合并报表操作步骤及顺序

合并报表U861 操作指南包括操作步骤和操作数据两部分。

1.0操作步骤1.1初始设置合并报表系统是用友ERP－U8管理软件中的一个组成部分，他的初始工作分别在系统管理和企业平台中进行。

例如：合并报表的公司设立工作是在企业平台中进行的，这是合并报表系统正常使用的先决条件。

1.安装、启用2.在U8【系统管理】建立集团账套，集团账套必须到服务器上以admin的身份登陆建立。

3.在U8【系统管理】设立用户及授予功能权限。

◆注意：在合并报表系统中，系统管理这里的设置只是功能权限的一部分，它还将同分析公司、非分析公司的功能权限相结合，共同组成合并报表系统中完整的功能权限控制。

4.设立实体公司：在U8【企业平台】－【基础档案】－【企业目录】对账套所属集团的实体公司进行设定。

5.设立用户数据权限：在U8【企业平台】－【数据权限设置】对用户进行可操作公司的数据权限设置。

6、登陆合并报表系统◆注意：第一次登陆时，应该以具有建立私有数据库、分析公司管理权限的用户身份登陆。

7.建立私有数据库8.分析公司管理➢分析公司：在合并报表系统中，分析公司是指可以拥有该系统所有功能权限的公司，通常您可以理解为是合并工作的主体公司，他完成的主要工作是定义合并科目、抵销关系、下发样表、采集数据、执行生成合并或汇总报表、完成检索分析等功能。

在合并报表系统中，对分析公司的管理还主要体现在为该公司分配一个私有数据库。

➢非分析公司：他在合并工作中只能完成采集数据和内部往来对账的功能，即按分析公司下发的样表格式，填报本单位的个别报表、内部交易数据，核对本单位与集团内其他单位之间的内部往来数据。

1.2公司分类在U8"基础信息"中，集团公司目录是以列表的形式建立的；在合并报表系统中，您可以根据需要将集团公司列表中的企业进行多种类别的分类，使其成为多个类别的集团"树"，进而构成将报表数据按公司分类统计和管理的基础。

注意：●公司类别、公司分类可随时增加、修改和删除，实体公司所属的公司分类可随时修改，但系统都只保留当前值。

1.3合并科目合并科目：是在合并报表系统中设置的科目，是完成合并报表中内部交易抵销的基础因素，其主要用途是采集内部数据，定义抵销关系，做抵销分录。

您也可以将合并科目理解为抵消项目，但它与总帐中的科目没有关系。

1.科目编码规则2.系统固定预制：（根据业务情况修改名称、决定是否启用）a)权益类内部交易的抵销包括：投资抵销分录、投资收益抵销分录、少数股东权益抵销分录、少数股东持有的投资份额抵销分录、子公司盈余公积还原分录，由于这类是用户必须使用且涉及的算法十分复杂，所以系统将其相关的合并科目、抵销关系完全固定预置，高效率地自动生成抵销分录。

为了增强核心算法购买法一、二的适用范围及灵活度，需要增加如下内容：●其他所有者权益科目15个。

在资产负债表中，“未确认投资损失”和“外币报表结算差额”都作为所有者权益●其他转入科目15个（可供利润分配的）。

在利润分配表中，“可供分配的利润”的计算是在“净利润”的基础之上，加上“年初未分配利润”，再加上“盈余公积补亏”，加上“应拨调节费”，加上“其他调节因素”。

●其他涉及盈余公积还原的利润分配项目5个。

客户提出，如果“提取职工奖励及福利基金”，类似反提盈余公积，系统自动生成分录，给予反提。

●其他利润分配项目5个b)内部销售类交易的抵销：系统使用的方法是通过内部的“综合销售毛利率”抵销内部利润。

3.内部往来类交易的抵销，具有数据量大，业务算法简单的特点。

系统提供用户灵活定义合并科目、抵销关系的功能。

并且根据用户对内部交易数据的精度要求，既提供要求数据完全相等的对账功能，也提供按差额取值生成抵销分录的功能。

新建：6000 应收账款4.抵销资产减值准备类（按比率）内部交易：系统提供的方法是在需要计提资产减值准备的内部往来类科目（例如应收账款）的合并抵销已经结束后，再根据每一个公司抵销的应收账款值乘以这个公司的资产减值准备率（例如坏账准备率）后，求得该公司的抵销资产减值准备的数额（坏账准备、管理费用）。

对于这类系统提供用户灵活定义合并科目、抵销关系的功能。

5.其他类别：当自动生成的抵销分录不能完全满足用户的需要时，系统还提供对所有合并科目手工录入抵销分录的功能。

例如需要抵销期初数据时，可以将涉及的期初内容也定义为相应的合并科目。

⏹应用：科目要先应用才可使用，一旦应用就不能增加此科目下级。

用户只能执行末级科目的应用，同时，末级科目被应用后系统同时将其上级置为应用状态。

⏹为了给实施提供方便和便于用户灵活操作，合并科目启用后可以修改科目名称，可以删除、停用、重新启用。

在删除已经应用的抵销资产减值准备类、内部往来类合并科目时，系统将自动删除涉及到该科目的抵销关系，并且内部往来附表中已经采集的数据都将被删除，请谨慎为之。

⏹停用、重新启用合并科目：对应用后的合并科目提供停用功能，停用后对已经历史存在的涉及该科目的所有数据都不受任何影响，仍然可以查询到；但是对停用以后期间该科目将不能被使用、不能在科目参照中被显示。

停用以后仍然可以重新启用，即恢复使用。

关于系统固定预置的合并科目在使用中需要注意的问题：1.4抵销关系管理功能1.用户在此可自定义内部往来类、抵销资产减值准备类抵销关系，这是系统自动生成这两类抵销分录的基础。

另外，内部往来类抵销关系，也是系统自动对账的依据。

2.权益类、内部销售类抵消关系由系统固定预置，不可以自由定义应用抵销关系抵销关系要先应用才可使用。

单击抵销关系对应的〖应用〗按钮，确认后置为应用状态。

为了给实施提供方便和便于用户灵活操作，抵销关系启用后可以修改名称、删除、停用、重新启用。

删除抵销关系单击要删除抵销关系行的〖删除〗按钮，系统提示是否确认删除，确认后即被删除。

◆注意：抵销关系应用后可以删除，并且连带删除根据该抵销关系生成的抵销分录，请谨慎为之。

停用、重新启用抵销关系提供抵销关系的停用功能，停用以后仍然可以重新启用，即恢复使用。

1.5常用抵销分录管理通常连续编制合并报表的企业，有些抵销数据每期变动较小，因而在录入的过程中，如果将这些常用的抵销分录存储起来，在手工录入抵销分录时调用常用抵销分录后，仍可做修改，使其符合当时会计业务需要。

在合并报表系统中，可以用如下两种方式定义常用抵销分录：●在"常用抵销分录管理"功能点来定义模板，并对这些模板进行编辑、修改、删除的管理。

●在手工录入抵销分录时，提供"另存为常用抵销分录"的功能，可以将自动、手工录入的抵销分录生成模板。

1.6编辑报表格式➢样表：在合并报表系统中，样表是指一个报表的集合，即在一个样表中可以存在多张表页，每张表页可以是一张报表。

例如，一个月报样表中可包含资产负债表、利润表、利润分配表、现金流量表四张表页。

1、可以套用模板、导入EXCEL格式，导入EXCEL表格式时不包括其中的公式。

2、定义合并属性：在一个样表中，如果有一张表页具有合并属性，那么系统将自动在这个样表中追加三张采集内部交易数据的附表：内部股权投资、内部往来、内部销售。

3、表页计算顺序4、表内表间计算公式注意：定义样表公式时应注意的问题✧表内计算公式：例如在资产负债表中，“流动资产合计”是通过定义计算公式将货币资金等项目求和后取得结果的，它就是一个定义了表内计算公式的项目。

由于合并报表的业务特点，在进行工作底稿计算时，定义了表内计算公式的项目都需要参与到抵消数据的计算中去，所以请您一定要定义并认真检查这些公式的正确性，才能保证合并结果的正确。

✧表间取数公式：通常一个样表中包括资产负债表、利润表、利润分配表。

为了维护生成的这三张合并报表之间的平衡关系，请您在定义样表公式时必须定义如下表间取数公式：利润分配表中的“净利润”项目取自利润表的“净利润”项目；资产负债表中的期末“未分配利润”项目取自利润分配表的“未分配利润”项目。

✧新增SELECT本表他页取数函数在定义样表计算公式时，增加SELECT本表他页取数函数，以解决以下两个问题：●解决连续编制合并会计报表时的期初数问题。

SELECT是一个带有年、半年、季、月关键字的函数，可用于同一样表、同一合并分类的合并结果表取其他期间的合并结果表数据。

这样通过用户定义函数公式，系统可以自动取上年已经生成的合并报表的期末数/本期数，作为本期合并报表的年初数/上期数。

这种方法年初数能体现上期合并结果，适合上一年已做过合并工作的单位使用。

例如：合并资产负债表中的"年初数"，是对应已经生成的上年12月合并资产负债表中的"期末数"；合并利润表的"本月数"是本期合并的"本年累计数"与已经生成的上期合并利润表的"本年累计数"之差；合并利润分配表中的"上年实际"，是对应已经生成的上年同期的合并利润分配表中的"本年实际"。

●个别报表采集数据时实现累计数自动累加。

个别报表采集数据时SELECT函数也完成同一样表中表页取其他期间的个别报表数据的功能。

5、样表停用后，分析公司和非分析公司都不能再进行与该样表相关的所有操作，除非重新启用。

1.7样表模板管理您可以将自定义的样表格式和其中包括的表内、表间公式、SELECT本表他页取数函数保存为模板，供以后设计样表时套用。

在合并报表系统中，可以用如下三种方式定义样表模板：●在"样表模板管理"功能点来定义样表模板，并对这些模板进行编辑、修改、删除的管理。

●样表启用前设计样表格式时，可以在"样表列表"功能点将设计好的样表存为模板。

●样表启用后，也可以在"启用后样表修改"功能结点将最新的样表格式存为模板。

1.8启用后样表修改在合并报表系统中，提供两个功能点完成报表格式的编辑和表内、表间计算公式、SELECT 函数的定义工作。

一个是样表启用前，在初始—> 样表—> 样表列表中编辑、设计样表格式时进行；另一个是样表启用后，在初始—> 样表—> 启用后样表修改中对已经启用的样表格式或公式进行修改。

注意●样表启用后，只可以对报表格式进行部分编辑、修改，但不能修改表页的"合并"或"汇总"属性，不能进行报表行列的增加、删除，不能进行单元属性的修改，例如不能将"数值"单元改为"非数值"单元。

●样表启用后，也可以在"启用后样表修改"功能结点将最新的样表格式存为样表模板。

【修改样表格式】点击【修改样表格式】按钮后进入"修改样表格式"界面，可对启用后的样表格式进行部分编辑、修改。