银行从业中级中级公司信贷测试试题含答案考点及解析

2018-2019年银行从业中级中级公司信贷测试试题【1】(含
答案考点及解析)
1 [单选题]银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。

即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步( ? )借款人资本金到位的比例。

A.低于
B.高于
C.等于
D.高于或等于
【答案】A
【解析】银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。

即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。

此外，贷款原则上不能用于借款人
的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。

2 [单选题]在企业集团授信额度中，复杂的企业组织结构之所以更容易产生潜在的风险，其原因不包括（??）。

A.贷款资金有可能被转移到集团的其他公司
B.无论借款企业的条件和业绩有多优秀，发生在集团的其他公司的问题也有可能影响到借款
企业
C.易发生不公允的关联交易
D.集团客户实力更强大
【答案】D
【解析】复杂企业结构更容易产生潜在的信用风险，原因如下；①贷款资金有可能被转移到
集团其他公司；②易发生不公允的关联交易；③无论借款企业的条件和业绩有多优秀，发
生在集团的其他公司的问题都有可能影响到借款企业。

3 [单选题]（??）是实贷实付原则的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求。

A.延期支付
B.自主支付
C.受托支付
D.分期付款
【答案】C
【解析】受托支付是实贷实付原则的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求。

4 [单选题]以资抵债是指因债务人不能以足额( ? )偿付贷款本息时，银行根据有关协议，取得
债务人各种( ? )的处置权，以抵偿贷款本息的方式。

A.货币资产；有效资产
B.货币资金；有效资产
C.资金；资产
D.资金；有效资产
【答案】A
【解析】以资抵债是指因债务人不能以货币资产足额偿付贷款本息时，银行根据有关协议，取得债务人各种有效资产的处置权，以抵偿贷款本息的方式。

现金、银行存款、有价证券均属于货币资产。

5 [单选题]假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的是( ? )。

A.利息保障倍数为0．6，流动比率为0．5
B.利息保障倍数为0．8，流动比率为1
C.利息保障倍数为1．2，流动比率为4
D.利息保障倍数为1．5，流动比率为2
【答案】D
【解析】利息保障倍数越高，说明借款人支付利息费用的能力越强，但无论如何，利息保障倍数不能低于1。

一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。

但是流动比率也不宜过高，一般认为流动比率在2左右比较合适。

6 [判断题AB]贷款项目评估是以担保人的立场为出发点。

以提高银行的信贷资产质量和经营效益为目的。

（??）
A.对
B.错
【答案】B
【解析】贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提高银行的信贷资产质量和经营效益为目的。

7 [多选题]信贷业务人员在了解行业的周期性后，进行行业长短期贷款规划时，需要注意的有( ? )。

A.要识别现行经济处于经济周期中的阶段，并预测今后几年的经济趋势
B.要对行业销售额、利润和现金流量进行量化分析
C.要将国际经济周期也考虑进来
D.找出不同种类周期性行业的共通性
E.全面衡量所有行业的风险
【答案】A,B,C
【解析】面对行业的周期性时，信贷人员应当充分了解行业周期性以合理规划出短期贷款和长期贷款：①识别现行经济处于经济周期中的阶段，并预测今后几年的经济趋势；②对行业销售额、利润和现金流量进行量化分析，并将国际经济周期也考虑在内。

8 [判断题AB]在行业发展的成熟阶段，产品价格成为影响销售的最主要因素。

（??）
A.对
B.错
【答案】B
【解析】在行业发展的成熟阶段，产品推广成为影响销售的最主要因素。

9 [单选题]银行对抵押品失去控制的贷款，在贷款分类中可能属于的最优级别是（??）。

A.关注
B.次级
C.可疑
D.损失
【答案】A
【解析】银行对抵押品失去控制，这属于关注类贷款的特征，次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款的质量都劣于关注类贷款。

10 [判断题AB]最低资本金比例城市轨道交通项目为20％，港口、沿海及内河航运、机场项目为25％，铁路、公路项目为10％。

（??）
A.对
B.错
【答案】B
【解析】最低资本金比例城市轨道交通项目为20％，港口、沿海及内河航运、机场项目为25％，铁路、公路项目为20％。

11 [判断题]应收账款融资模式，一般是指以中小企业对供应链上核心大企业的应收账款单据凭证作为担保，向商业银行申请期限不超过应收账款账龄的中长期贷款，由银行向处于供应链上游的中小企业提供融资的方式。

()
1.错
2.对
【答案】1.错
【解析】应收账款融资模式是指以中小企业对供应链上核心大企业的应收账款单据凭证作为担保，向商业银行申请期限不超过应收账款账龄的短期贷款，由银行向处于供应链上游的中小企业提供融资的方式。

12 [单选题]从资产负债表看可能导致资本净值减少的借款需求影响因素是（??）。

A.季节性销售增长
B.债务重构
C.固定资产重置及扩张
D.红利支付
【答案】D
【解析】从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资
产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。

固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。

13 [多选题]下列融资需求中，银行受理时需要格外慎重决定贷款期的为( ? )。

A.利润率下降
B.支付分红
C.已额外或非预期性支出
D.持续销售增长
E.债务重构
【答案】A,B
【解析】利润率和分红影响企业的可持续增长率，银行受理时需要格外慎重决定贷款期。

14 [判断题AB]特殊情况下，个人可决定停息、减息、缓息和免息。

（??）
A.对
B.错
【答案】B
【解析】除国务院决定外，任何个人和单位无权决定停息、减息、缓息和免息。

贷款人应当
依据国务院决定，按照职责权限范围具体办理停息、减息、缓息和免息。

15 [单选题]以下关于面谈访问的说法中错误的是（??）。

A.初次面谈前，面谈人员应准备好面谈工作提纲，包括客户总体状况、客户信贷需求、拟向
客户推介的信贷产品等
B.面谈过程中一般运用6C原则对客户信息进行了解
C.面谈后应向主管汇报了解到的客户信息
D.面谈结束后，如果客户的贷款申请可以考虑，应当及时做出贷款承诺，以免流失客户
【答案】D
【解析】面谈结束后，如果客户的贷款申请可以考虑，调查人员应当向客户获取进一步的信
息资料，并准备后续调查工作，注意不得超越权限作出有关承诺。

16 [多选题]影响客户还贷能力的因素有（??）。

A.现金流量构成
B.经济效益
C.还款资金来源
D.客户的家庭背景
E.保证人的经济实力
【答案】A,B,C,E
【解析】客户的还贷能力，包括主营业务状况、现金流量构成、经济效益、还款资金来源、
保证人的经济实力等;
17 [多选题]商业银行公司信贷管理的原则包括()。

A.诚信申贷原则
B.贷放分控原则
C.实贷实付原则
D.协议承诺原则
E.全流程管理原则
【答案】A,B,C,D,E
【解析】公司信贷管理的原则包括：①全流程管理原则；②诚信申贷原则；③协议承诺原则；④贷放分控原则；⑤实贷实付原则；⑥贷后管理原则。

18 [多选题]诚信申贷原则包含的两层含义有（??）。

A.借款人按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的
B.贷款人在合同等协议文件中清晰规定自身的权利义务
C.借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法
D.客户签订并承诺一系列事项，依靠法律来约束客户的行为
E.借款人同贷款人签署诚信保证书
【答案】A,C
【解析】诚信申贷主要包含两层含义：一是借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具
体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的；二是借款人
应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法等。

19 [单选题]财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，（??）。

A.不得抵押
B.可以再次抵押，但不得超出其余额部分
C.可以再次抵押，但不得超出原担保债权额
D.应折算成现金返还借款人
【答案】B
【解析】财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超
出其余额部分。

20 [单选题]下列关于抵押物认定的说法，错误的是（?）。

A.只有为抵押人所有或有权支配财产才能作为贷款担保的抵押物
B.银行对选定的抵押物要逐项验证产权
C.对国有企业，应核对抵押物的所有权
D.用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，以整个财产为限
【答案】D
【解析】用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。

21 [单选题]下列关于公司信贷的说法，正确的是（?）。

A.以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体
B.没有归还期的要求
C.利率是不确定的
D.主要包括贷款、保函、信用证、信贷承诺等
【答案】A
【解析】公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的
资金借贷或信用支持活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、信贷承诺等。

公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、还款方式、担保方式和约束条件等。

故A项说法正确。

22 [多选题]公司信贷的基本要素主要包括（??）。

A.交易对象
B.信贷产品
C.信贷金额
D.清偿计划
E.贷款利率和费率
【答案】A,B,C,E
【解析】公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、还款方式、贷款利率和费率、担保方式和约束条件等。

23 [多选题]以下关于我国贷款利率管理制度的表述正确的有( ? )。

A.我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率
B.短期贷款利率按贷款合同签订日的相应档次的法定贷款利率及借贷双方共同商定的浮动比
例计息
C.长期贷款利率为期限5年以上(不含5年)长期贷款的利率
D.逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止
E.借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息
【答案】A,B,C,D,E
【解析】短期贷款利率(期限在1年以下，含1年)，按贷款合同签订日的相应档次的法定贷
款利率及借贷双方共同商定的浮动比例计息。

短期贷款利率为期限1年以内（含1年）短期
贷款的利率。

中期贷款利率为期限1至5年（含5年）中期贷款的利率。

长期贷款利率为期
限5年以上（不含5年）长期贷款的利率。

24 [单选题]对逾期贷款，银行分(支)行信贷部主管必须（??）开出催收贷款通知函，并同时发送担保单位签收。

A.每周?
B.每月?
C.每季?
D.半年
【答案】C
【解析】对逾期贷款，银行分(支)行信贷部主管必须每季开出催收贷款通知函，并同时发送
担保单位签收。

25 [单选题]常用的授权形式中，（??）信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等。

A.按授信品种划分
B.按行业进行授权
C.按受权人划分
D.按客户风险评级授权
【答案】C
【解析】按受权人划分，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等。

26 [多选题]经营业绩指标通常包括( ? )。

A.与行业比较的销售增长率
B.市场占有率
C.主营业务收入占销售收入总额的比重
D.利润增长率
E.销售利润率
【答案】A,B,C
【解析】题中选项ABC是企业经营业绩分析的主要指标，选项DE是干扰项。

27 [多选题]商业银行应当在半年度、年度财务报告中披露贷款损失准备相关信息，包括但不限于以下内容（）。

A.本期及上年同期贷款拨备率和拨备覆盖率
B.拨备覆盖率期初余额
C.本期及上年同期贷款损失准备余额
D.贷款拨备率期初余额
E.本期计提、转回、核销数额
【答案】A,C,E
【解析】《商业银行贷款损失准备管理办法》第十六条规定，商业银行应当在半年度、年度财务报告中披露贷款损失准备相关信息，包括但不限于：①本期及上年同期贷款拨备率和拨备覆盖率；②本期及上年同期贷款损失准备余额；③本期计提、转回、核销数额。

28 [单选题]在抵押担保中，抵押物价值（??）所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。

A.等于?
B.小于?
C.大于?
D.大于或等于
【答案】C
【解析】在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。

29 [单选题]以下几个指标，专门针对商业银行等金融机构的是( ? )。

系统
系统
系统
D.“6C”标准原则
【答案】C
【解析】骆驼(CAME1)分析系统是金融监管机构通过对金融机构的资本充足程度、资产质量、管理水平、盈利水平和流动性五项指标进行评级打分，进而评价金融监管机构风险管理质量
和经营管理质量的一个体系，它是专门针对商业银行等金融机构的。

30 [多选题]定量分析方法中的违约概率模型分析法的特点，包括（??）。

A.属于现代信用风险计量方法
B.能够直接估计客户的违约概率
C.对历史数据的要求更高
D.需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且积累至少5年的数据
E.属于传统信用风险计量方法
【答案】A,B,C,D
【解析】定量分析方法中的违约概率模型分析法属于现代信用风险计量方法，选项E错误。

31 [多选题]在计算国别风险时，一般都采用风险因素加权打分方法，其缺点包括()。

A.无法量化风险
B.计算过程过于简单
C.评价结果可能不一致
D.受主观影响比较大
E.可将不同国别风险进行比较
【答案】C,D
【解析】AE两项，该方法可以将难以定量的风险量化，从而解决了不同国别风险难以进行比较的难题；B项，如果风险因素设置不同或赋予权重有差异，对同样国别，评价的结果可能
大相径庭。

因此，为了保持其具有较高的准确性，就需要不断地反馈结果(计算过程并非简单)，及时修正。

32 [多选题]下列属于项目生产条件分析内容的有()。

A.燃料及动力供应条件
B.原材料供应条件
C.厂址选择条件
D.财务资源条件
E.资源条件
【答案】A,B,E
【解析】项目生产条件分析主要指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物质条件和
供应条件进行的分析，分析的主要内容有资源条件、原材料供应条件、燃料及动力供应条件。

33 [单选题]关于贷款抵押物管理，下列表述错误的是()。

A.经银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价转让抵押物的，
抵押人转让抵押物所得的价款只能向商业银行提前清偿所担保的债权
B.如抵押人无法完全恢复，银行应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供
抵押物、权利质押或保证
C.如抵押人的行为造成抵押物价值的减少，银行应要求抵押人恢复抵押物的价值
D.抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，必须经贷款抵押银行同意
【答案】A
【解析】A项，经商业银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让
价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保
的债权或存入商业银行账户。

34 [多选题]商业银行拟接受的押品应符合的基本条件有（）
A.押品真实存在
B.押品权属关系清晰
C.抵押（出质）人对押品具有处分权
D.押品符合法律法规规定或国家政策要求
E.押品具有良好的变现能力
【答案】A,B,C,D,E
【解析】商业银行拟接受的押品应符合的基本条件：（1）押品真实存在；（2）押品权属关
系清晰，抵押（出质）人对押品具有处分权；（3）押品符合法律法规规定或国家政策要求；（4）押品具有良好的变现能力。

35 [单选题]保证范围一般不包括( ? )。

A.主债权及其利息
B.违约金
C.损害赔偿金
D.尚未实现债权的费用
【答案】D
【解析】保证范围一般包括：主债权及其利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的费用，质物保管费用。

尚未实现债权的费用与未来的支出有关，具有不确定性，因而不包括在保证范围内。

36 [多选题]对借款人的贷后监控包括（??）。

A.经营状况监控
B.管理状况监控
C.财务状况监控
D.其他外部评价监控
E.与银行往来情况监控
【答案】A,B,C,D,E
【解析】对借款人的贷后监控包括：（1）经营状况监控（2）管理状况监控（3）财务状况监控（4）与银行往来情况监控（5）其他外部评价监控。

37 [多选题]下列内容体现与银行往来异常现象的有（??）。

A.银行账户混乱，到期票据无力支付
B.对短期贷款依赖较多，要求贷款展期
C.贷款超过了借款人的合理支付能力
D.借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款
E.借款人在资金回笼后，在还款期限来到的情况下挪作他用，增加贷款风险
【答案】B,C,D,E
【解析】选项A，银行账户混乱，到期票据无力支付，体现企业财务风险；对短期贷款依赖较多，要求贷款展期；贷款超过了借款人的合理支付能力；借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款；借款人在资金回笼后，在还款期限来到的情况下挪作他用，增加贷款风险，均是体现与银行往来有异常现象。

38 [多选题]企业经营风险主要体现在( ? )。

A.业务性质、经营目标或习惯做法改变
B.收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响
C.产品结构单一
D.购货商减少采购
E.应收账款异常增加
【答案】A,B,C,D
【解析】应收账款异常增加属于企业的财务风险，选项E不符合题意。

39 [多选题]根据《担保法》规定，下列不可以作为保证人的有（??）。

A.经国务院批准对特定事项作保证人的国家机关
B.具有民事行为能力的人
C.医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体
D.企业法人的分支机构或职能部门
E.具有代为履行主债务的资力
【答案】C,D
【解析】保证人受下述各条件的限制：《担保法》规定国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外；《担保法》规定禁止政府及其所属部门要求银行等金融机构或者企业为他人提供担保，并进一步规定银行等金融机构或企业对政府及其所属部门要求其为他人提供保证的行为，有权予以拒绝；《担保法》规定医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体不得作保证人；《担保法》规定企业法人的分支机构或职能部门不能作保证人，企业法人的分支机构有该法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。

40 [多选题]下列关于贷款保证风险的表述正确的是( ? )。

A.银行与借款人协商变更借款合同应经保证人同意
B.未经保证人同意，展期后的贷款，保证人不承担保证责任
C.银行对借款人有关合同方面的修改，都应取得保证人书面意见
D.担保合同是主合同的从合同
E.保证合同要以书面形式订立
【答案】A,B,C,D,E
【解析】担保合同是主合同的从合同，主合同无效，担保合同无效。

担保合同另有约定的，按照约定。