年产50000吨松香和10000吨蒎烯生产线

年产50000吨松香和10000吨莰烯生产线项目
可
行
性
研
究
报
告
江西省吉水县兴华天然香料有限公司
第一章总论
一、项目概况
（一）项目名称：年产50000吨松香和10000吨莰烯项目
（二）项目建设单位：吉水县兴华天然香料有限公司
（三）项目负责人：张亲春
（四）项目性质：新建
（五）建设地点：吉水县河西工业区
（六）建设规模和主要建设内容
1、建设规模：年产50000吨松香生产线和10000吨莰烯。

2、产品方案：松香、蒎烯、松香树脂、莰烯。

3、主要建设内容：新征土地200亩，建设生产车间、锅炉房、综合楼等34000平方米，配套厂区道路硬化、绿化，购置生产设备265台/套。

（七）总投资和资金筹措
项目总投资35000万元。

其中固定资产投资30000万元。

资金来源：申请银行贷款5000万元，企业自筹30000万元。

（八）建设期限：18个月
（九）项目主要效益预测
项目建成后，生产期年平均销售收入75000万元，年平均利润总额6591万元，年平均税收总额4672万元。

投资回收期4.1年，盈亏平衡点24.6%。

项目经济效益好，贷款偿还能力和抗风险能力较强。

（十）项目建设单位简况
吉水县兴华天然香料有限公司成立于1997年，是一家以松节油深度加工为主体的民营林产化工企业，同时兼顾松香贸易业务。

公司注册资本1010 万元，固定资产3290万元，公司经江西省外贸厅批准拥有自营出口权。

公司
座落于吉水县城南工业区，厂区占地60 亩，建筑面积3200平方米。

现有员工26人，其中工程师4 人，技术员8人。

公司拥有5条蒎烯生产线（年产a-蒎烯6000吨，B-蒎烯3000吨）和7条月桂烯生产线（利用B-蒎烯年生产月桂烯3000吨），主要产品有a-蒎烯、B-蒎烯、月桂烯、双戊烯，产品主要用于医药、香精香料、化妆品、食品等。

产品主要销往欧洲、东南亚、中东地区及国内香精香料企业。

2011年，公司预计销售收入6000 万元。

依托吉安市及吉水县丰富的湿地松、马尾松资源禀赋，按照市场化运作模式，预计全市年采脂量6.5万吨，（其中吉水县1.5万吨），加上周边省市的资源，本项目年消耗1.3万吨松脂资源有保障。

公司在巩固、完善、发展现有产品的基础上，利用公司闲置空地及厂房，通过技术改造一期建设10000吨松香和2500吨松节油生产线，二期扩建10000吨松香树脂、2000吨莰烯生产线，既扩大了公司的营业收入，缓解了松节油供应困难，同时真正的体现了资源的深度开发和林化产业链加工模式。

（十一）企业近二年财务情况
单位：万元
二、可研报告编制的依据和范围
（一）依据
1、本项目属从产业结构指导目录（2010）鼓励类/农林业【I01032】
2、吉水县兴华天然香料有限公司一期年产50000吨松香和10000吨莰烯项目技术资料。

3、项目单位提供的其它相关资料。

（二）范围
本项目可研报告包括项目建设的必要性、建设规模与产品方案、项目建设场址、工艺流程、设备选型、工程方案、环境保护、项目实施、投资估算与资金筹措以及财务评价、风险分析。

三、主要技术经济指标（表1）
四、可行性研究结论
（一）本项目符合国家产业政策，市场需求旺盛，发展潜力大。

（二）项目水、电、气供应充足，项目拟选址交通运输较便捷，原材料供应有保障。

（三）本项目应积极的环保措施，对生产过程中产生的“三废”进行综合处理，达到环保部门规定的排放标准。

（四）本项目原材料供应有保障，是一个资源综合利用型项目，项目建行后将为公司创造较好的经济效益，带动村农致富和当地产业发展壮大，增加就业机会，因此具有旺显的经济效益和社会效益。

本项目具有较好的经济效益，在经济上可行。

实施本项目还将产生较好的社会效益，项目是可行的。

第二章项目背景
一、地理位置和区位优势
吉水县位于江西省腹地、吉安市东北部，赣江纵流北去，把吉水划分为水东、水西两大部分。

吉水现辖15镇3乡4场，国土面积2531.73平方公里，人口50万。

吉水属亚热带湿润气候，气候湿和，雨量充沛，光照充足，年平均气温18.80c，降水量1527毫米，无霜期292天。

吉水北距南昌196公里，南离广州640公里，东至上海1030公里。

赣粤高速、京九铁路、105国道、赣江水纵贯而过，至井冈山机场仅50公里，交通极为便利。

二、自然资源状况
吉水县是农业大县，全县保有耕地面积57万亩，是全国商品粮生产基地和联合国粮农组织确定的18个可持续发展试点县之一，盛产水稻、柑桔、花生、大蒜、生姜、竹木等，近年农业产业发展形势良好。

吉水县又是吉安市和江西省的重要林区县，森林资源丰富，是湿地松、竹木等经济林的重要生产基地。

有林业面积180万亩（其中杉木38万亩、马尾松42万亩，湿地松56万亩），活立木储量312万立方米，森林覆盖率62%。

林产化工是吉水县的优势产业。

三、项目背景
松香、松节油、松香树脂、莰烯是林产化学工业中重要的产品之一，是一种重要的天然产物，也是一种可再生资源。

目前世界松香产量约为120-130万吨，松节油产量约为45万吨。

我国松林面积约为1600万平方公里，年可采脂130万吨，世界上最大的松香、松节油生产和出口国家。

我国松香和松节油除满足是国内市场需求外，每年还要大量出口。

当前，全球松香消费主要集中于胶黏剂及增黏树脂、油墨与涂料、造纸施胶剂、合成橡胶及电子、塑料加工、食品、医药等领域。

松节油广泛用于
油漆、制革等工业，在医药上用作抗毒剂、皮肤兴奋剂以及制作香精香料等。

21世纪，我国林产化工产品的生产技术、产品质量、产品种类、深度产品加工应用都有了长足的进步，但与欧美、日本相比，还有很大的差距，还存在技术落后、生产规模小、产品档次低、竞争力不强的局面。

江西是全国松香、松节油主产区之一，而吉安市又是全省重要的松林基地，全市各县（市）均有大面积采脂。

2010年，全市松脂产量约8万吨，由于受过去一县一厂政策约束，松脂价格偏低，生产能力受限资源大量外流。

吉水县兴华天然香料有限公司正是基于这一形势，利用公司闲置土地和厂房平台，顺势技改，新建松脂加工项目，既能提升全县加工能力，增加林农收益，又能保证本公司松节油需求，延伸产业链。

第三章项目必要性及可行性分析
一、项目必要性分析
吉水县兴华天然香料有限公司实施技改建设年产松香50000吨、莰烯10000吨生产线，是加快形成以松林资源培育为基础，以精深加工为带动，做大做强全县林产化工产业，加快资源优势向经济优势转化的必然选择。

（一）本项目建设，是加快高资源优势为经济优势的需要。

目前全省、全市（含吉水县）都存在松脂加工行业松散、小经营、专经营、从事深加工的下游企业少、对市场带动作用小等诸多问题，松脂产量逐年上升，而林农收入、县财税收入不增现象依然显现，资源外流严重，没有形成经济优势。

（二）本项目建设是促进林化产业结构调整和农民增收的需要。

吉水县丘陵面积大，山区人口多。

松林资源是山区农民的重要生产资源，各种林产品是山区群众赖以生存和增加经济收入的重要来源。

本项目通过实现松脂加工及其深加工，拉长林化产业链，对于全县农民增收致富将会起到积极推动的作用。

（三）本项目建设，是增强吉水县兴华天然香料有限公司和兴华天然香料有限公司可持续盈利的需要。

兴华香料公司经过多年发展，已具备了较强的基础优势。

公司在人才、技术、产品、市场等方面具有很大优势。

目前公司进入了一个新的发展时期，具备了技改扩建条件，按照从基地资源抓起，从上游做起，逐步延伸产业链，壮大企业规模的思路，谋求行业中的优势和领先地位，使企业的持续盈利和生存发展能力达到一个更高的目标。

二、项目可行性分析
（一）拥有资源和原材料优势
吉安市现有林业用地178万公顷，吉水县12万公顷，有丰富的松林
资源。

2010年全市松脂产量见下表：
（二）有可靠技术支撑
我国松脂加工有近百年传统，没有技术障碍。

吉水县赣穗精细化工有限公司和兴华天然香料有限公司拥全国先进的松脂及其深加工技术，拥有一批专业技术人才，通过技术创新，可以有效提高松脂原料产品率，提高深加工终端产品质量和产品附加值。

（三）项目投资单位有较强的经济实力
吉水县兴华天然香料有限公司主要从事松节油等系列香精香料开发、生产、销售，自创建以来，生产经营稳健，资产运营状况良好，并拥有公司自营进出口权，具有较强的经济实力，完全有能力实施项目技改。

（一）有政策优势和政府的大力支持
林产化工是吉安市和吉水县的优势产业和支柱产业，市政府在制定“十二”发展规化时，把吉水列为林产化工重点建设基地，从政策、资金技术方面实行倾斜。

吉水县把林化香料为五大产业之一，成立了县林化香料办公室，配备专业办事机构和工作人员，指导林化香料产业的规化、研发、生产和经营，出台了一系列有利于产业发展的优惠政策和措施。

第四章市场分析
一、国内松香、松节油生产企业情况
我国松香、松节油主产地为广西（梧州、南宁）、广东（封开、德庆、信宜、紫金）、福建（南平、三明、龙岩）、江西、云南、湖南等省区，其中广西、广东产量占全国总产量的一半以上。

附：国内主产区林产化工产品产量（2010年）
我国是全球最大的松香、松节油生产国和出口国，2010年产松香80余万吨，出口近40万吨，占国际市场松香贸易量的70%；松节油产量28万吨，除部分出口外，大都加工为半成品出售。

附：2010年国内松香、松节油产量表
单位：万吨
二、市场预测
（一）国际市场需求预测
松香、松节油及加工产品主要生产国家有：中国、美国、印度、印尼、巴西、葡萄牙、墨西哥等。

我国松香主要出口地为欧美、日本、韩国等，年出口量近50吨，且有呈上长态势。

（二）国内市场需求预测
目前，从业内调查情况看，我国对松香的需求量已占到总产量的70%以上，而且这种需求仍是拉长态势，国内松香需求增加主要集中在胶粘剂、涂料、油墨、橡胶、食品等行业。

以国内每年增幅10%速度测算，每年净增需求松香4-5万吨，松节油1.5-2万吨。

综上所述，随着国内松香、松节油深加工的深入，市场对其供求也会水涨船高。

第五章项目选址及建设条件
一、项目选址
项目位于吉水县城南工业区，紧临文山大道，总占地27亩。

二、建设条件
（一）自然条件
项目所在地属中亚热带湿润气候区，具有东亚季风特色。

全年最多风向为北风、东风，夏季主导风为南风，年平均气温18.2℃，年平均降水量为1503.2毫米。

（二）地质条件
本项目为丘陵荒山整平地带，地势平坦，不受涝灾害影响，地基承载力[R]＝10-15吨/㎡。

（三）外部协作条件
1．交通：工业园区紧临105国道、京九铁路、赣江，水陆交通非常方便。

2．电力：国业园区建有110KV中心复电站，已有专线进区，项目建设、生产电源有保障。

3．供水：吉水城南设有日供水4万吨水厂，用水有保障。

4．网络、通讯：园区有网络公司、电信公司专线，可满足本项目实施后工作和生活需求。

5．排水：园区西部有赣江水泵，园区内部排水畅通。

6．环保：吉水县兴华天然香料公司已对新老厂区进行环境影响评估，符合环保技术要求。

7．社会环境条件
项目用地范围属吉水县城南工业区，吉水县政府对入园项目实行政策优惠，水、电、气、通讯、有限电视安装只收入户安装成本费，不收增、
扩费，证、照只收工本费。

8．法律支持条件
项目用地已依法、依程序取得国有土地使用权证，项目符合国家产业政策。

第六章一期产品方案及生产规模
该项目利用当地及周边地区丰富的松脂资源加工生产，形成年产松香50000吨、莰烯10000吨生产规模。

第七章工艺技术方案
一、工艺技术来源
本项目采用蒸馏法生产工世，技术来源于。

二、工艺流程
（一）、松香、松节油
加热
↓↗松香→杂质过滤→冷却→包装→入库原材料→贮存→输送→熔解→分离
↘松节油→过滤→冷却→包装→入库（二）、松香树脂
加水加油、水杂质
↓↓↓
松香→破碎→贮存→输送→熔解（100℃）→过滤
↓运输←储存←初级产品←蒸馏←母液←澄清
↓↓↓
包装油分（收集）脱水、除杂
↓
冷却
↓
产品
（三）、莰烯
加热加热
↓↓
原料（α-蒎烯）→反应锅→触煤→脱水→异构→冷却→压滤→真空蒸馏
↓
入库←包装←产品
三、主要工艺设备选型（一）、松香、松节油
（二）、松香树脂主要设备一览表
（三）、莰烯主要设备一览表
第八章环境保护与资源综合利用
一、环境保护
松脂来源于本县各乡镇及周边县市乡镇，这些地方生态环境良好，没有探明矿床和珍惜动植物资源。

项目厂址在吉水县城南工业区内，整体环境状况良好。

本项目属生态林业林产化工项目，原料林业地生产运用生态农村技术进行采脂和养护管理，不会造成环境污染。

加工废气排放主要来自工业锅炉烟尘排放及燃煤作为动力源的废渣，生产设备噪音等对环境会造成一定影响。

本项目产生的“三废”污染少。

但在建设和生产期都要严格按照国家环保“三同时”规定进行。

具体处理措施：
废气：本项目废气排放主要来自工业锅炉烟尘。

设计动力锅炉为DZL2－1.0AII型链条炉，烟尘排放量约3000NM3/h。

锅炉用煤以二类烟煤或无烟煤汁，年用量约500吨，拟选用SZL/G型烟气净化器处理烟气消烟、除尘脱硫。

处理后各项指标可达到：格林曼黑度0.5位以下，烟尘排放浓度79-200mg/NM3以下，一氧化硫净化效率70.2-80%以上氮氧净化效率77.24%，除尘效率93-98%以上，满足GB16297-1996相关标准需求，对周围大气环境影响不大。

废水：本项目用水量很小，生产用水采用内循环反复使用，几乎不产生外排废水。

噪声：本设计所选设备，噪声大多于70分贝。

设计采用隔音治理设备，并与生产车间隔音，以保证生产车间、厂房噪声达标。

废渣：废渣来源主要是燃煤锅炉排渣。

煤渣用于铺路或作建材原料。

松脂加工过程中，主要产品是松香和松节油，所滤5-8%废渣，主要用作机砖厂燃料。

工厂环境绿化：为美化厂区环境，净化空气，减少噪声、创建文明企业，在道路两旁、车间和厂区周围进行植树、种花，设立绿化隔离带，厂区绿地率≥30%。

二、资源综合利用
松脂加工工艺成熟，设备先进，可以使松脂生加工过程中达到“吃干榨尽”，资源利用率提高。

第九章 组织机构与人力资源配置
一、组织机构设置 （一）企业组织架构与管理
↓ ↓ ↓ ↓ ↓ ↓
（二）、企业组织管理
公司依照现代企业制度建立，制定包括财务制度在内一系列工作制度，特别是在激励制度方面着重奖励有突出贡献的员工。

二、人力资源配置
劳动定员根据工作需要，管理和固定生产人员初步定为60人。

其中管理人员10人，技术人员8人，生产车间42人。

第十章项目实施管理及进度
一、项目建设计划
本项目实施过程分为前期准备阶段和施工建设阶段。

前期准备阶段主要包括项目申请报告编制、初步设计、资金筹措和施工图设计；施工建设阶段主要包括建筑安装施工、设备购置、设备安装、生产准备和报料试车试产等。

二、项目实施进度
本项目建设期6个月，并交叉作业，详见进度计划表。

项目实施进度安排表
第十一章投资估算及资金筹措
一、投资估算
（一）估算范围
本估算内容包括：场地平整、建筑工程费、土地征用费、设备购置费，安装工程费，基础设施，绿化等。

（二）投资估算
估算总投资35000万元。

其中：固定资产投资30000万元,辅底流动资
金5000万元.
三、资金筹措
资金来源：其中项目建设单位自筹30000万元，银行申请贷款5000万元。

第十二章财务评价
一、财务评价说明
本项目一期设计生产能力为年产松香50000吨和莰烯10000吨。

按照《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）和有关规定进行财务评价。

融资前税前财务基准收益率12%。

二、项目计算期和生产负荷
项目计算期8.5年，其中建设期0.5年，生产期8年。

第二年起100%。

三、项目成本与费用估算说明
1.原材料、燃料、动力为含税价。

2.本项目定员40人，人均工资3000元，福利按14%计。

3.建筑物折旧年限15年，残值率5%，年折旧6.3%，年折旧费为114万元，其机器设备折旧年限8年，残值10%，年折旧11.2%，年折旧费为86万元；基本预备费和贷款利息形成的固定资产平均按8年折旧，不计残值，年折旧12.5%。

四、项目生产成本和总成本费用
1.生产成本
（松脂+包装材料+电、水、煤+工资福利+折旧费+修理费）
详见生产成本表
附：生产成本表
2.总成本费用
项目生产期年平均总成本费用63737万元，其中固定成本848万元，可变成本62889万元，经营成本63187万元。

固定成本＝工资福利+折旧+修理费+摊销费+账务费用（350万元）+其他费用（250万元）
可变成本＝原辅材料+燃料及动力
经营成本＝总成本费用－折旧－摊销费－财务费用（350）
五、项目销售收入、销售税金及附加
1.产品销售价格
松香10000元/吨，莰烯25000元/吨。

2.产品产量（达产年）
松香 50000吨，莰烯10000吨
3．销售收入（达产年）
松香：50000吨x10000元/吨＝50000万元
莰烯 10000x25000元/吨＝25000万元
合计 75000万元。

4.销售税金及附加
销售税金及附加包括城建税和教育费附加，合计按增值税10%征收，年均为225万元。

5.增值税
根据该行业平均水平，按销售收入的3%计算，年均增值税2250万元。

六、项目利润
1.利润总额
（利润总额＝销售收入－销售税金及附加－增值税－总成本费用 =75000万元-225万元-2250万元-63737万元=8788万元）
2.所得税
项目所得税率按25%，年均所得税2197万元。

3．税后利润：6591万元
4.税金：4672万元
七、项目盈利能力分析
1.总投资收益率
项目按生产期年均总投资收益率为40%
（总投资收益率=（利润+税金）总投资х100%）
=37.5%
2.投资回收期：投资回收期= 固定资产投资（利润+折旧）
=4.1年
3.盈亏平衡点
以生产能力利用率表示的盈亏平衡点BEP表示
BEP=年固定成本÷（年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加）×100% =848÷（75000-62889-2475）×100%=24.6%。