时，还要把本年利润的余额转入利润分配汇兑损益结转，将有外币差的金额转入财务费用6、月末结账完成本月总账工作后，需要做月末结账（由于启用了其它模块所以此操作做不了）进入用友通－点总账系统－月末结账－下一步－对账－（出现每月工作报告）下一步－结账。