银行信贷风险管理课件

银行信贷风险管理
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银行风险管理基础理论
版权 陈英宇 博士
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银行风险的内涵
风险是指在一定条件下和一定时期内，由于各种结果发 生的不确定性而导致行为主体遭受损失的大小以及这种 损失发生可能性的大小。
风险是一个二维概念，风险以损失发生的大小与损失发 生的概率两个指标进行综合衡量，风险与收益往往紧紧 相随。
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常见的信贷业务品种 流动资金贷款 固定资产贷款 房地产开发贷款 个人住房贷款 汽车消费贷款 其他消费贷款 银行承兑汇票 贴现
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信贷的七个基本要素 • 业务对象（贷款对象） • 金额； • 期限； • 利率； • 用途； • 贷款方式； • 还款方式；
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（一）业务的对象
1、公司客户，工商行政管理机关（或主管机关）核准登记 的企（事）业法人、其他经济组织；
2、个人客户，包括经工商登记的个体工商户及具有中国国 籍、完全民事行为能力的自然人。
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（二）金额
银行向客户提供单笔信贷业务或额度授信及额度使用的具体 数额。贷款金额要根据借款人的承贷能力、担保条件、贷 款用途等综合考虑。
• 资产负债风险管理理论:重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹 配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产风险，实现总量平衡和风险控制 。
• 全面风险管理理论:信用风险、市场风险、操作风险并举，信贷资产与非信贷资产 并举，组织流程再造与技术手段创新并举。
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信贷业务基本知识
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银行风险分类及特点
按诱发风险的原因分类，主要是以下四类风险 ：
信用风险:指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化， 影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
市场风险: 由于市场价格波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险， 可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险四种。
操作风险:指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险，根据 《巴塞尔新资本协议，操作风险可分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的 四类风险。
流动性风险:指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失 或破产的风险，包括资产流动性风险和负债流动性风险。
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信贷操作流程
全流程管理 信贷管理是一个由诸多环节环环相扣的全流程管理过程，任
何一个环节出现问题，都会引发信用风险和操作风险。每 个环节的职责都有具体的部门和岗位去落实。
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四种主要风险的特点
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信用风险
信用风险主要 存在于授信 业务，具有 明显的非系 统性风险特 征
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市场风险
主要存在于交 易类业务， 基本上只存 在系统性风 险
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操作风险
具有普遍性、 多样性和非 营利性，可 能引发市场 风险和信用 风险
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流动性风险
流动性风险形 成的原因更 加复杂和广 泛，通常被 视为一种综 合性风险
方式有保证、抵押、质押等。
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（七）还款方式
（1）一次性归还方式指按合同约定的到期日一次性归还贷 款本金，一般用于短期周转性贷款；
（2）分期归还方式指按合同约定，贷款本金按月、按季、 半年归还，一般用于中长期贷款；
（3）混合还款方式指按合同约定，贷款本金分别采取一次 性归还及分期归还方式，一般用于中长期项目贷款。
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信贷业务分类
（三）按担保方式分类 分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款和质押贷款 信用贷款—基于借款人的信用发放的贷款 保证贷款—保证人为履行借款合同项下的债务向银行提供担保，在借款人不履行债
务时，保证人承担连带担保责任。 （四）按贷款性质和用途分类 1、固定资产贷款； 2、流动资金贷款； 3、个人贷款（分为经营性贷款和消费性贷款）。
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信贷的定义
1.银行利用自身资金实力为客户提供资金融通行为，并以客 户支付融通资金的利息和偿还本金为条件的； 2.银行利用自身信誉代客户承担债务责任行为，并以客户支 付费用或最终承担债务为条件。
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信贷业务分类
（一）按会计核算分类 表内业务：归入资产负债表中核算的资产业务 表外业务：不归入资产负债表中核算的或有负债，以收取手续费作为收益。 （二）按期限分类 短期贷款—1年以内（含1年）的贷款 中期贷款—1年以上5年以下（含5年）的贷款 长期贷款—5年以上的贷款 要根据借款人收入状况、经营周期、还款方式核定贷款的期限
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银行风险管理理论
• 资产风险管理理论:20世纪60年代以前，商业银行风险管理主要偏重于资产业务的 风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。
• 负债管理理论: 认为只要商业银行有强大的借债能力, 它的流动性, 就会有一定的 保障, 商业银行就没有必要在资产业务上保持大量具有较高流动性的资产, 而尽可 能将其投入到有盈利的贷款项目上, 必要时甚至于可以通过扩大债务保持贷款规 模的扩大。
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（三）期限
分为短期、中Βιβλιοθήκη Baidu、长期，个人住房贷款期限的一般不超过30 年。
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（四）利率
1、在央行规定区间的基准利率基础上，根据借款人贷款风险、贷款的综合收益、市 场资金供给情况、资金筹集成本等因素，实行浮动利率。最低下浮10%，个人住 房贷款最低下浮30%。
2、央行调整基准利率 短期贷款执行发放时的利率，不作调整； 个人住房贷款及消费性贷款在1月1日调整； 其他贷款一般按贷款发放日的对月对日调整； 注意：调整的只是基准利率，浮动比率不变，调整后以新的基准利率为基础，按原
浮动比例上下浮动。 3、利率实行“分期计收，利随本清”的原则。
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（五）贷款用途
不同的信贷业务有不同的用途，尤其关注用途是否真实、合 法，贷款用途是否在营业执照规定的范围内，是否属于国 家严禁或限制的项目，贷款不能流入股票、期货市场及不 能进行权益性投资，挪用资金是一种危险的信号。
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（六）贷款方式
分为信用贷款、担保贷款 担保是保证借款人还款或履行责任的第二还款来源。担保的