合并报表操作手册
K3合并报表操作手册指导
K3合并报表操作手册
范围：
集团财务要求相关季报、年报（半年报）
编制说明：
个别报表支持K3取数和手工编制。
注：不是所有报表都能从帐套取数，若没有取数公式的项目，请手工填写，（如：所有罗列表和部分财务情况表），但表内公式和表间公式不允许用户修改。
用户
合并报表登录用户名为各机构提供的个表编制人名称，初始密码为123456
个别报表操作流程
登录合并报表客户端
1、点击桌面上的合并报表客户端，（如果没有该图标，请参考远
程登录K3操作手册）如图：
2、选择取数帐套，即各项目机构的总账帐套，录入正确取数帐套
用户密码，确定后进入个表编制界面；如图：
远程登录配置
1、点击左上角工具栏文件按钮，选择远程登录设置工具进入远程
登录设置界面；如图
2、选择从局域网内取得公式数据，点击下一步；如图：
3、如配置名字为空，则需新建并选择配置名，如图：
4、点击增加按钮，如图：点击此图标，新建配置名
5、录入配置名、服务器地址和端口，（服务器地址必须是：192.168.100.112/kdweb）点确定并关闭；如图：
6、点击下一步，选择合并报表帐套的组织机构，（即代码10合并报表），如图：
7、点击下一步，选择合并报表帐套，（即10.01合并报表帐套）并录入合并报表的编制人用户密码（注意：该用户密码和取数帐套用户密码不一定相同）如图：。
金蝶 合并报表 手册
金蝶合并报表手册金蝶合并报表是一个企业财务管理软件，可帮助企业实现财务合并、报表编制、报表调整和格式导出等功能。
下面将详细介绍金蝶合并报表的使用方法及其优势。
金蝶合并报表是金蝶企业级财务管理软件的核心功能之一，通过该功能可以将不同子公司或部门的财务数据进行合并，并生成完整的财务报表。
合并报表可以方便地对企业整体的财务情况进行分析和决策。
在使用金蝶合并报表前，首先需要在系统中进行数据整合。
合并报表的数据来源可以是不同的子公司或部门的独立财务系统，或者是事先统一整理好的财务数据。
通过在系统中添加子公司或部门的财务数据，可以将其与其他数据进行合并。
在添加财务数据时，需要设置相应的合并规则和调整项，确保数据的准确性和一致性。
金蝶合并报表提供了丰富的报表编制功能，用户可以根据自己的需求自定义报表内容和格式。
通过简单的设置，可以选择需要包含的财务指标和科目，并对数据进行计算和汇总。
同时，用户还可以设置报表的打印布局和样式，以满足不同的审阅和使用要求。
在编制报表过程中，金蝶合并报表还提供了强大的调整功能。
用户可以根据需要对报表中的数据进行调整和修改，以反映真实的财务情况。
调整项可以包括财务指标、科目和金额等。
通过简单的操作，用户可以灵活地调整报表中的数据，并生成准确的财务报表。
使用金蝶合并报表的过程中，用户还可以根据需要进行数据导出和共享。
金蝶合并报表支持将报表数据导出为Excel、PDF等格式，方便用户进行进一步的分析和处理。
此外，用户还可以通过系统设置权限，控制报表数据的共享和访问权限，确保数据的安全和保密性。
金蝶合并报表的优势在于其功能强大、操作简单、适用范围广。
它可以帮助企业全面了解自身的财务状况，及时发现问题并做出相应的调整和决策。
同时，金蝶合并报表还可以提高财务报表的准确性和可靠性，通过自动计算和汇总功能，减少了手工处理的繁琐和错误的可能性。
总之，金蝶合并报表是一款功能强大、操作简单的财务管理软件。
U8V12.5合并报表安装调试及操作手册
合并报表合并报表安装部署及操作页脚内容0目录合并报表安装部署 (3)1.系统环境 (3)2.合并报表部署 (3)2.1设置基础档案 (3)2.2 集团树设置 (4)2.3设置私有数据库 (5)2.4.增加分析公司管理 (11)2.5.样表模板管理 (14)2.6样表列表 (19)2.7取数参数定义 (22)2.8取数公式定义 (25)合并报表操作 (28)1.填报 (28)1.1上报数据 (28)1.2取消上报 (32)页脚内容11.3填报管理 (34)2.合并 (38)2.1合并分类 (38)2.2生成合并报表 (44)2.3合并报表查询 (45)2.4工作底稿查询 (46)页脚内容2合并报表安装部署1.系统环境1.1 确认系统环境IIS配置是否缺失。
1.2 在IIS管理器中网站Default Web Site下关于U8中B/S模块是否正常运行。
不正常运行请调试环境。
1.3《系统管理》admin登录，建立新的集团账目只启用合并报表。
2.合并报表部署2.1设置基础档案2.1.1企业应用平台demo登录合并报表账套。
路径：基础设置→基础档案→机构人员→机构→集团目录中添加集团组织。
页脚内容32.1.2操作：点击增加→企业编码（4位）→企业简称→企业全称→应用服务器名称（电脑名称）→用户名、口令（demo账套主管）→读取（选相应的账套源和账套号）。
2.2 集团树设置2.2.1“企业信息门户”demo登录合并报表账套。
路径：集团应用→合并报表→集团树页脚内容42.2.1操作：设置集团树，先设置主，点击保存，设置节点，点击保存。
选择应用注意：如果保存不上调试调试IE兼容性然后在点击保存2.3设置私有数据库2.3.1 路径：集团应用→合并报表→资源→私有数据库管理页脚内容52.3.2操作：页脚内容6点击《增加》按钮，填写数据库编码→填写计算机名（可以是127.0.0.1）→填写数据库名（根据实际情况定义）→数据库用户名、密码（sa，sa密码）→描述（选填）2.3.3填写完后点击链接测试（有数据库提示连接成功，再次输入SA密码点击保存。
【PDF】SAP合并报表操作手册完整版
一、全局参数设置 ................................................................................................................ 3
1 2 3 4 5
功能说明 ...................................................................................................................................... 3 完成该步骤的 SAP 角色名称 ....................................................................................................... 3 SAP 菜单路径 ............................................................................................................................... 3 SAP 交易代码 ............................................................................................................................... 3 操作细部描述...................................................................................................................动传输） ........................................................................ 18
合并报表操作手册
操作使用说明一、合并范围简介基于盘江精煤股份有限公司部分分子公司下设二级单位医院、食堂等，各二级单位需对01表（资产负债表）和02表（资产负债补充资料表）进行一次合并和抵消，于是在系统设置了股份合并1、股份合并2两个合并范围。
另针对现金流量表的备用金项目需要做调整，而单独做了一个股份合并3的合并范围。
001股份合并（01、02表）用于资产负债表和资产负债表补充资料的合并；002股份合并（除01、02表）用于资产负债表和资产负债表补充资料的合并以外的所有报表的合并；003股份合并（用于089表）只用于04表现金流量表的合并，所有单位均需使用；下图为用于01、02表的合并，左边为合并单元，每一个合并单元包含几个实体单位，如火铺矿里面包含实体组织火铺矿本部、火铺矿食堂、火铺矿医院。
火铺矿需要对三个实体组织进行一次报表合并（01、02表）。
二级单位无食堂、医院等下级单位的不需此次合并。
现以火铺矿为例，进行01表的合并处理。
二、合并报表制作1、使用集团下发模版报表编制财务会计--总账--报表—报表制作-打开报表新增窗口编制报表2、编制个别报表报表计算--保存报表-审批报表--报表上报注：此处该报表为已经审批、上报，若报表未审批，此处显示未审批，审批完成之后显示为报表上报。
报表一旦审批上报，不再允许修改，若需修改需撤销上报才能修改，若报表已经上报且上级合并单元已经接收相应的报表时，需要对相应的报表进行反接收打回，才能对该报表进行修改。
报表批量处理编制上报时可以对已编制的报表进行批量处理，如批量审批，批量上提交等操作；3、编制内部往来抵消表与个别报表编制方法一样，只是在选择模版时选择内部往来抵消表模版，编制完成内部往来抵消表之后需要审批上报注：内部往来抵消表一定要编制上报，否则不能出具内部往来抵消数据4、接收报表财务会计—合并报表—报表接收接；接收报表需要选择到相应的合并范围才能进行报表的接收处理；财务会计-合并报表-合并处理-合并范围选择--选择相应的合并范围，报表日期，合并单元；注：只能接收提交状态的报表，颜色为橘黄色，图中报表为已接收状态；5、抵消数据查询—内部往来查询财务会计--合并报表--合并处理--抵消数据查询--内部往来查询如图所示：列表显示火铺矿以下内部单位的所有往来，第一行表示火铺矿医院与火铺矿本部发生的往来，其他应收款年初数和期末数；第二行、第三行同理。
EAS合并报表年初数结转操作手册
合并报表年初数结转维护
第一次做合并报表是需要手工维护年初数，不过由于之前春茂已经在系统中制作了2023年12月旳年报，因此2023年合并报表年初数可以通过结转2023年12旳期末数实现取数。
目前由于只是资产负债表波及年初数，因此此环节只关系到资产负债表旳年初数。
下面以XX集团合并单元组为例，进行年初数结转，环节如下：
1、选择合并范围，报表日期为2023-12-31，合并单元：XX集团合并单元组，
操作途径：【合并报表】——【合并处理】——【合并范围选择】，如图：
2．结转下年年初数
操作途径：【合并报表】——【结转下年年初数】，进到结转下年年初数界面，该界面会出现2023年12月旳期末数，如下图
点击【全选】，再点击【结转下年年初数】数据就会结转为下年年初数即就是2023年旳年初数
3、选择合并范围，报表日期为2023-1-31，合并单元：XX集团合并单元组XX 集团合并单元组，
操作途径：【合并报表】——【合并处理】——【合并范围选择】，如图：
4、查看、修改年初数
操作途径：【合并报表】——【结转下年年初数】进到结转下年年初数界面，如下图
点击【维护合并报表年初数】，出现2023年年初数界面，如下图：
假如项目数据不对旳，双击数据栏进行手工修改，修改完毕之后点击保留即可。
阐明：假如在结转年初数之前已经制作了2023年旳资产负债表合并报表工作底稿、合并报表，则需要重新计算工作底稿和合并报表，这样才能获得年初数。
年初数维护好之后，月报旳合并报表就可以取到年初数了，后来每年年末都要进行此操作，以便获取下年年初数。
合并报表操作步骤及顺序
合并报表U861 操作指南包括操作步骤和操作数据两部分。
1.0操作步骤1.1初始设置合并报表系统是用友ERP－U8管理软件中的一个组成部分，他的初始工作分别在系统管理和企业平台中进行。
例如：合并报表的公司设立工作是在企业平台中进行的，这是合并报表系统正常使用的先决条件。
1.安装、启用2.在U8【系统管理】建立集团账套，集团账套必须到服务器上以admin的身份登陆建立。
3.在U8【系统管理】设立用户及授予功能权限。
◆注意：在合并报表系统中，系统管理这里的设置只是功能权限的一部分，它还将同分析公司、非分析公司的功能权限相结合，共同组成合并报表系统中完整的功能权限控制。
4.设立实体公司：在U8【企业平台】－【基础档案】－【企业目录】对账套所属集团的实体公司进行设定。
5.设立用户数据权限：在U8【企业平台】－【数据权限设置】对用户进行可操作公司的数据权限设置。
6、登陆合并报表系统◆注意：第一次登陆时，应该以具有建立私有数据库、分析公司管理权限的用户身份登陆。
7.建立私有数据库8.分析公司管理➢分析公司：在合并报表系统中，分析公司是指可以拥有该系统所有功能权限的公司，通常您可以理解为是合并工作的主体公司，他完成的主要工作是定义合并科目、抵销关系、下发样表、采集数据、执行生成合并或汇总报表、完成检索分析等功能。
在合并报表系统中，对分析公司的管理还主要体现在为该公司分配一个私有数据库。
➢非分析公司：他在合并工作中只能完成采集数据和内部往来对账的功能，即按分析公司下发的样表格式，填报本单位的个别报表、内部交易数据，核对本单位与集团内其他单位之间的内部往来数据。
1.2公司分类在U8"基础信息"中，集团公司目录是以列表的形式建立的；在合并报表系统中，您可以根据需要将集团公司列表中的企业进行多种类别的分类，使其成为多个类别的集团"树"，进而构成将报表数据按公司分类统计和管理的基础。
合并报表手册v2.0
做合并报表前，确定下属各公司报表已录入完毕。
动态表如果有数据也要录入，直接点计算就可以。
如投资数据的录入：各公司的往来数据录入：合并流程（以母、子、孙、公司为例）:一、合并报表—投资数据注意：因为本系统从2010年1月1日正式启用，系统中没有以前年度的报表数据，所以，投资日期统一设置为2010年1月1日，以便于系统正确生成当年的成本法转权益法的追溯调整凭证。
对于以前年度的成本法转权益法追溯调整，系统中通过录入常用凭证的方式，提供快捷操作。
本文档“四、以前年度成本法转权益法的追溯调整”中有详细描述。
二、合并报表—合并范围1、进入子公司，点“新建”，把要参与合并的单位选择过来，点“下一步”2、因为是逐级合并，子公司先合并孙公司，选个别报表进入母公司在合并子公司的时候，要选择子公司的合并报表设置好后，点“完成”三、合并报表—报表调整—报表调整及查询在此节点进行当年成本法转权益法的追溯调整凭证生成，以及个别报表的调整。
1、点击“成本法转权益法”菜单下的“调整凭证生成”3、按投资方选择，例如，子公司在合并孙公司时，要选择子公司来调整。
母公司在合并子公司时，按投资方选择母公司，选择合并报表4、调整后的数据要回添到“会合内01表”里子公司：母公司：5、点击“报表调整”，选择调整的单位。
子公司在合并时，选择:母公司在合并时，选择：四、以前年度成本法转权益法的追溯调整因为成本法转权益法调整，要追溯到初始投资的时点。
当年年初至现在的调整，请参见本文档中“三、合并报表—报表调整—报表调整及查询”。
对于以前年度成本法转权益法的追溯调整，需要手工计算出分录金额，在系统中录入。
因为该凭证金额和分录每个月都不变，所以，可以保存为常用凭证，每个月调用一下就可以了。
操作如下：合并报表－报表调整－常用凭证1、点“新建”2、回到“常用凭证”界面，点“模板”3、编制常用抵销凭证，保存即可。
注意抵销的借贷方可以参照表样中的项目选取，如下图中，项目一栏，点击最右侧参照即可。
漕河泾集团合并报表操作手册V1.0
EAS合并报表操作说明
目录
报表管理员每月处理事项 (1)
一、合并范围更新 (1)
二、个别报表模板更新 (4)
二、报表分配 (9)
合并处理流程 (13)
一、单体报表的制作与上报 (13)
二、单体报表接收 (17)
三、合并范围选择 (19)
四、内部往来抵消数据核对 (21)
五、内部交易抵消数据核对 (22)
六、自动抵消分录生成 (23)
七、手工抵消分录制作 (24)
八、内部交易核对.............................. 错误!未定义书签。
生成合并报表 (27)
一、生成汇总报表 (27)
二、生成工作底稿 (29)
三、生成合并报表 (30)
报表接收、反接收、打回 (32)
报表管理员每月处理事项
一、合并范围更新
1、管理体系合并范围更新
1
每月合并报表处理前，优先更新合并范围
路径：【基础资料】-【组织架构】-【合并范围】：
选中要更新的合并范围，点击【增加新版本】
选择需要新增帐套的节点，点击【引入公司】
2
勾选新增的帐套，完成后，点击【确定】
3。
企业合并和合并财务报表操作手册
（1）参与合并的企业是否在合并前后均受同一方或相同多方最终控 制且非暂时性（超过一年）；
（2）同一控制按照（对于最终控制方的）账面价值确定被合并方净 资产的价值，而非同一控制按照公允价值来确定被合并方净资产的价 值，即所谓的“购买法”。
02 同一控制下企业合并的处理
二，合并报表原则 1，以个别财务报表为基础 3，重要性原则
2，合并利润表； 4，合并所有者权益变动表
2，一体性原则
第五节 合并财务报表概述及合并工作底稿
二，合并范围的确定
合并财务报表的合并范围应当以控制为基础加以确定。 控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相 关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报 金额。注意以下几点： 1，投资方对被投资方是否拥有权力：以表决权，人事任免权，经营 决策权等为核心； 2，可变回报：不固定的而且可能随着被投资方业绩而变化的回报； 3，控制方可以通过行使权力（控制力）来影响回报，属于能够控制 被投资方。
第二节 同一控制下企业合并的处理
（二）同一控制企业合并会计处理
2，同一控制下的吸收合并（权益结合法） 2.1 合并方对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债应当按照
相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账（经审计后的）； 2.2 合并差额的处理同控股合并。【注】吸收合并中不用确认长
期股权投资，注意只要将被合并方的净资产账面价值与投出资产（发 行权益性证券的股本）的差额计入“资本公积”即可。
第二节 同一控制下企业合并的处理
（一）同一控制企业合并编制编制合并报表的原则
（1）不产生新的资产和负债【同一控制合并不确认商誉】； （2）取得的被合并方各项资产、负债应维持原账面价值不变【站在最 终控制方的角度看合并过程，左手倒右手，净资产不增不减。】； （3）取得净资产的入账价值与合并对价账面价值的差额，调整所有者 权益相关项目； （4）参与合并各方在合并以前实现的留存收益应体现为最终控制方合 并财务报表中的留存收益。
合并报表具体步骤【会计实务操作教程】
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
借：递延所得税资产 所得税费用【差额】 贷：未分配利润—年初 所得税费用【差额】 C.固定资产清理时可能出现三种情况：提前清理；期满清理；超期清 理。 无论是哪种情况，清理当期的抵销处理都相同。清理期末，账面已经 不存在内部固定资产，而其包含的未实现利润已经转入营业外收支（固 定资产处置损益），因此，抵销分录比照使用期间，用营业外收支替代固 定资产（含累计折旧）项目即可。处置收益用营业外收入，处置损失用 营业外支出，无需考虑方向，处置损益的金额也没有任何影响。 ①抵销内部固定资产原价中的未实现利润 借：未分配利润——年初 贷：营业外收入 ②抵销以前期间多计提的折旧费用 借：营业外收入 贷：未分配利润——年初 ③抵销本期多计提的折旧费用 借：营业外收入 贷：管理费用 注：假如该固定资产清理为净损失，则上述分录中的“营业外收入” 科目应换成“营业外支出”科目。 （3）无形资产原价中包含的未实现内部销售利润的抵消：比照固定资
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
借：未分配利润—年初 贷：递延所得税资产 借（或贷）：所得税费用 贷：（或借）：递延所得税资产 B.内部持有至到期投资与应付债券的抵销 借：应付债券（发行方账面价值） 投资收益（差额，倒挤，若是贷方差额则贷记财务费用） 贷：持有至到期投资（投资方账面价值） 同时，还应抵销附带的利息收入与利息支出： 借：投资收益 贷：财务费用 借：应付利息 贷：应收利息 应收票据与应付票据；预付账款与预收账款；应收股利与应付股利； 应收利息与应付利息；其他应收款与其他应付款都是相关项目直接抵 消，即借记债务（负债），贷记债权（资产）。注意预收账款和预付账款 的抵消项目是预收款项和预付款项。 基本就这五步，只要中间不漏掉一笔，合并报表基本没有问题。 会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是 税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用，
合并报表操作手册共3页
小南国合并报表操作手册首先登录系统选择集团公司，输入用户名和密码选择日期登录系统以后选择左下角【当前任务】，再点击入下图；在这里出现集团分配的所有任务，包括单体报表任务以及合并报表任务，这里我们首先完成【大陆一合并】任务，选择【大陆一合并】，然后选择【设置】完成任务的选取后，选择左侧页面的中【网络报表】-【任务】-【已分配任务】。
选择【大陆一合并】-点击【批量规则】进入批量规则后，需要对相应的任务设置，批量计算任务报表的规则，在这里我们选择好相应的公司以后，【新建】任务点击【新建】后进入如下图所示：填写规则名称，选择【数据源】-【确定】选择需要合并的报表，确定以后【下一步】选择需要合并的所有【单位】，确认完成后点击【下一步】：选择日期关键字【月-0000-00-00】即按登录会计期间进行计算，如登录时间为1月1日-31日则计算的时候计算1月份报表，2月1日-29日则计算2月份报表；填写正确的登录【账号】【密码】点击【完成】这样我们就完成了批量规则的定义。
在进行该规则的时候，会直接同时对该任务内包含的所有报表进行计算。
选择该执行规则，点击执行，如下图执行期间稍等完成【执行】后，会出现如下图所示窗口提示；返回首页面，进入【合并报表】-【抵消分录】-【自动生成抵消分录】点击【自动生成抵消分录】选择【A大陆1往来抵消】确认日期点击【确认】：返回首页进入，进入【合并报表】-【抵消分录】-【抵消分录查询】进入【抵消分录查询】以后可以对生成的抵消分录进行修改和手工创建：上图为系统自动根据设置的模板生成的抵消分录，也可手工继续增加新的抵消分录列如：手工增加一条抵消分录，选择【操作】-【新建】出现如下图所示：点击表框上面【新建】，击项目右侧可选择相应项目注意：系统自动抵消分录生成无法完成以下的分录，因此在此处必须进行手工的新增一条抵消分录。
如下图：选择完成后保存，然后重新退出，进行【抵消分录查询】如下图：这样我们就完成了抵消分录的设置进入首页面【合并报表】【合并报表生成及查询】选择相应的公司，出现如上图右侧报表全选，点击【合并】系统正在执行合并，如下图所示至100%表示系统完成河边。
漕河泾集团合并报表操作手册V1.0
漕河泾集团合并报表操作⼿册V1.0 EAS合并报表操作说明
⽬录
报表管理员每⽉处理事项 (1)
⼀、合并范围更新 (1)
⼆、个别报表模板更新 (4)
⼆、报表分配 (9)
合并处理流程 (13)
⼀、单体报表的制作与上报 (13)
⼆、单体报表接收 (17)
三、合并范围选择 (19)
四、内部往来抵消数据核对 (21)
五、内部交易抵消数据核对 (22)
六、⾃动抵消分录⽣成 (23)
七、⼿⼯抵消分录制作 (24)
⼋、内部交易核对.............................. 错误!未定义书签。
⽣成合并报表 (27)
⼀、⽣成汇总报表 (27)
⼆、⽣成⼯作底稿 (29)
三、⽣成合并报表 (30)
报表接收、反接收、打回 (32)
报表管理员每⽉处理事项
⼀、合并范围更新
1、管理体系合并范围更新
1
每⽉合并报表处理前，优先更新合并范围
路径：【基础资料】-【组织架构】-【合并范围】：
选中要更新的合并范围，点击【增加新版本】
选择需要新增帐套的节点，点击【引⼊公司】2
勾选新增的帐套，完成后，点击【确定】
3。
EAS合并报表管理操作手册
集团E A S系统操作手册报表管理金蝶软件（中国）有限公司二〇二二年四月目录1报表模块总体概况 (3)1.1报表模块总体介绍 (3)2报表模块各功能操作说明 (3)2.1报表制作 (3)2.1.1功能简介 (4)2.1.2菜单路径 (4)2.1.3操作说明 (5)2.2报表审批与上报 (9)2.2.1功能简介： (9)2.2.2操作说明： (10)2.2.3几点说明： (10)2.2.4报表常用函数介绍 (11)2.3报表分类 (13)2.3.1功能简介 (13)2.3.2菜单路径 (14)2.3.3操作说明 (14)2.4报表操作常见问题及解答 (17)3合并报表操作说明 (19)3.1操作流程 (19)3.2报表接收 (19)3.3合并范围选择 (21)3.4内部往来核对 (21)3.5自动生成抵销分录 (22)3.6手工录入抵销分录(可略过) (23)3.7工作底稿 (24)3.8合并报表 (25)3.9年初数维护 (27)3.9.1首次启用合并报表时 (28)3.9.2后续年度的年初数维护 (28)3.10合并报表常见问题解答 (29)3.10.1合并报表这个模块的数据逻辑 (29)3.10.2我的项目部下面有3 个账套，我只需要合并两个，怎么办？ (29)3.10.3内部往来核对怎么没有数据？ (29)3.10.4怎么不能自动生成内部往来抵销分录？ (29)3.10.5查询抵销分录有数据，但工作底稿里没有抵销数据是怎么回事？ (30)3.10.6需要合并的有5个账套的数据，但是工作底稿里只出来4个账套的，还有一个账套的数据计算不出来，怎么办？ (30)1报表模块总体概况1.1 报表模块总体介绍➢EAS报表系统是集团财务报表系统，不但肩负着一般报表系统核算的功能，还承担着核算政策的指定、下发，以及对下级单位日常财务核算合规性的考核与监督。
➢EAS报表系统是EAS财务系统的核心，日常核算功能主要负责对企业财务业务的归集、展示及核算。
大型ERP系统合并报表使用手册
本源码下载地址：/目 录第一章 系统概述 (2)第二章 业务处理 (3)2.1 个别报表 (3)2.2 科目余额转换 (5)2.3 内部往来数归集与查询 (6)2.4 抵消分录 (9)2.5 数据接收 (12)2.6 数据上报 (13)2.7 报表数据查询 (14)2.8 抵消规则 (15)2.9 自动抵消凭证 (17)2.10 抵消凭证录入 (17)2.11 抵消凭证查询 (18)2.12 抵消凭证汇总表 (19)2.13 合并工作底稿 (19)2.14 合并工作底稿查询 (21)2.15 生成合并报表 (22)2.16 合并报表查询 (24)第一章系统概述合并报表也称合并财务报表。
它是以企业集团内纳入合并范围的各成员企业作为一个会计主 体，在其所编制的个别会计报表（指单个企业编会计报表，为区别于合并会计报表，系统称 其为个别会计报表）的基础上，由集团中的母公司动用合并程序和方法所编制的、以综合反 映企业集团经营成果、 财务状况及其资金变情况的会计报表。
适用于各行业中需要进行报表 合并的企业集团。
本系统主要完成从母公司制作合并报表格式、设置抵销分录项目、 定义抵销分录项目之间的 平衡关系，下发给子公司；子公司接收报表和抵消分录项目，录入原始报表数据的内部交易 数据，上报给母公司；母公司执行合并，得到合并报表。
或以会计科目余额为基础，按业务 数据进行合并，得到合并报表。
本系统有如下特点：1、可自由设置合并报表格式，同时系统提供默认的行业模板供用户选用。
2、制作并下发合并报表数据盘。
3、接收各子公司的个别会计报表及内部往来数据。
4、合并方式有由集团公司直接合并或子公司和孙公司分级合并。
5、如果和所有的财务子系统、库存系统联用，则系统能自动归集其内部往来数据。
6、可自定义抵销规则，系统能根据抵销规则自动产生抵销凭证。
7、提供手工录入抵销凭证的功能。
8、可以指定合并的报表及合并范围。
9、自动生成合并工作底稿，最终生成合并报表。
EAS合并报表操作手册
合并报表操作手册目录一、基础工作（系统设置） (5)1合并范围定义 (5)1.1新增合并范围 (5)1.2分配操作权限 (8)2设置系统参数 (9)3报表项目定义 (10)3.1项目类型定义 (10)3.2报表项目定义 (11)4报表模板定义 (12)4.1编制个别报表模板 (12)4.1.1新增个别报表 (12)4.1.2修改模板内容 (13)4.1.3报表模板分配 (14)4.2编制汇总报表模板 (15)4.2.1新增汇总报表模板 (15)4.2.2修改汇总模板内容 (19)4.2.3报表模板分配 (19)4.3 编制工作底稿模板 (20)4.3.1 新增工作底稿 (20)4.3.2修改工作底稿模板 (23)4.3.3模板分配 (23)4.4编制合并报表模板 (23)4.4.1新增合并报表模板名称 (23)4.4.2设置合并报表模板内容 (23)5分录模板定义 (24)5.1调整分录模板 (24)5.1.1新增调整分录模板 (25)5.2抵销分录模板 (25)5.2.1普通抵销分录模板 (25)5.2.2自动抵销分录模板 (26)6维护合并报表年初数（新准则资产负债表） (27)二、日常处理（合并处理） (29)1编制个别报表 (29)1.1新增个别报表 (29)2报表接收 (30)3合并范围选择 (31)4编制汇总报表 (31)5编制调整分录和抵销分录 (32)5.1调整分录（暂未使用） (32)5.2编制普通抵销分录 (32)5.2.1编制自动抵销分录 (32)6生成工作底稿 (34)7 生成合并报表 (34)合并报表流程总述 (35)一、基础工作（系统设置）基础工作部分由系统管理员，合并报表操作人员进行设置。
是完成合并工作的重要部分，如不改动不需每月变动。
1合并范围定义1.1新增合并范围只是在需要合并时，才增加合并范围；目前内蒙古银行只有一个用于合并的合并范围，为“内蒙古银行总行合并”,满足总行和各分行新准则报表的合并。
合并报表编制操作手册（底稿、工具、模板）
合并报表编制操作手册（底稿、工具、模板）1. 定义合并报表编制是指以企业集团为会计主体编制的财务报表—合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表。
2. 目的合并报表编制的目的是真实反映企业集团作为一个会计主体的财务状况和经营成果。
3. 流程4. 节点、标准及注意事项4.1 获取资料获取资料是指获取编制合并报表所需要的资料，根据对应的目的，可以将资料分为三个方面—确定纳入合并报表范围所需的资料、编制合并抵消分录所需的资料和报表合并所需的个别财务报表。
4.1.1 确定纳入合并报表范围所需的资料（1）集团股权架构，即集团公司对旗下各分部的持股情况。
通过集团股权架构判断母公司对哪些分部具有股份控制权，以确定纳入合并报表的分部范围。
（2）集团公司与各分部股权关系以外的与经营控制权相关的协议安排，比如董事会席位、在子公司拥有的表决权数量等。
单纯从股权关系可能并不一定能判定母公司对分部的是否有控制权，比如有的母公司对子公司持股比例远低于50%，但是在子公司的董事会拥有绝对控制权，能够主导子公司的经营决策，那么就对子公司拥有控制权和需要将其纳入合并报表范围。
4.1.2 纳入合并报表范围的各分部和母公司个别财务报表（1）资产负债表；（2）利润表；（3）现金流量表；（4）所有者权益变动表。
4.1.3 编制合并抵消分录所需的资料1）母公司与子公司、子公司与子公司之间的长期股权投资信息：（1）各长期股权投资账面价值；（2）核算方式（成本法/权益法）；（3）并购或投资时间；（4）从对子公司并购或投资至今，子公司各年度资产负债表和利润表；（5）并购或投资后，子公司各年度股利分配信息。
2）关联交易信息（1）母公司与子公司、子公司之间的关联交易明细表；（2）关联方往来款项余额表（主要包括应收/应付、其他应收/其他应付）；（3）内部关联交易商品对外销售和结存明细信息：关联交易包括本期和往期的关联交易，需要获取该关联交易在原来内部交易时以及后续的账务处理信息：►内部交易时对应的营业收入和营业成本是多少；►已经对外销售了多少（销售比例）和期初及期末结存情况；►计提的存货跌价准备；►存货是否存在报废、盘盈、盘亏的情况，以及相应的账务处理；►关联交易涉及固定资产、无形资产的，还需要获取以下信息：1.内部交易前的账面价值和交易后的入账价值；2.关联交易后的折旧/摊销年限以及累计折旧/摊销；3.折旧/摊销对应的管理费用/制造费用/销售费用等对方科目金额；4.资产减值损失；5.若发生了报废或者对外变卖，获取相应的账务处理信息。
合并报表操作手册最新
目录（一）基础设置部分 (1)1、新建投资数据 (1)2、抵消模板设置 (2)（二）合并范围设置 (5)（三）进行个别报表调整 (7)（四）内部交易 (10)（五）对账 (12)（六）生成抵消分录 (16)（七）生成合并报表 (17)IUFO合并报表操作说明合并报表编制流程描述：合并财务报表以纳入合并范围的企业个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按成本法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响编制的。
具体编制方法可以分为以下三步：第一步：对纳入合并范围的母公司和其全部子公司的个别报表数据进行加总；第二步：在合并工作底稿中通过编制抵消分录将内部交易对合并财务报表的影响予以抵消；第三步：按照合并财务报表的项目要求合并个别财务报表的各项目的数据，编制出合并报表。
（一）基础设置部分基础设置部分主要包括2部分内容。
1、新建投资数据打开“合并报表—投资数据—新建收购日数据”：打开窗口，点击“新建收购日数据”，选择“投资方”、“被投资方”，点“确定”。
在打开的“投资数据”窗口，点击“新建”，输入相关投资数据，点“确定”。
2、抵消模板设置抵消模板即抵消分录模板，是系统进行自动“对账”和”自动生成抵消分录”的前提。
企业集团可以根据自身实际情况，将一般进行报表合并工作时需要的抵消分录都设置成抵消模板。
【注意：企业合并业务规范，才可以应用抵消模板自动生成抵消分录，如果业务不规范，则需要手工录入抵消分录。
】第一步：登陆编制合并报表的单位。
【注意：这个单位应该可以进行报表样式的定义，否则在定义抵消模板时看不到报表项目。
】第二步：点击“合并报表/抵消模板/抵消模板”节点，进入抵消模板管理界面。
第三步：点击”新建”按钮，或者选择一条抵消模板,点击”修改”按钮就可以进入编辑界面。
第四步：点击”新建”按钮可以新建一条抵消分录，或者选择一条抵消分录后，点击”修改”按钮，修改抵消分录的信息。
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IUFO合并报表编制应用手册
项目 东方希望
版本 5.5
作者 卢永霞
邮箱
日期 2010-3-25
用友软件股份有限公司
目录
1. 合并报表编制前的准备工作 (3)
1.1. 个别报表数据准备 (3)
1.2. 合并报表上年期末数录入 (3)
2. 合并流程图 (4)
3. 第一级合并报表的编制 (4)
3.1. 母公司检查投资数据 (4)
3.2. 母公司选择合并范围 (5)
3.3. 各公司计算内部交易采集表 (6)
3.4. 个别报表调整 (8)
3.5. 对账 (9)
3.6. 抵消分录 (12)
3.7. 合并报表 (18)
4. 第二、三级合并报表的编制 (21)
4.1. 选择合并范围 (21)
5. 操作注意事项： (21)
1. 合并报表编制前的准备工作
1.1.个别报表数据准备
合并范围内的所有公司的个别报表已经完成且数据正确，并上报。
1.2.合并报表上年期末数录入
合并报表的上年期末数即是本年的年初数，无法从NC账中取得，需要手工录入，只需要录入一次，以后各期合并时均可使用。
进入“合并报表生成及查询”节点，时间选择上年12月，然后点击录入按钮进入录入界面后，将年末数录入相应单元格保存即可。
个别报表的上年年末数录入方法与此类似。
2. 合并流程图
3. 第一级合并报表的编制
3.1.母公司检查投资数据
点击合并报表-投资数据，进入维护界面，检查各投资比例是否正确。
如果不正确，则需要进行维护修改，具体操作方法另见《IUFO合并报表基础设置应用手册》。
3.2.母公司选择合并范围
一个会计期间只能建立一个合并范围，即一个会计主体在一个会计期间只能保存一个合并结果。
点击合并报表-合并范围，进入合并范围维护界面。
选择好会计期间以后，点击下一步。
将合并范围内的单位从左侧窗口选入到右侧窗口，然后点击下一步。
对于第一级合并来说，报表数据版本一定是选择“个别报表”，当第二级合并开始会用到“合并报表”。
合并范围建立好以后，直接关闭此窗口即可。
如果在合并过程中，发现并修改了投资比例，那么必须重新设置一次合并范围，即使合并范围没有变化也要重新保存一次。
合并范围唯一原则在合并时检查，确定合并范围时不检查。
3.3.各公司计算内部交易采集表
如果在报表数据中找不到内部交易表，则将录入状态改为“含未录入”，然后点击查询。
点击目标报表前面的钢笔标志。
保存完成后，关闭此窗口。
3.4.个别报表调整
3.4.1. 期初数调整
如果需要利用上期合并结果，经过调整生成本期合并的期初数，必须在系统参数中将“期初合并指标是否用调整凭证调整”的值选为“是”，将表样中需要调整的期初数单元格提取为期初合并指标，并在期初数单元定义公式：mselect(“货币资金”,k(“年”),-1)。
在个别报表调整凭证中录入对期初数指标的调整凭证，在合并过程中系统会自动用本期各合并单位的个别报表调整数之和去调整期初数，生成期初数的合并结果。
期初合并指标的调整凭证不会在个别报表调整中起作用，而是在合并过程中调整。
此种方式下，期初合并指标不会在合并工作底稿中显示。
在合并工作底稿简表页面，可以查询期初数调整底稿。
3.4.2. 期末数调整
由于子公司与集团公司会计政策的差异，使得子公司的个别报表需要进行调整才能符合母公司合并的要求，比如将符合香港会计政策的调整为符合大陆会计政策的个别报表。
已经上报确认的报表不允许调整。
3.4.3. 成本法转权益法调整
删除调整凭证后，要重新进行个别报表调整操作才能将原来的调整结果删除。
3.4.4. 报表调整
3.5.对账
3.5.1. 自动对账
对账工作通常由合并单位执行。
选中本公司抵销适用的抵消方案，然后全选模板，点击确定。
对账完成100%后，点击退出。
如果对账后系统“对账中出现错误”，则检查抵消模板的取数公式是否有问题，或者是内部取数交易表的“是否内部交易采集表”没有打勾。
合并报表在点了自动对账后，可以在对账过程中点“X”退出，进入后台对账，如果又想让系统终止自动对账时，可通过重启中间件的方式终止对账，如果客户不认可此方式，可向集团索取补丁。
从对账结果下拉框中选择来查看对账结果。
可在此删除该对账结果，也可点击金额进一步联查数据来源。
3.5.2. 对账未符数据的检查
从对账结果下拉框中选择未符数据。
如果为空则说明没有未符数据。
如果有未符数据，根据未符的结果检查数据来源，调账正确以后再重新执行自动对账。
3.5.3. 微调对账数据
在对账的过程中有时会因为四舍五入造成精度的问题，出现差额0.01元的情况，如长期股权投资，这个时候就直接修改对账的数据。
在后面的框内直接修改金额，然后点击确定。
3.6.抵消分录
3.6.1. 根据对账对符结果自动生成
选中抵消模板后，点击确定。
可以通过点击凭证数，进入查看已经生成的抵消分录。
在抵消分录查询界面还可以对该抵消分录进行修改、删除等操作。
3.6.2. 手工录入
有些抵消分录的数据没有规律，无法从NC总账或者IUFO个别报表中取得，此类分录就需要手工录入。
点击抵消分录录入界面上的新建。
选中需要的项目，这里要注意报表编码的选择，一定要选择自己公司所用的报表。
录入完毕，点击保存。
保存完毕后，关闭此窗口。
如果是每次合并报表都会用到的抵消分录，可以利用设置“常用抵消分录”，以后每次在录入界面调用即可。
3.6.3. 常用抵销分录
如果是每次合并报表都会用到的抵消分录，可以利用设置“常用抵消分录”，以后每次在录入界面调用即可。
如果是整个集团内所有公司都会用到的抵消分录，则选中“是否系统模板”，否则该常用抵消分录只能当前公司使用。
此界面的操作与上一章节相同，录入完毕后点击保存，然后关闭此窗口即可。
3.6.
4. 调用常用抵销分录
进入抵消分录录入界面以后，点击“常用抵消分录”。
选中要调用的抵消分录以后，点击确定。
3.6.5. 查询抵销分录
选择会计期间后，点击“查询”。
在此界面可以查询到已经生成的所有抵消分录。
3.7.合并报表
3.7.1. 生成合并报表
3.7.2. 核对及打印
审核通过表示借贷平衡，并不能说明数据的正确性。
数据的正确性只能用以下方法手工核对。
通过点击查看，能进入合并报表、工作底稿、合并抵消表检查数据准备性。
在各报表的查看界面，还能打印这些表。
3.7.3. 上报
4. 第二、三级合并报表的编制
其他与第一级合并相同，不同的地方如下：
4.1.选择合并范围
如果合并范围的某公司已经进行过第一级合并，则这里的报表数据版本要选择“合并报表”。
5. 操作注意事项：
合并报表在操作时，操作要按合并报表流程图所示操作，否则会报各种错误：
1、如成本法转权益法，生成调整凭证，在调整凭证查询后删除所生成的调整凭证报错； 报表调整及查询
节点—>成本法转权益法—>内部交易表调整操作时报错。
此错误就是在合并完集团报表后，又重新计算其中一个层级（东方希望动物营养）的合并报表，在操作过程中，没有把此（动物控股、东方希望集团）两个层级的合并报表取消上报，同时，此单位的长期股权投资明细表没有取消上报，导致上述错误；
2、东方希望合并是采用逐级和并，在投资数据设置时，存在虚拟层级，目前把虚拟层级设置的投资数据
是0，现在存在一个问题，在最上层虚拟层级合并时，不存在成本法转权益法，但在对账时，原理上
应该选择非控制型长期股权投资模板和非控制投资收益对账，生成抵销分录，但目前在系统内出现的，是非控股制型模板没有生成抵销分录，反而控制型模板（长期股权投资和投资收益）参与对账，而且还出现对不符现象。
导致此现象的原因就是操作顺序问题所致（为了对账方便，在最后一个层级合并节点，所设合并范围是所有公司，但在操作此过程时，下属二、三、四级母公司合并已完成合并导致）；所以今后在合并前切忌按照步骤进行操作，避免以上现象。