会计师事务所需提供的资料清单
审计所需资料清单
备忘录深圳市生银万国网络科技有限公司北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）日期：2022年2月23日关于：2015、2016年度审计工作中所需提供的资料我们接受委托，对贵公司2015、2016年度的财务报表进行审计。
烦请贵公司协助提供如下资料。
一、基本资料（常年审计客户仅提供期内变化资料）1.公司组织机构设置图以及主要管理人员基本资料。
财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
2.公司发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括：股东或实际控制人名称及其股权的构成情况、所持有的贵公司股权被质押或其他有争议的情况、如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称。
若涉及自然人股东，应披露该自然人的姓名、简要背景及其所持有的公司股权被质押的情况等。
3.公司历次验资报告、评估报告、营业执照、章程、以前年度审计报告。
4.公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。
5.公司股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。
6.行业特许经营许可证（如有）、外汇登记证（如有）、贷款证（如有）。
7.公司业务及生产经营有关的资产权属变更的情况。
对公司业务及生产经营所必须的商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属情况。
8.公司员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。
9.以方框图或其他有效形式，全面披露公司组织结构，包括发起人或股东及其分公司、子公司和参股公司（或联营公司）、发起人或股东的实际控制人，公司对外投资形成的子公司、参股公司及其他合营企业，以及有重要影响的关联方等。
同时应标明组织结构的具体组织联系。
10.公司所在该行业是否有国家优惠扶持政策，公司是否享有地方政府给予的优惠扶持政策。
会计师事务所尽职调查资料清单
尽职调查资料清单1. 公司2014年12月31日、2015年12月31日的会计报表及近2年审计报告，2014年的会计科目发生额及余额表（excel电子版及打印版）；2. 公司所执行会计核算及财务管理制度；3. 行业、地方性税收优惠政策、财政补贴的批准文件；4. 公司现行的验资（验资证明及股权证明书）、评估报告（资产评估报告及其确认通知书）；5. 公司重组或改制的相关文件资料（如评估、审计、验资报告，公司的改制或重组申请与批复，重组协议等）；6. 2015年12月31日的所有银行各账户的对账单及余额调节表；7. 短期投资的证明文件、托管证明和证券公司的对账单、明细表；8. 往来项目截止2015年12月31日的明细表（应收账款、其它应收款、预付账款、待摊费用、应付账款、其它应付款、预收账款、预提费用等），请列出客户名称、款项性质、年初数及年末数；9. 应收项目（包括应收账款、其它应收款、预付账款）账龄分析表（账龄划分为：1年以内，1－2年，2－3年，3－4年，4－5年，5年以上）；10. 2015年12月31日的存货盘点计划、存货盘点表（种类、品名、单价、账面数量、实盘数量、差异、现行市价及计算方法、备注），盘盈盘亏及毁损明细清单；11. 关联公司清单，往来明细表及对账单；12. 2015年12月31日内部往来核对明细表及有关对账情况；13. 2014年、2015年内部交易明细清单；14. 固定资产明细清单（名称、规格型号、数量、购入日期、原值、折旧年限、残值率、累计折旧、净值）及各种保险单；在建工程明细清单（名称、预算或合同总价、已付款额）；15. 2015年12月31日长期投资明细表及其相关的合同、协议、法律文件；按权益法核算的被投资单位的已审会计报表及审计报告；16. 2015年12月31日其它资产类科目的明细表及递延摊销政策；17. 2015年12月31日借款明细表（金额、期限、利率、条件）；贷款卡记录；18. 应交税金明细表，2014年、2015年纳税申报表(增值税、所得税)、所得税汇算清缴资料；19. 2014年、2015年营业收入、制造费用、销售费用、管理费用、财务费用及营业外收支明细表；20. 公司各循环的内部控制流程图或书面描述资料（购货、生产、销货、固定资产增减、费用列支等）；21. 财务管理机构的职能、岗位职责、人员构成及工作分工；22. 公司目前执行的会计政策；23. 财务管理制度与内部控制制度的主要内容；24. 公司抵押担保合同等相关资料；25. 其他相关资料。
会计师尽职调查所需资料清单
会计师尽职调查所需资料清单（以下所需资料为根据审慎性调查目标设定的一般所需文件，随我们工作的开展还会有一些具体资料烦请贵公司予以补充，但同时下述文件也可能存在不适用贵公司的条款，因我们对贵公司的具体情况尚不十分了解，故请一并谅解。
下述文件可能存在与券商、律师等其他中介机构所需资料相同的，提请贵公司一式多份同时向各方提供。
）（以下资料如与立信大华IPO审计资料相同，则优先提供一份给尽职调查资料即可）一. 组织性文件1．公司的组织性文件1.1.1 公司的章程、细则、内部管理条例或其他有关公司组建及改组文件，包括目前有效的和任何对该等文件进行修改的文件。
1.1.2 公司的营业执照（正、副本），发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的任何其他政府批文，包括任何对该等文件进行修改的文件。
1.1.3 公司的验资报告、出资证明和资产评估证明及／或产权登记证；公司现有的注册资本及其历次变更的证明文件和工商变更登记。
1.1.4 公司历次股权变更的证明文件及相关的决议和协议。
1.1.5 公司的组织结构图，该图应显示公司及其下属企业的投资方及其各自持股或拥有权益的比例。
1.1.6 所有有关公司历史的重要材料，包括其前身的组建过程以及公司成立之后进行的改组、兼并、合并、分立、资产交换或收购、出售等重大活动。
1.1.7 公司自设立以来的公司文件记录，包括：1.1.7.1 董事会会议纪录、股东会会议纪录及监事会会议纪录；1.1.7.2 向公司主管部门或机构提交的报告、公司编制的或由其管理层委托编制的报告或分析、对员工所作的管理报告；1.1.8 公司的公司名称、商业名称（如果有别于公司名称）、登记号、注册地址、主要办事处所在地。
2．公司股东的文件1.2.1 公司股东是否将其所持有的公司的股份设置了质押或其他第三者权益，如有，请提供有关合同及登记备案文件。
3．公司成立至今是否存在任何收购或处置资产的事项，如有请提供相关文件资料。
会计报表各科目审计时主要应索取的资料
Part Four
营业收入的确认和 计量：确认是否符 合会计准则，计量 是否准确
营业收入的分类和 归集：分类是否合 理，归集是否清晰
营业收入的核查： 核查是否存在异常 情况，如与实际业 务情况不符等
营业收入的内部控 制：检查内部控制 制度是否健全，执 行是否有效
定义：指企业 销售商品和提 供劳务所发生
Part Five
审计报告：审计意见、审计 结论、审计建议等
财务报表：资产负债表、利 润表、现金流量表等
公司章程：规定公司组织及运作的基本规则和条款 股东协议：股东之间的权利、义务和利益分配等约定 关联方协议：公司与关联方之间的商业合作协议 授权委托书：公司授权委托他人代理行使权利的证明文件
税务登记证：确认企业的基本税务信息。 纳税申报表：了解企业的纳税情况。 税控机及税控卡：确认企业是否使用税控手段进行税务管理。 税务审计报告：了解企业是否存在税务问题，以及审计结果。
审计目的：确认企业是否按照国家税法规定及时缴纳税费，有无偷税、漏税行为。
应索取的资料：纳税申报表、税收缴款书、税务机关的检查报告等。
注意事项：关注企业是否将应计入成本或费用的税费计入了营业税金及附加科目，防 止企业通过调整该科目来调节利润。
添加标题
内容：损益类科目中的管理费 用审计时需要索取的资料包括 但不限于公司管理层的审批文 件、费用支出明细表、合同协 议等相关资料。
审计方法：核对账簿、实地盘点、询问股东等
资本公积的用途：主要用于 转增资本，也可用于弥补亏 损
资本公积的来源：主要包括 股本溢价、其他资本公积等
资本公积审计要点：确认资 本公积的合法性、合规性，
核实其来源及使用情况
资本公积审计资料：股东会 决议、股权转让协议、验资
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客户提供内部控制资料一览表~~~~~~~有限公司：承蒙委托,我所承办贵公司内部控制评价业务。
为顺利完成这项工作, 烦请贵公司及下属子公司提供包括但不限于以下内部控制业务相关资料：一、公司层面内部控制相关资料（一）内控环境1.1治理结构公司章程法人治理结构股东大会、董事会、监事会议事规则董事、监事成员履历股东会、董事会、监事会会议记录1.2机构设置与权责分配公司组织结构图关键岗位职责描述组织机构调整的文件公司授权体系及权限指引培训记录绩效考核1.3 内部审计审计计划审计报告整改情况人员配置培训计划及记录1.4人力资源政策招聘、培训、晋升和薪酬政策员工《劳动合同》文本培训几乎及记录员工岗位职责描述绩效考核文档及考核报告加薪、晋升的审批资料违规处罚通报1.5 企业文化诚信与道德价值观培训记录会议纪要或记录领导讲话材料对员工违规的处理材料客户投诉、举报记录举报案件情况的通报管理层会议纪要会计核算手册财务报告内部审计报告（二）、风险评估2.1目标设定战略发展规划年度经营计划年度预算计划责任目标合同2.2风险评估公司现有风险信息库风险信息的收集风险评估记录风险分析报告2.3风险应对风险的应对措施内部审计报告（三）控制活动公司现有内部控制的基础资料如内部控制手册流程图和会议备忘录等文件。
控制活动的制定及发布文件控制活动的完善修订（四）信息与沟通4.1信息与沟通内外部信息的收集及传递文档会议纪要绩效考核文档内部信息沟通方式及相关记录外部信息沟通方式及相关记录客户调查访问监管部门处罚4.2 信息系统公司信息技术总体规划现有信息系统信息资产清单信息技术培训计划、培训记录与第三方达成的合同或协议系统权限控制文档信息系统安全控制信息备份信息分级保密制度4.3 举报举报投诉记录举报事件处理（五）、内部监督5.1 日常监督管理层会议年度财务报告财务分析报告经营分析报告客户拜访记录资产盘点报告内外部审计报告5.2 专项监督公司自评方案自评（自查）报告专项调查报告内部控制评价方案内部控制评价报告客户投诉和举报记录5、3报告缺陷缺陷认定缺陷报告二、公司业务层面内部控制相关资料资金管理（货币资金、筹资、投资、营运资金管理）资产管理（存货管理、固定资产管理、无形资产管理）采购业务销售业务：参照采购业务清单提供资料预算管理合同管理财务报告担保业务采购业务流程和存货管理流程相关部门负责人及主要员工的岗位说明书（包括职责描述、权限、汇报关系等）▪有关采购业务流程和存货管理流程的书面政策、程序和文件:权限表 (对各类交易审批金额和审批人的列表)采购程序 (包括但不限于询价、招投标、采购申请、审批、合同签订、退货和付款等规定)供应商选择程序盘点程序各类存货进/出和移动的程序仓库保管规程、财产保险办法存货减值准备提取程序资本性支出（机器设备采购）流程以下除另行说明的项目外，请提供十份实际文件作为样本（在准备有关文件时，请提供与特定十笔交易有关的全部相关文件，以便于我们进行有关穿行测试）文件名称可能与实际采用文件不同，在这种情况下，请提供实际采用之文件。
会计师事务所需提供的资料清单
会计师事务所需提供的资料清单一、企业基本信息1. 企业名称：填写企业的正式注册名称。
2. 法定代表人/负责人：填写企业法定代表人或负责人的姓名。
3. 组织机构代码：填写企业的组织机构代码。
4. 公司类型：填写企业的类型，如有限责任公司、股份有限公司等。
5. 注册地址：填写企业的注册地址。
6. 办公地址：填写企业的实际办公地址。
二、财务会计报表1. 资产负债表：提交企业最近一期的资产负债表，包括资产、负债和所有者权益的详细数据。
2. 利润表：提交企业最近一期的利润表，包括营业收入、营业成本、利润总额等。
3. 现金流量表：提交企业最近一期的现金流量表，包括经营活动、投资活动和筹资活动的现金流入和流出情况。
4. 所有者权益变动表：提交企业最近一期的所有者权益变动表，包括各项所有者权益的变动情况。
5. 注销、摘牌或破产企业需提供最后一份破产清算报告。
三、税务申报资料1. 税务登记证件：提交企业的税务登记证件副本，包括营业执照、税务登记证等。
2. 纳税申报表：提交企业最近一期的纳税申报表，包括增值税、企业所得税等税种的申报情况。
3. 税务发票：提交企业最近一期的税务发票，包括增值税发票、销售发票等。
四、银行往来资料1. 银行对账单：提交企业最近一期的银行对账单，包括所有的资金往来情况。
2. 贷款合同：如有贷款，需提供贷款合同及还款记录。
五、人事及劳动合同1. 人事档案：提交企业员工的人事档案，包括员工的个人信息、工作职位、薪资福利等。
2. 劳动合同：提交企业员工的劳动合同，包括合同期限、工作内容、薪资待遇等。
六、业务合同及相关凭证1. 销售合同：提交企业的销售合同及补充协议，包括合同金额、合同期限、对方企业的基本信息等。
2. 采购合同：提交企业的采购合同及补充协议，包括合同金额、合同期限、供应商的基本信息等。
3. 发票及收据：提交与业务活动相关的发票和收据，用于核对账目和业务流程。
七、审计报告及相关文件1. 审计报告：如已经完成财务审计，需提交最近一期的审计报告。
会计师事务所需提供的资料清单
会计师事务所需提供的资料清单
各被检查会计师事务所：
为了全面配合检查工作，请提前准备如下资料：
1.事务所营业执照、税务登记证；
2.事务所2010年度财务报表及审计报告、纳税申报报表、上报注
协报表；
3.事务所2010年度会计账簿、凭证及其他相关资料；
4.事务所各项财务会计制度（或类似名称）：
（1）财务管理制度；
（2）会计核算制度；
（3）内部控制制度；
（4）财务收支审批制度；
（5）财务预算管理制度；
（6）业绩考核和收益分配制度；
（7）财务机构负责人聘用制度；
（8）财会人员岗位责任制；
（9）会计电算化管理制度；
（10）对分所财务会计进行实质统一管理的有关制度；
（11）工时管理系统和成本控制系统建立及执行情况；
（12）其他与被检查事务所财务管理、会计核算相关的单项或综合性制度（如现金管理制度、银行存款管理制度、对外投资管理制度、工资管理制度、费用报销制度、固定资产及低值易耗品管理制度、财务人员回避制度等）；
5.会计科目明细表（见附件3）；
6.检查过程中需要提供的其他资料。
审计业务提供资料清单
审计业务需提供资料以及审核人员注意事项
（客户提供资料须加盖公章）
1、营业执照副本复印件（查看原件）
2、税务登记证副本复印件（查看原件）
3、公司章程复印件（查看原件）
4、上年度审计报告复印件（查看原件）
5、验资报告复印件（如变更的含工商部门变更通知）（查看原件）
6、业务约定书（由事务所提供样式，被审验单位签字盖章）
7、管理层声明书（由事务所提供样式，被审验单位签字盖章）
8、会计报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表和报表附注）
9、各银行账户银行对账单和余额调节表、银行询证函
10、往来款项询证函【未收到询证函的要实施一定比率替代程序（50%-60%）】
11、应收票据、应付票据验原件索取复印件及盘点明细表
12、固定资产清单及折旧计算表（要实施抽盘程序）
13、存货盘点表（若有存货请提供）（要实施抽盘程序）
14、年度各税种纳税申报表
15、报表各科目余额明细表
16、借款合同或银行借款凭据复印件（查看原件）
17、固定资产及无形资产产权证明验原件留复印件（房产证、土地证、车辆行驶证等）。
立信(德正)会计师事务所审计所需资料清单
审计所需资料清单我们接受委托，对贵公司 2012 年 1 月 1日至 2012 年 12 月 31 日的财务报表进行审计。
根据计划的时间及工作安排，本所预计自 2013 年 4 月 15 日外勤进场，请贵公司于审计外勤进场前提供如下资料。
一、基本资料1.公司基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）。
2.公司组织机构设置图以及主要管理人员基本资料。
3.公司财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
4.公司成立时政府批文、合同章程及投资协议。
5.公司历次验资报告、评估报告、营业执照、章程、以前年度审计报告。
6.公司分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。
7.公司子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。
8.公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。
9.公司税务登记证、纳税申报表，缴纳税种、税率；所享受的税收优惠政策及批准文件。
10.行业特许经营许可证（如有）、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证（如有）、贷款证（如有）。
11.公司业务及生产经营有关的资产权属变更的情况。
对公司业务及生产经营所必须的商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属情况。
12.公司场地租赁协议及相关合同。
13.公司员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。
14.以方框图或其他有效形式，全面披露公司组织结构，包括发起人或股东及其分公司、子公司和参股公司（或联营公司）、发起人或股东的实际控制人，公司对外投资形成的子公司、参股公司及其他合营企业，以及有重要影响的关联方等。
同时应标明组织结构的具体组织联系。
15.公司所处行业国内外基本情况，主要包括行业管理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势。
财务办理事务所需资料大全
财务办理事务所需资料大全目录1、企业评估所需提供资料清单2、一般纳税人每月报税程序3、查帐报告所需资料4、代码证新办所需资料5、企业清算审计所需资料6、申请担保企业需提供的资料清单7、企业所得税汇算清缴审核需提供的资料8、技术改造国产设备抵免企业所得税审核需提供的资料9、研究开发新产品、新技术、新工艺费用审核需提供的资料10、变更验资（增/减资）被审验单位提供的资料11、审计业务需提供资料清单12、企业工商年检审计所需资料清单13、公司法定代表人变更,应提供的资料14、公司法定代表人、股东变更所需资料15、建筑业公司技术负责人变更,应提供的资料16、公司注册资金变更所需资料17、公司名称变更所需资料18、公司地址变更所需资料19、公司经营期限变更所需资料20、对公账户开户企业评估所需提供资料清单1、公司营业执照2、公司税务登记3、公司成立的政府批文(若曾更名，尚需更名的批文)4、公司章程、合同、验资报告5、公司于评估基准日的审计报告(或净资产验证报告)6、股东大会、董事会的重大决议7、资产评估的立项申请（国有资产占有单位）8、国有资产管理部门关于资产评估立项的批复（国有资产占有单位）二、企业评估所需公司有关资料1、公司自成立以来的历史沿革2、公司的组织结构图3、公司的主要负责人员4、公司的经营范围及产品简介5、公司的重要生产性设备简介6、公司的主要技术人员简介(高新技术企业提供)7、公司及各生产线的平面布置图8、重要资产的品质鉴定证书9、主要产品的生产工艺流程及技术经济标准10、重要经济协议或合同11、公司资产抵押和担保情况的说明12、正在诉讼事项说明三、企业评估所需明细资料：A.综合部分：1、各类待评估的资产和负债的清查评估明细表（表格另附）2、评估基准日及前2年的会计报表 .3、资产负债清查核实及调整的情况说明 )4、关于资产评估清查申报表的声明（格式另附）5、关于资产评估的承诺函（格式另附）6、待核销、报废资产情况说明及证明材料和有权管理的上级主管部门或财政部门的处理意见7、水电容量和当地水电增容费收费标准及文件B.流动资产部分：1、评估基准日的银行存款余额对帐单2、评估基准日的存货盘点表3、各类存货的存放地点、库存时间、周转情况说明4、各类存货的货龄分析表5、产品销售价格清单及主要销售合同6、待摊费用发生额及摊销情况的说明C.设备部分（具体资料可根据设备评估人员的要求准备）：1、重要设备的购置发票2、通用运输设备的行驶执照及行驶里程记录3、重要设备运行状况（包括利用率及维护保养状况）和大修理及技术改造情况的历史记录和详细说明 !4、重大工程项目及设备的安装、购置的合同或协议5、压力容器的有效安全检查证书复印件D.房地产部分（具体资料可根据房地产评估人员的要求准备）：1、征地通知书（含政府批文）（指行政划拨用地）2、土地出让合同及市政配套费协议书3、付清地价证明及有关付款凭证4、建设工程规划许可证、建设工程建筑许可证（或开工许可证）5、规划设计意见书6、竣工验收报告及验收证明7、土地红线图及建筑物总平面图8、工程项目的（预）决算资料（自建房）9、购房协议书及付清房款证明10、土地使用权证或房地产证11、企业现行房产折旧年限及折旧率12、如有合作建房者需提供合作建房政府批文，及合作建房合同、协议等有关资料13、如有房屋帐面原值系已经评估后调整的原值，则需提供房屋原始帐面值及原评估报告复印件14、如有出租房屋者需提供房屋租凭合同及近三年租金、费用等明细15、协助提供当地的工程预算定额及费用定额，或建筑工程造价指数等的资料E.长期投资部分：1、投资协议、公司章程和营业执照2、被投资企业验资报告和股权证明文件3、被投资企业概况及近三年的利润分配情况4、被投资企业于评估基准日的审计报告以及前二年的会计报表5、被投资企业的主要资产清单（物业和重大设备）6、其他长期投资的证明文件以及获利情况7、如持股比例为50%及以上则需对其进行整体评估（需单独提供本清单所列资料） #F.其他：1、各类待处理资产的说明2、各项长期待摊费用、无形资产的内容及情况说明3、长、短期借款合同4、大额债务的合同、协议5、高价值无形资产（如专利、专有技术、商标等）的评估资料（另附） .6、评估人员的工作过程中要求补充的资料对公账户开户一、验资户须携带的资料有：1、企业预先核准通知书原件及其复印件一式三份。
(财务会计)四大会计师事务所之一尽职调查所需资料清单中英文对照
Target – Project [ ]Information Request List (“IRL”) – Accounting and TaxAs of [ , ]审阅对象—项目会计及税务资料清单截止年月日The following is IRL for conducting a review of financial, certain operational and tax information of ________(the “Group”; references to “Company” or “Target” refer to any of the subsidiaries or legal entities of the Group). The “historical period” referred to herein is defined as the years ended___________, ______, and ______ (“Fiscal______, _______and ______”) and the ____ months ended _________, ______and ______ (“Interim _____ and ______”). Thus, the historical period has ____ separate periods within it. Please note that this IRL has three sections: I. Financial and Accounting; II. Tax; and III. Discussion Items.以下为对__________（以下简称“贵集团”；倘提及“贵公司”或“审阅对象”乃指贵集团之任何子公司或法定实体）进行的财务、经营及税务各方面的审阅,所需由贵公司准备的资料清单。
被检查会计师事务所需提供的资料清单【模板】
被检查会计师事务所需提供的资料清单
一、自查报告，格式见后附式样。
（打印件、电子版）
二、事务所资质证书及法律文书。
包括：营业执照、事务所执业证书、其他兼营资质证书；事务所办公场所产权证书或使用权证书（或租赁协议）；事务所章程、协议，验资报告。
（复印件）
三、事务所2012年度、2013年1-5月的财务报表及会计账簿、凭证等相关会计资料。
（备查）
四、事务所建立的质量控制制度、职业道德政策与程序，以及相关内部管理制度。
（备查）
五、事务所执业操作规程（备查）
六、事务所业务报告发文登记簿（2012年1月1日—2013年5月31日）（备查）
七、业务档案。
2012年1月1日至2013年5月31日出具的业务报告，原则上检查组根据事务所提供的业务清单随机抽取。
（备查）
八、事务所基本信息表，填报1-6表（打印件、电子版）。
九、事务所业务清单，填报7-10表（打印件、电子版）。
十、声明书（原件）
特别提示：被检查会计师事务所请于7月10日前将自查报告、事务所基本信息表（1-6）及业务清单（7-10表）电子版以电子邮件形式直接提交协会监管部，其他资料于现场检查开始时提交检查组。
联系人：XXX、XXX
联系电话（传真）：0471—******** 电子邮箱：(******)。
事务所审计过程中被审计单位提供资料清单
需要提供的资料清单（复印件）
1、营业执照副本(不是三合一的还需要提供：税务登记证副本和组织机构代码证副本)
2、与项目（专项资金）绩效评价相关的文件、法律法规、项目（专项资金）管理相关制度；
3、项目（专项资金）基本情况（包括立项背景、目的及依据，资金预算来源情况，资金到位及使用情况，具体实施的内容，组织及管理情况等）；
4、项目竣工验收报告、竣工财务决算和有关财务资料；
5、项目招投标合同、政府采购合同、建设施工承包合同等。
6、绩效评价自评报告；
7、上一年度的绩效评价报告或审计报告；
8、与项目资金相关的报表、科目余额表、总账、明细账、会计凭证（原件）；
9、与项目资金相关的银行对账单、银行存款余额调节表、现金盘点表。
《各项审计所需资料清单》【可修改文字】
可编辑修改精选全文完整版《各项审计所需资料清单》1）汇算清缴审计（2）综合类资料1、公司设立的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证3、历次验资报告；4、本年度涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要；5、过去年度的税务鉴证报告，本年度税前列支事项税务批文或备案表；6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；7、单位关联企业名单；8、其他相关资料。
注：上述资料请提供复印件一份，复印件请加盖公司公章（3）财务资料1、审计年度的会计报表、所得税申报表及附表、总帐、明细账、全部凭证；2、银行存款对帐单；3、其他相关资料；（1）年末存货盘点表、固定资产盘点表；（2）往来款项的帐龄分析；（3）长期投资的相关文件；（4）相关预收、预付合同；（5）相关借款合同；（6）相关的业务合同；（7）大额资产的产权证明；（8）纳税申报相关资料；（9）有关减、免税的税务机关批文。
其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位声明书。
二、弥补亏损审计a、综合类资料1、公司设立的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证3、历次验资报告；4、本年度涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要；5、过去年度的税务鉴证报告，本年度税前列支事项税务批文或备案表；6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；7、单位关联企业名单；8、其他相关资料。
注：上述资料请提供复印件一份，复印件请加盖公司公章b、财务资料1、审计年度的会计报表、所得税申报表及附表、总帐、明细账、全部凭证；2、银行存款对帐单；3、其他相关资料；（1）年末存货盘点表、固定资产盘点表；（2）往来款项的帐龄分析；（3）长期投资的相关文件；（4）相关预收、预付合同；（5）相关借款合同；（6）相关的业务合同；（7）大额资产的产权证明；（8）纳税申报相关资料；（9）有关减、免税的税务机关批文。
c、其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位声明书。
各种审计资料所需清单
审计所需资料会计报表审计清算审计贷款审计离任审计改制审计移民审计旅行社审计会计报表审计外汇年检审计事业单位审计财产转移审计代表处经费支出审计高新企业重新认定审计工资、劳动保险联合审计外资企业会计报表审计律师事务所审计物业管理收费审计社团（非营利民间组织）审计??? 各类企业中期会计报表，年度会计报表审计，判断其是否在所有重大方面遵循了企业会计准则及会计制度的规定，是最常规的审计业务。
通常提供给公司的股东、上级单位，以及政府主管部门。
财 1 会计报表及附注务类资料2 全部账目3 会计凭证4 科目余额表1级至末级的期初、期末和累计发生额5 银行存款对账单、余额调节表全部银行存款对账单6 房屋、车辆产权证明7 长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表8 长短期借款合同，抵押担保资料9 固定资产盘点表标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值10 存货盘点表截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11 纳税申报表及缴款书所有税种全年纳税资料12 发票使用情况汇总表领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额备13 营业执照工商外汇年检审计??? 专门对企事业单位外汇收支情况、账户使用情况、外汇法规遵循情况进行的审核，提供给外汇管理局。
包括：企业单位、事业单位、境外机构设立的代表处等开立外汇账户的所有单位。
事业单位审计??? 执行《事业单位会计制度》的单位也需要对年终财务报告进行审计，以确认其财务报告的真实性，通常该审计报告提供给其上级单位。
清算审计??? 企业由于各种原因终止，对其清算期间的债权债务清偿情况，资产变现情况，以及清算期间的收益、损失，费用支出情况进行的审计。
通常包括破产清算审计、合同约定终止清算审计等。
税务主管部门在对企业进行税务清缴，出具完税证明前，工商部门在对企业进行注销登记前都需要该审计报告。
事务所 审计所提供资料
内部审计所提供的资料
一、公司营业执照（原件及复印件）
二、公司上年度审计报告。
（原件及复印件）
三、公司验资报告。
（原件及复印件）
四、公司章程、股东会决议。
（原件及复印件）
五、公司所有财务报表以及所有凭证、帐薄（包括明细账和日记
账），内外两套帐，所有内部协议。
（原件）
六、公司所有银行存款年末对帐单及余额表，银行存款余额调节表
（分帐户）。
（原件）
七、公司重要或大笔往来询证函。
（原件）
八、公司存货盘存表。
九、公司固定资产盘点表。
十、公司主要固定产证明（车辆行驶证、房屋权证和土地使用权
证）。
（原件及复印件）
十一、公司借款合同。
（原件及复印件）
十二、公司年末纳税文件。
（原件及复印件）
十三、所有付款业务合同（原件及复印件）
十四、公司和实际出纳银行流水（从开户到现在）。
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会计师事务所需提供的资料清单
各被检查会计师事务所：
为了全面配合检查工作，请提前准备如下资料：
1.事务所营业执照、税务登记证；
2.事务所2010年度财务报表及审计报告、纳税申报报表、上报注
协报表；
3.事务所2010年度会计账簿、凭证及其他相关资料；
4.事务所各项财务会计制度（或类似名称）：
（1）财务管理制度；
（2）会计核算制度；
（3）内部控制制度；
（4）财务收支审批制度；
（5）财务预算管理制度；
（6）业绩考核和收益分配制度；
（7）财务机构负责人聘用制度；
（8）财会人员岗位责任制；
（9）会计电算化管理制度；
（10）对分所财务会计进行实质统一管理的有关制度；
（11）工时管理系统和成本控制系统建立及执行情况；
（12）其他与被检查事务所财务管理、会计核算相关的单项或综合性制度（如现金管理制度、银行存款管理制度、对外投资管理制度、工资管理制度、费用报销制度、固定资产及低值易耗品管理制度、财务人员回避制度等）；
5.会计科目明细表（见附件3）；
6.检查过程中需要提供的其他资料。