销售与应收系统功能介绍
销售与应收账款子系统
业务处理流程
04
功能结构
第一节 销售与应收账款概述
01
一体化 管理
02
CRM
03
信息孤岛
04
ERP+客户关系管理CRM
05
销售与应收一体化管理
06
信息孤岛的消失
07
ERP
销售管理与应收系统：信息传递
一体化 系统
ERP
各自独立
独立系统间无缝链接
合为一个子系统
数据共享、实时、无缝链接
销售管理与应收系统：设计目标
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
收入确认的五个条件（新准则）
01
系统应用与设计目标
02
与其他子系统的关系
3
所有客户应收核算都在应收账款系统完成，应收账款、预收账款、应收票据在总账系统是受控科目。
4
ERP环境下总账系统“可以使用应收、应付系统受控科目”的设置问题。
第三节 应收账款核算
销售发票、代垫费用由销售系统录入； 应收账款系统仅录入其他应收单
单据录入
收款单 核销
单据结算
二、应收账款核算的日常处理（ERP环境）
联机开发票
第二节 销售管理的日常业务
一、销售报价管理（面向客户） 二、销售订单管理 销售订单是供销链的起源单据与目标单据。 三、销售发货处理 发货通知单 销售出库单：物流重要单据，货物是否出库是税收、会计处理的依据。 四、销售退货处理
五、销售商品发运 与税收、会计处理的关系
第三章 销售与应收管理子系统-应收款管理(2)
应收款管理
（用友U8）
一、概述
应收款管理系统 通过销售发票、其它应收单、收款单等单 据的业务处理，及时、准确地提供客户的 往来账款余额资料、提供各种分析报表， 对企业的应收类往来账款进行综合管理， 以便合理地进行资金调配、提高资金利用 效率。
术语说明
应收账款：指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货 单位或接受劳务单位收取的款项。
应收业务模型
独立应用：各类发票和应收单均应在本系统录入。
集成应用：如果同时使用销售管理和应收款管理， 则销售发票在销售系统录入（销售发票复核后传入 应收系统），此时需要录入的单据仅限于应收单。
销售发票 销售发票是企业给客户开具的增值税专用发票、普
通发票及所附清单等原始销售票据。 应收单：
记录销售发票业务之外所发生的各种其他应收业务。 应收单表头科目必须是应收系统的受控科目。
票据管理
转出 由于某种原因导致票据迟迟未结算，需要重新 恢复为应收账款，自动生成应收单。 提醒：票据经“转出”处理后，将不能再进行 其他处理。
票据管理
背书 持票人将收到的承兑汇票冲抵应付账款款或其 他款项。
客户的款项为代付款。
提示：在核销时，即可对客户A进行核销，也可对客户B进行核销。
收款业务
收款单据录入－付款单(红字收款单) 付款单(应收款管理)，用来记录在发生销售退 货时企业退回客户的款项。同样地，在录入付 款单时，需要指定款项用途(表体“款项类型 ”)：是应收款项退回、预收款项退回、还是其 他费用退回。 预收款、应收款性质的付款单(红字收款单)， 可与预收款、应收款用途的收款单、红字应收 单、或红字发票进行核销。
初始设置
初始设置
“初始设置”功能 坏账准备设置：定义计提坏账准备比率、设置坏账准备 期初余额，以便根据应收账款计提坏账准备。
销售与收款金蝶财务软件系统有哪些功能模块
销售与收款金蝶财务软件系统有哪些功能模块?销售与收款子系统是适用于各类工业企业和商品流通企业往来账款和销售业务管理及核算的会计电算化子系统。
销售与收款子系统由销售与收款日常单据处理、基础设置、自动转账、统计与分析输出、销售核算及结账、和系统维护六个功能模块构成。
各模块的基本功能如下：1、销售与收款日常单据处理。
主要用于规范销售与收款活动日常处理流程，具体而言体现在编制录入和审核各种单据、记账、往来核销、自动转账以及坏账处理上。
销售价格管理和客户信用管理贯穿于整个销售与收款的日常单据处理流程。
2、基础设置。
销售与应收子系统基础设置的主要作用是建立各类档案、各种初始设置及初始余额等数据的录入，如销售部门及人员档案、销售产品档案、客户档案等。
基本档案的建立不仅有利于方便、快速地录入，更重要的是可以根据各类档案进行统计分析；另外，会计信息系统的各子系统都将使用相同的基本档案，这为各个子系统之间数据的共享与传递奠定了基础。
各种初始设置包括数据文件结构的用户自定义、打印格式的自定义、转账流程(如凭证模板)的用户自定义、账龄分析的时间段定义、税种、税率设置等，同时在初始化模块中还要完成应收账款的余额录入，特别是上年未核销的往来账余额录入等。
部分初始信息的设置使用还将协助企业实现业务环节的相关控制与监督。
如其他设置模块中的客户付款条件设置将使用于发票处理环节，赊销类业务信用期限到期后，系统将自动提供应收预警信息，促进企业加快款项回收。
3、自动转账。
销售与收款处理全面收集业务信息，转账处理主要实现将销售与收款业务信息转换为会计信息，并传递给总账子系统。
自动转账分为两个部分：定义凭证模板和生成记账凭证。
4、统计与分析输出。
查询销售与收款的明细单据，按不同统计条件，分地区、部门、人员、产品品种等对一段期间内的销售与收款业务进行汇总统计。
此外，根据企业常用的销售与收款分析方法，提供内部管理及分析报表。
销售分析通常包括销售构成分析、销售增长分析、销售毛利分析、部门与职员业绩分析等。
应收应付款管理系统概述
（3）单据结算（收款单） 单据结算是指收款结算，企业的收款业务管理是应收系 统管理的重要组成部分，它标志着企业债权的收回及资金 的流入。在系统中，发生的收款业务录入后，生成应收账 款所需的账款信息，然后对发票及应收单进行核销 ①收款单录入
收到客户款项时,该款项有三种可能用途:一是客户 结算所欠货款;二是客户提前支付的预付款;三是用于支付 其他费用。系统用表款项类型来区别不同的用途。如果对 于同一张收款单，同时有几种用途，那么应该在表体记录 中分行显示。
▪ 为每种结算方式设置一个默认的科目，以便在应收账款核销 时，直接按不同的结算方式生成相应的账务处理中所对应的 会计科目。
坏账准备设置
坏账准备期初余额
▪ 第一次使用时设置，以后年度自动生成 ▪ 与总账坏账准备期初余额相等
坏账准备科目 对方科目
提取比率
三、本单位开户银行（基础设置）
在开具销售发票时需要列示本企业开户银行的信息，以便 与客户之间进行收付结算。所以在录入销售发票之前应设置要 单位的开户银行。
11.26 111
客户 名称 北京 天益 明兴
大地
明兴
伟达
销售 部门
销售 一科
销售 一科
销售 一科
销售 一科
销售 二科
科目 货物 数 编码 名称 量
1122 甲产 3 品
1122 甲产 3 品
1121 乙产 2 品
1122 运费
无税单 价 2000
2000
500
2131
价税 合计 7020
7020
1170
期末处理
五、应收款系统与其他系统的主要关系
销售子系统
应付款子系统
转账
发票 应收款子系统
销售管理与合同管理(应收)功能介绍
通过应收账款的自动化管理和提醒，降低坏账风险，提高收款效率。
持续改进方向和目标设定
完善销售分析功能
增加销售数据分析工具，为 决策提供更准确的数据支持 。
强化合同风险管理
建立更完善的合同风险评估 机制，降低合同风险。
提升用户体验
优化系统界面和操作流程， 提高用户满意度。
未来发展趋势预测及应对策略
合同管理功能可以帮助企业更好地管理合同生命 周期，降低合同风险，提高合同履约率。
3
优化应收账款管理
通过应收功能，企业可以更加有效地管理应收账 款，提高资金周转率，降低坏账风险。
汇报范围
销售管理功能介绍
合同管理功能介绍
包括销售机会管理、销售预测、销售漏斗 分析等功能。
包括合同创建、审批、执行、变更、终止 等功能。
变更内容跟踪
对合同变更内容进行跟踪，确保双方对变更内容有明 确的认知和了解。
变更结果通知
将合同变更结果及时通知相关方，确保合同履行的顺 畅进行。
合同履行监控
履行进度跟踪
实时跟踪合同的履行进度，包括交货、验收等 环节，确保按约定时间节点进行。
履行异常预警
对合同履行过程中出现的异常情况进行预警， 及时采取措施解决问题。
客户分类管理
根据客户属性、购买行为等进行分类，以便进行针对性的销售策 略制定。
客户信用评估
通过对客户历史交易数据的分析，评估客户的信用等级，为销售 策略提供参考。
销售机会管理
销售线索管理
收集潜在客户的信息，建立销售线索库，以便后 续跟进和转化。
销售机会评估
对销售线索进行评估和筛选，确定潜在的销售机 会。
时跟踪订单状态。
销售报表分析
第三章--销售与应收管理子系统-概述(1)(ppt文档)
2、销售发票文件结构
▪ 同一客户开具的一张销售发票可以包含多 种存货的销售信息，因此，与销售报价单 和销售合同相对应，销售发票文件可以拆 分成固定信息和变动信息两个文件；
▪ 销售发票固定信息文件结构包含以下字段： 发票号、合同编号、开票日期、预计收款 时间、销售方式、计税方式、结算方式、 结算号、运输单号、出库单号、客户代码、 客户付款条件、部门代码、销售人员代码、 仓库代码、发货地址、开户银行、银行账 号、纳税人登记号、制单人、审核标志、 转账标志、核销标志；
产品代码、产品名称、规格型号、销售日期、合 同编号、销售发票号、客户代码、摘要、销售部门 代码、销售人员代码、销售方式、结算方式、销售 单价、销售数量、销售收入、销售税金、适用税率、 实收金额、销售成本、销售费用、销售利润、销售 收入累计、销售成本累计、销售费用累计、销售税 金累计、销售利润累计；
33
34
（七）收款单文件
▪ 用来存储收款单信息，记录企业所收到的客户款项； ▪ 每张收款凭证为一个记录； ▪ 该文件提供生成应收账款明细账所需的收款信息，
款项性质包括应收款、预收款、其他费用等； ▪ 收款单文件结构包含以下字段：
收款单号、收款日期、销售发票号、客户代码、结 算方式、进账单号、运输单号、结算单号、是否拒 付、拒付金额、收款总计、收回货款、代垫费用、 交款单位、审核标志、转账标志、核销标志；
▪ 文件中每个记录对应一个合同信息；
26
▪ 销售合同固定信息文件结构包含下面字段： 合同编号、销售方式、签订日期、付款期限、 客户代码、客户付款条件、部门代码、销售人 员代码、交货地点、交货日期、违约责任；
▪ 销售合同变动信息文件结构包含下面字段： 合同编号、产品代码、增值税率、计量单位、 销售单价、销售数量、销售税金、合同金额
会计电算化07-08采购及应付管理系统-销售及应收管理系统
采购类型
采购类型是由用户根据企业需要自行设定的项目，在使用采购管理系统填制采 购入库单等单据时，会涉及采购类型栏目。如果企业需要按采购类型进行统计 ，那就应该建立采购类型项目。采购类型不分级次，企业可以根据实际需要进 行设立。 在用友通基础设置模块进入采购类型设置界面，如图所示。
二第二采节购业采务购初业始务设初置始设置
库存管理系统初始设置
2．库存存货期初余额录入 为保证其数据的连贯性,初次使用库存管理系统时,应先输入全部存货的期初余额 。如果库存系统和存货核算系统同时使用，在录入期初数据之前，应将库存的 结存数与存货核算的结存数核对一致后，统一录入。因为期初数据是库存管理 系统和核算管理系统共用的。 在“库存”菜单中选择“期初数据”下的“库存期初”项，进入期初数据功能 。在“仓库”下拉框中选择需要输入期初数据的仓库后，屏幕上显示出期初数 据录入界面，如图所示。
择“科目设置”下的“存货对方科目”项进入“对方科目设置”窗口，如图 所示。
第第三三节节 采固购定业资务产日月常末处处理理
采购业务基本流程
单货同到业务
货先到单后到业务
采购管理系统初始设置
3．期初在途存货 期初在途存货是将启用采购管理系统前已取得供货单位采购发票，货物没有入库 ，不能进行采购结算的发票输入进系统，以便货物入库填制入库单后进行采购结 算。期初在途存货数据在“采购发票”功能中输入。采购系统期初记账前增加的 采购发票标题显示“期初采购专用发票”，如图所示，执行采购期初记账后增加 的采购入库单标题显示为“采购专用发票”，两者操作方法相同。
第一一节购销购存销业存业务务涉涉及及的的基基础础设置置
存货分类
存货分类用于设置存货分类编码、名称及所属经济分类。例如，工业 企业的存货可以分为原材料、产成品、应税劳务等，原材料可以按材 料属性分为钢材类、木材类等，产成品可以按照产成品属性分为紧固 件、传动件、箱体等。商业企业的存货分类的第一级一般可以分为商 品、应税劳务两类，商品可以按属性分为日用百货、家用电器、五金 工具等。存货分类的操作方法与客户分类、供应商分类相同。
国家开放大学电大《电算化会计》形考任务1及4网考题库答案
国家开放大学电大《电算化会计》形考任务1及4网考题库答案形考任务1一、单选题1. ()以来，各种高新技术如雨后春笋般纷纷出现，其中最为突出的就是信息技术。
目前，信息技术已经成为当代新技术革命最活跃的领域。
正确答案：20世纪中后期2.我国计算机在会计工作应用的试点起始时间是()正确答案：19793.狭义的会计电算化，是指以()为主体的当代电子信息技术在会计工作中的应用。
正确答案：电子计算机4. ()是采用现代信息技术，对传统的会计模型进行重整，并在重整的现代会计基础上，建立信息技术与会计学科高度融合的、充分开放的现代会计信息系统。
正确答案：会计信息化5.财政部制定并于()年12月印发了《企业会计信息化工作规范》(以下简称《规范》)。
正确答案：20136.以现代信息技术为基础和基本工具，研究和解决现代企业所面临的财务、会计工作的理论和实务称为()正确答案：计算机会计7.会计数据的特点是()正确答案：连续性，系统性，周期性8.数据处理的中心环节是()正确答案：数据的加工9.年度账管理包括年度账的建立、引入、输出和结转(),清空年度数据。
正确答案：上年数据10.由于在一个会计信息系统中可以建立多个企业账套，因此必须设置()作为区分不同账套数据的唯一标识。
正确答案：账套号11.对所管辖的账套来说，()是级别最高的，拥有所有模块的操作权限。
正确答案：账套主管12.账务系统一般只允许()注册进入系统管理。
正确答案：系统管理员和账套主管13.操作权限的集中管理包括()、为操作员分配功能权限。
正确答案：设置操作员14.系统只允许以两种身份注册进入系统管理：一是以系统管理员的身份，二是以()的身份。
正确答案：账套主管15.以系统管理员身份注册进人，可以进行账套的建立、引入和输出，设置操作员和权限，监控()过程，清除异常任务等。
正确答案：系统运行16.账套主管负责所选账套的维护工作，主要包括对所管理的账套进行修改，对()的管理，以及该账套操作员权限的设置。
实验6 销售与应收系统实验
实验6 销售与应收系统实验一、实验目的1、了解销售与应收系统的主要功能、基本流程和内部控制；2、熟悉销售与应收相关基础设置及初始设置；3、掌握销售与应收相关系统的典型应用实务；4、掌握销售与应收相关系统的期末处理方法；5、熟悉销售与应收系统账表查询输出。
二、实验内容1、销售与应收相关基础设置及初始化设置（1）相关基础设置（2）销售管理系统初始化（3）库存管理系统初始化（4）存货核算系统初始化（5）应收款管理系统初始化2、销售与应收相关系统日常业务处理（1）填制并审核销售订单。
（2）填制收款单并审核、制单。
（3）根据销售订单生成并审核发货通知单。
（4）出库业务，销售出库单审核。
（5）根据发货通知单生成销售专用发票并复核。
（6）正常单据记账，将销售发票记账。
（7）审核销售专用发票。
（8）制单处理，发票制单。
3、销售与应收相关系统期末处理（1）销售系统期末结账（2）库存管理系统期末结账（3）存货核算系统期末处理（4）应收款系统期末结账（5）总账系统出纳签字、审核、记账（6）UFO报表系统编制资产负债表、利润表，并分别通过报表联查明细账、记账凭证及原始单据。
4、利用销售系统查询（1）统计表：查询销售统计表、发货统计表、销售综合统计表和信用余额表。
（2）明细表：查询销售收入明细账、发货明细表、销售明细表及销售明细账。
（3）销售分析：销售结构分析、销售毛利分析及货龄分析。
5、利用应收款管理系统查询（1）单据查询：发票查询，收付款单、凭证以及信用报警查询。
（2）统计分析：应收账龄分析、收款账龄分析、欠款分析和收款预测。
（3）科目账：查询应收账款科目账，查询科目余额表，显示信用额度。
三、实验仪器设备和材料清单见前言第五部分：实验环境有关说明。
四、实验要求1、销售与应收相关基础设置及初始化设置（1）销售与应收相关基础设置：存货档案、银行档案、本单位开户银行、销售类型、收发类别。
（2）销售系统初始化：设置有关销售选项；增加信用审批人。
计算机财务管理期末考应收应付部分题目及答案
计算机财务管理期末考应收应付部分题目及答案计算机财务管理期末考应收应付部分题目及答案单选题1.应收管理系统中，除了销售发票、其他应收单等原始单据类型，还可增加______单据类型。
A、销售支出单B、代垫费用单C、销售发货单D、销售订单答案： B难易程度： 2章节：功能概述主题：功能概述2.销售系统与应收款系统在同时启动的情况下，销售系统可以向应收款系统传递如下单据______。
A、销售发票B、销售发货单C、收款结算单D、记账凭证答案： A难易程度： 2章节：功能概述主题：功能概述3.采用“详细核算”的应用方案，以下______功能不能执行。
A、记录应收款的形成B、处理应收项目的收款及转账情况C、对应收票据进行记录和管理D、对销售执行情况进行查询答案： D难易程度： 3章节：功能概述主题：功能概述4.采用“简单核算”的应用方案，只可以执行______功能。
A、对外币业务及汇兑损益进行处理B、对销售发票进行制单处理，传递给总账C、对往来明细进行实时查询D、对应收账款进行账龄分析答案： B难易程度： 3章节：功能概述主题：功能概述5.应收管理系统中，不可以向销售系统提供______单据的执行情况。
A、销售发票的结算情况B、代垫费用单的核销情况C、销售发货单的发货情况D、销售调拨的收款结算情况答案： C难易程度： 1章节：与其他系统的关系主题：与其他系统的关系6.销售系统与应收款系统在同时启动的情况下，销售系统向应收款系统不传递如下单据______。
A、销售发票B、销售发货单C、销售调拨单D、代垫费用单答案： B难易程度： 1章节：与其他系统的关系主题：与其他系统的关系7.应收管理系统与总账系统之间的关联______。
A、应收传递凭证给总账B、应收系统不能查询所生成的凭证C、总账可以将明细期初余额传递给应收系统D、应收系统对所生成的凭证，可以随时删除答案： A难易程度： 2章节：与其他系统的关系主题：与其他系统的关系8.关于启用应收款系统，以下说法正确的是______。
电算化会计 6应收款管理系统
票据管理
账套 主管
增加
结算方式 填制
商业汇票
生成
贴现、结算、 背书
收款单
审核
收款单
审核 审核后的 收款单 制单
凭证
中国矿业大学 管理学院
10
2021/8/8
二、计算机应收款管理业务流程 转账处理
账套 主管
应收冲应收 预收冲应收 红票对冲
生成
会计凭证
中国矿业大学 管理学院
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2021/8/8
二、计算机应收款管理业务流程
中国矿业大学 管理学院
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2021/8/8
（二）基础信息设置
▪ 业务→财务会计→应收款管理→设置→初始设置 ▪ 基础信息设置
(5) 单据类型设置。单据的类型可分为发票和应 收单两大类型。如果同时使用销售系统，则发票的 类型包括增值税专用发票、普通发票、销售调拨单 和销售日报。如果单独使用应收系统，则发票的类 型不包括后两种。
❖二、详细核算和简单核算
▪ 根据对客户往来款项管理的程度不同，系统提供 “详细核算”和“简单核算”两种应用方案。
பைடு நூலகம்
中国矿业大学 管理学院
3
2021/8/8
第一节应收款管理系统概述
▪ 1、详细核算主要功能（不使用销售系统）
• 记录应收款项的形成 • 处理应收项目的收款及转账情况 • 对应收票据进行记录和管理 • 随应收项目的处理过程自动生成凭证并传递给总账
坏账处理
账套 主管
计提坏账准备 发生坏账 坏账收回 坏账查询
生成
会计凭证
中国矿业大学 管理学院
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2021/8/8
二、计算机应收款管理业务流程
其他业务
会计信息系统原理与应用：基于用友U8V0.1(第2版)课件：销售与应收业务
2.填制销售专用发票并执行现结 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售开票”|“销售专用发票”
3.审核应收单据和现结制单
选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“应收单据处理”|“应 收单据审核”
借：银行存款/工行(100201)
66 105
贷：主营业务收入(6001)
5.审核销售专用发票并生成销售收入凭证
选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“应收单据处理”|“应收单据 审核”
借：应收账款(1122)/朝华
67 800
贷：主营业务收入(6001)
60 000
应交税费/应交增值税/销项税额(22210105)
7 800
6.对销售出库单记账并生成凭证 选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“业务核算”|“正常单据记账”
4．销售发票
销售发票是指给客户开具的增值税专用发票、普通发票及其所附清单等原始销售票据。销售 发票可以由销售部门参照发货单生成，即先发货后开票业务模式；也可以参照销售订单生成 或直接填制，即开票直接发货业务模式。
5．收款结算
收款结算功能，主要处理销售过程中发生的各种款项的收入操作，冲销已登记的应收账款。
2．销售订单
销售订单是反映由购销双方确认的客户购货需求的单据。对于销售业务规范化管理的企业而 言，销售业务的进行，须经历一个由客户询价、销售业务部门报价，双方签定购销合同（或 达成口头购销协议）的过程。
3．发货单
发货单是普通销售发货业务的执行载体。在先发货后开票业务模式下，发货单由销售部门根 据销售订单产生；在开票直接发货业务模式下，发货单由销售部门根据销售发票产生，作为 货物发出的依据，而且在此情况下，发货单只能浏览，不能进行增删改等操作。
应收账款管理系统
8.3．8 制单处理 制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记
账。应收款系统在各个业务处理过程中都提供 了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一 个统一制单的平台，可以在此快速、成批生成 凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。
2024/6/23
8.4 账表查询及期末处理 8.4．1单据查询 应收系统提供对发票、应收单、结算单、凭证 等的查询。 8.4．2 账表管理 1．业务账表查询 2．统计分析 3. 科目账查询
❖如果选项中选择“月末全部制单”，则月末处理前应该把 所有业务生成凭证；
❖年度末结账，应对所有核销、坏账、转账等处理全部制单。
2024/6/23
本章小结 本章学习了应收子系统的业务处理流 程和数据流程的基本要点，应收子系统初 始设置，日常业务的输入和输出，应收子 系统数据处理，以及数据输出的基本设计 和使用方法、工作内容及注意事项。
2024/6/23
8.3．7 坏账处理
坏账处理指系统提供的计提应收坏账准备处 理、坏账发生后的处理、坏账收回后的处理等 功能。
在进行坏账处理之前，应做好如下准备工 作：首先在系统选项中选择坏账处理方式，然 后在初始设置中设置坏账准备参数。
❖计提坏账准备
❖坏账发生
❖坏账收回
2024/6/23
❖坏账查询
2024/6/23
2024/6/23
8.1．2 应收账款系统与其他系统的主要关系
销售管理
应付账款 网上银行
销售发票 销售调拨单
收款结算情况
转账
应收账款
应用函数பைடு நூலகம்
导入导出
分析数据
凭证
UFO报表 财务分析
总账
2024/6/23
8.2 应收账款系统初始化 系统初始化是指手工记账和计算机记账的 交接过程。在启动应收账款系统后，进行正常 应收业务处理前，根据企业核算要求和实际业 务情况进行有关的设置。主要内容包括：选项 设置、初始设置、基础档案、单据设计、期初 余额。
第二节销售与应收款管理系统初始设置
第⼆节销售与应收款管理系统初始设置第⼆节销售与应收款管理系统初始设置⼀、销售管理系统初始设置（⼀）销售系统参数设置在系统菜单中点选“设置/销售选项”，可进⼊销售系统参数设置界⾯，如图8-3所⽰。
销售系统参数设置界⾯包括五个页签：业务控制页签、其他控制页签、信⽤控制页签、可⽤量控制页签、价格管理页签。
图8-3销售系统参数设置主要参数说明1.业务控制页签的业务选择包括是否有零售⽇报业务、是否有销售调拨业务、是否有委托代销业务、是否有分期收款业务、是否有直运销售业务等五项。
打勾选择，选中时系统增加相应业务的菜单项及相应业务的明细账表，若不选则不能处理相应业务。
其中，“是否有委托代销业务”项在选择后不可更改。
2.是否有远程销售部门。
默认为否，可随时修改。
有远程应⽤时，可设置远程标识号，可执⾏远程应⽤功能。
标识号指总部及各分⽀机构之间分配的唯⼀标识号，可设定为两位，最⼤为99，可随时修改。
3.是否有超订量发货控制。
通过该参数可根据销售订单控制销售发货数量，限制业务⼈员的权限，降低出货回款的风险。
若选择是，在参照销售订单开发货单、销售发票，保存时对订单累计发货数、累计开票数与订单数量进⾏⽐较。
当累计发货（开票）数－订单数量＞0，不允许保存；当累计发货（开票）数－订单数量≤0，允许保存。
4.是否销售⽣成出库单。
若选择是，销售管理系统的发货单、销售发票、零售⽇报、销售调拨单在审核/复核时，⾃动⽣成销售出库单，并传到库存管理和存货核算系统，库存管理系统不可修改出库数量，即⼀次发货全部出库。
若不选择，则销售出库单由库存管理系统参照上述单据⽣成，不可⼿⼯填制。
在参照时，可以修改本次出库数量，即可以⼀次发货多次出库；⽣成销售出库单后不可修改出库数量。
5.报价是否含税。
报价指单据上的报价栏⽬的价格。
报价含税时，含税单价＝报价*扣率*扣率2；报价不含税时，⽆税单价＝报价*扣率*扣率2。
货物的最低售价、委托代销的结算单价、委托调整单⾦额是否含税也取决于这个选项。
销售与应收管理ERP实验报告
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五、实验体会
1 要了解基础数据的含义和设置方法以及销售与应受的流程才能正确展开业务 操作 2 熟悉各种单据的功能与输入方法并能正确运用 3 要根据流程逐步操作，否则会导致后面工作无法正常进行
六、思考题：
中实集 团
发货
销售订 单
生产部门 入库
销售部
门
财务部门 付款
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提货单
单
发货单
仓储部 门
2 供应链——销售管理——日常业务——物品销售 选择客户，填制物品销售单，开具销售发票，应收回款
3 初步了解主要的基础数据含义及其设置方法
4 掌握销售订单输入、物品销售输入、应收回款输入的基本方法
二、实验内容与步骤 （要求：针对实验案例的每项工作，完成实验，并分别撰写实验步骤）
1 往来单位设置：供应链管理-采购管理-基础设置-往来单位
2 物品设置：生产制造-主生产计划-基础设置-物品设置
3 定义 BOM 单；生产制造-产品数据管理-BOM 定义
4 制作销售订单
5 制作物品销售单
6 制作销售发票
7 应收回款；财务管理-应收管理-日常业务-应收回款
三、实验成果提交 （要求：将实验结果画面复制下来，粘贴在此处。）
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四、实验中遇到的难点及解决办法 1 物品销售单、销售发票的填制与审批 2 物品出库盖财务章要关闭所有窗口 3 应收回款
销售与应收管理 ERP 实验报告(总 5 页)
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销售与应收系统PPT课件
3、应收款处理
应收款处理是对收款、销售结算和转账处理， 在业务流程中对这部门已经详细描述过，这里 不在赘述。
4、账表处理
账表处理模块主要是相关报表的生成与查询，包括销售 业务报表与应收核算报表两大类。
第四节 销售与应收模块功能结构分析
（一）销售与应收系统功能结构图
销售与应收管理系统
初始设置
业务处理
应收款处理
账表处理
客户分类设置 客户档案设置 销售类型设置 期初余额设置
其他设置
价格管理 报价单处理 销售订单处理 销售开票
收款处理 转账处理
业务报表处理 往来报表处理
（二）销售与应收系统功能结构分析
3、应收款的管理与核算
包括应收与预收款的日常管理与核算，及时反映客户 的欠款状态及回款状况，从而指导企业制订更加合理 的信用政策。
4、相关信息管理
包括客户关系管理、价格管理、订单管理、信用管 理折扣管理等。
5、接口管理
提供与其他系统的数据接口，及时传递数据，相互 协同处理。
第三节 销售与应收模块业务流程分析
销售类型设置 销售类型包括现销、赊销、分期收款、委托收款等。 在销售订单和销售发票时利用销售类型信息，可以做 为应收款模块进行账务处理的依据。
期初余额设置 本设置是第一次启用该系统时对应付往来台账的期初 数据进行录入，设置完成后往来台账的期初数应与往 来明细账的期初数相同，同时也要将期初暂估入库期 初在途等数据记入采购账中，期初记账后，期初数据 不能输入。
名称
简述
数据存储组成
相关联的 处理
S1
销售报价 存储确认 日期+报价单号+销售类型编码+客户编 P1，P2
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（2）销售结算
销售结算是对销售发票进行管理并根据销售发票确认销售 成本的过程。财务部门根据销售部门录入的发票、销售 订单\仓库填制的出库单等单据进行核对，确认订单、入 库单、采购发票的数量与单价，确认销售成本。当销售 发票录入或出库单确认后，系统根据采购订单号自动从 销售系统调入销售订单文件与相关的数据进行核对，如 果核对无误，则对销售成本进行确认和分摊，并产生结 算单，作为凭证处理的依据。
P4 填写销售发票
E1销售部门
D2不合格的订单
S 3
确认的订单
P3 确认订单
E1.2审核人 员
D3不合格的销售发票
P5 审核销售发票
S 合格的销售 5 发票
E2.1库管 员
P6 填写出库单
应收模块
D4不合格的出库单
S 合格的出库 8单
P7 审核出库单
S 未审核的订 2单
E1.1销售主 管
S 未审核的出 7 库单
订单 式编码 +交货期 +发运方式 +送货地址
+已收数量 +付款状态 +制单人员 +审
核人员 +审核标志 +审核时间 +存货
编码 +计量单位 +订货数量 +订货单价
+订货金额 +增值税率+折扣率
S5
确认的销 存储确认 日期+发票号+订单号+原发票号+销售类 P5，P6
售发票 的销售发 型编码+付款条件+开户银行+银行账号+
第四章
销售与应收系统
目录
教学要求 重点 难点 一 销售与应收系统概述 二 销售与应收系统目标 三 销售与应收模块业务流程分析 四 销售与应收模块功能结构分析 五 销售与应收模块数据流程 六 销售与应收系统表设计 小结 思考题
教学要求
了解销售与应收系统概述 了解销售与应收系统目标 掌握销售与应收系统业务流程 掌握销售与应收系统功能结构 掌握销售与应收系统数据流程
（3）企业向客户提出的报价单，经客户确认后， 提交销售部门，由销售部门根据报价单填写销售订 单。销售订单是由购销双方确认的具有法律效力的 文件，相当于购销合同，销售订单可以直接填制， 也可以复制报价单数据填制。销售订单需经主管审 核确认，然后提交开票人员进行销售开票。
（4）销售开票是由开票人员开具销售发票，销售发票是原 始的销售单据，包括增值税专用发票、普通发票等。对于 企业的销售流程，有的企业是先发货，再开票，有的企业 是开票与发货同时进行，有的企业是先开票后发货，本章 采用先开票后发货的处理方法。销售发票经审核人员审核 后一联给客户，作为提货的凭据；另一联交仓库由库管员 进行出库处理，第三联交出纳付款。
S1
销售报价 存储确认 日期+报价单号+销售类型编码+客户编 P1，P2
单
的销售报 码+付款条件编码+制单人员+审核人员+
价单 审核标志+审核时间+备注存货编码+计
量单位+销售数量+销售单价+销售金额+
税率+折扣率
S3
确 认 的 销 存储已审 日期+ 订单号 +销售类型编码 +客户编 P3，P4
售订单 核的销售 码 +付款条件编码 +部门编码 +结算方
（5）库管员收到由销售部门开出的销售发票后，即填写销 售出库单，经仓库主管审核后即可进行出库处理。出库单 一联交财务部分进行核算，另一联用来登记库存台账，第 三联交运输部门作为填写发运单的依据。
（二）应收业务流程
1、应收业务流程图
销售模块
销售订单
出纳 填写 收款单 填制 记账凭证
出库单
合格发票
财务部门
销售退货，流程是先由客户填写退货通知单，交销售部门 审核，如果符合退货条件，则填写退货发票，经审核人员 确认后交仓库填写红字出库单进行入库处理。红字入库单 流程跟销售出库单相同，只是数据方向相反。
对于退货业务，财务部门要做的工作就是退款，如果款项已 经付讫，则填写红字收款单进行付款，如果是应收款，则 做冲销应收款处理。
。在销售订单和销售发票时利用销售类型信息，可以 做为应收款模块进行账务处理的依据。
期初余额设置 本设置是第一次启用该系统时对应付往来台账的期
初数据进行录入，设置完成后往来台账的期初数应与 往来明细账的期初数相同，同时也要将期初暂估入库 期初在途等数据记入采购账中，期初记账后，期初数 据不能输入。
1、初始设置 客户分类设置
客户分类是为了更有效地对客户进行管 理，可根据企业客户的实际情况按客户 的行业、地区、性质进行分类。
客户档案设置 客户档案设置是用于记录往来客户的基
本信息，方便对客户资料进行管理，包 括客户的基本信息、联系信息、信用信
销售类型设置 销售类型包括现销、赊销、分期收款、委托收款等
3、应收款的管理与核算
包括应收与预收款的日常管理与核算，及时反映客 户的欠款状态及回款状况，从而指导企业制订更加合 理的信用政策。
4、相关信息管理
包括客户关系管理、价格管理、订单管理、信用管 理折扣管理等。
5、接口管理
提供与其他系统的数据接口，及时传递数据，相互 协同处理。
第三节 销售与应收模块业务流程分析
Y 合格的出库单
应收模块
运输部门 填写 发运单
客户
2、销售业务流程分析
（1）销售业务流程的起点，可以从销售报价单开 始，也可以从销售订单开始，本章采用以销售报价 单为销售业务流程的起点。
（2）销售报价单是记录企业向客户提供货品、规 格、价格、结算方式等信息的文件，企业可根据客 户信用资料、库存信息、应收账款信息针对不同客 户、不同存货、不同批量提出不同报价、折扣率。
1、外部实体描述
外部实体 外部实体
编号
名称
简述
输入的数 输出的数
据流
据流
主管产品的销售的部
门,包括业务员、
开票员和部门主 申请单、 订单、收
E3
销售部门
管,业务员负责业 采购订、 货通知
务,主管负责审批， 发运单
单
开票员负责销售
开票
2、数据存储描述
数据存储 数据存储
编号
名称
简述
数据存储组成
相关联的 处理
销售结算单
记账凭证
总账系统
出纳 填写 收款单 填制 记账凭证
2、应收业务流程分析
（1）收款 对于销售收款分几种情况处理，一种是预收款处理，出 纳人员根据销售订单进行预收款，填写收款单，收款单 是用为记录企业所收到的客户款项。第二种情况是客户 归还欠款，第三种情况是对于现付的销售类型，出纳直 接根据销售发票直接对客户收款。
报价单处理 销售报价单是记录企业向客户提供货品、规格、价格
、结算方式等信息的文件，企业可根据客户信用资料、库 存信息、应收账款信息针对不同客户、不同存货、不同批 量提出不同报价、折扣率。
销售订单处理 销售订单是由购销双方确认的具有法律效力的文件
，相当于购销合同，销售订单需经主管审核确认，然 后提交开票人员进行销售开票
重点
销售与应收系统业务流程 销售与应收系统功能结构 销售与应收系统数据流程
难点
销售与应收系统业务流程 销售与应收系统功能结构 销售与应收系统数据流程
第一节 销售与应收系统概述
销售是企业生产经营成果的实现过程，一方面，企业向客户提供产品，物料 流出企业，另一方面，资金流入企业，形成企业的现金流量或应收账款，用 于补偿为生产产品而消耗的生产资料、人工成本、税金及其他费用。
企业销售过程的实现属于业务过程，而应收款的管理属于财务系统的一个子 系统，二者既相互独立，各自完成本身的职能，又相互联系，相互结合，从 而全面反映企业的业务与财务的集成信息，完成对物流和资金流的管理与核 算，通过对销售与应收款的信息化管理，实现业务与财务的一体化，提高企 业效率，提升企业价值。
第二节 销售与应收系统目标
第四节 销售与应收模块功能结构分析
（一）销售与应收系统功能结构图
销售与应收管理系统
初始设置
业务处理
应收款处理
账表处理
客户分类设置 客户档案设置 销售类型设置 期初余额设置
其他设置
价格管理 报价单处理 销售订单处理 销售开票
收款处理 转账处理
业务报表处理 往来报表处理
（二）销售与应收系统功能结构分析
其他设置 ●业务控制 该设置是对出库单编号及发票默认税
率的设置。编号有手动编号和系统自动 编号两种，税率可根据有关规定设置。
●公共参数 是对存货是否分类、客户是否分类、
是否启用外币、辅助计量单位、启用会 计月分等的设置，可根据需要设置。
●结算选项 该项是对费用是否分摊到销售成本进行设置，如果是 商业企业则不设置该项。
P12 填写红字销售
发票
S 1 3
未确认的红 字销售发票
E3.1审核人 员
D8不合格的红字销售发票
P13 确认红字销售
发票
S 1 5
合格的红字 出库单
P15 审核红字红字
出库单
D9未审核 P14 E2.3库主管 的红字 填写红字红字
出库单 出库单
E2.1库管员
S 1 4
确认的红字 销售发票
应收模块
（二）主要数据字典
销售业务报表 此类报表包括各种单据列表、销售明细表与销售统计 表等
应付核算报表 此类报表包括账龄分析表，客户商往来账明细表等。
第五节 销售与应收模块数据流程
（一）、销售与应收系统数据流程
E1销售部门
1、销售数据流程图
P1 录入销售报价