公司2015年度资产负债表
2015最新资产负债表及填列说明
58
59
反映企业资本公积的期末余额。本项目应根 据"资本公积"科目的期末余额填列。
0.00
反映企业盈余公积的期末余额。本项目应根 据"盈余公积"科目的期末余额填列。其中， 60 法定公益金期末余额，应根据"盈余公积"科 目所属的"法定公益金"明细科目的期末余额 填列。 61 反映企业尚未分配的利润。本项目应根据" 62 本年利润"科目和"利润分配"科目的余额计 算填列。未弥补的亏损在本项目内以"-"号
反映企业借入尚未归还的一年期以上（不含 48 一年）的借款本息。本项目应根据"长期借 款"科目的期末余额填列。 反映企业发行的尚未偿还的各种长期债券的 49 本息。本项目应根据"应付债券"科目的期末 余额填列。 反映企业除长期借款和应付债券以外的其他 各种长期应付款。本项目应根据"长期应付 50 款"科目的期末余额减去"未确认融资费用" 科目期末余额后的金额填列。 反映企业各种专项应付款的期末余额。本项 51 目应根据"专项应付款"科目的期末余额填列 。 反映企业除以上长期负债项目以外的其他长 期负债。本项目应根据有关科目的期末余额 52 填列。如其他长期负债价值较大的，应在会 计报表附注中披露其内容和金额。
反映企业所有应付和暂收其他单位和个人的 42 款项。本项目应根据"其他应付款"科目的期 末余额填列。
反映企业所有已经预提计入成本费用而尚未 支付的各项费用。本项目应根据"预提费用" 科目的期末贷方余额填列。如"预提费用"科 43 目期末为借方余额，应合并在"待摊费用"项 目内反映，不包括在本项目内。
资产负债表模板(2015)
未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计
负债和所有者权益（或股东权益）总计 64
单位：元 年初数 期末数
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
27 28 29 30
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金
57 58 59 60 61 62 63
递延税款： 递延税款借项 资产合计 31 32 0.00 0.00 0.00 0.00
0.Байду номын сангаас0 长期负债： 0.00 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 48 49 50 51 52 53
0.00 递延税项： 0.00 0.00 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 56 递延税款贷项 负债合计 54 55
无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
中国太平洋保险(集团)股份有限公司2015年资产负债统计(一)
3654 4144 6150 926 5947 12253 165562 166601 311998 61259 264 5580 6563 8993 3448 944 962
独立账户资产 递延所得税资产 其他资产 资产总计
38 80 11382 923843
148 7963 825100
摘编自《中国金融年鉴2016》
单位:百中万国元太平洋保险(集团)股份有限公司2015年资产负债统计(一) 2014
资产
货币资金
2015
9500
11220
拆出资金 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 22215
17764
衍生金融资产 买入返售金融资产 应收利息 应收保费
14691 1Байду номын сангаас763 5039
2822 15232 4703
应收代位追偿款 应收分保账款 应收分保未到期责任准备金 应收分保未决赔款准备金 应收分保寿险责任准备金 应收分保长期健康险责任准备金 保户质押贷款 定期存款 可供出售金融资产 持有至到期投资 归入贷款及应收款的投资 长期股权投资 存出资本保证金 投资性房地产 固定资产 在建工程 无形资产 商誉
3052 4157 6357 972 6771 19610 154398 218062 310343 93033 324 5938 6344 9584 4123 1105 962
公司2015年度资产负债表合并资产负债表.doc
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
105,838,097.69
其他非流动资产
非流动资产合计
52,730,158,216.01
52,910,348,759.98
资产总计
67,648,066,589.33
71,610,794,026.51
流动负债：
短期借款
9,314,498,170.77
71,610,794,026.51
归属于母公司所有者权益合计
21,282,280,296.43
24,979,728,107.02
少数股东权益
809,687,988.17
971,750,631.40
所有者权益合计
22,091,968,284.60
25,951,478,738.42
负债和所有者权益总计
72,447,819,697.29
76,305,847,106.14
3,031,619,976.25
8,027,203,966.90
其他流动负债
27,649,230.69
24,975,861.71
流动负债合计
25,979,986,556.68
35,118,751,426.37
非流动负债：
长期借款
16,388,036,260.60
7,234,290,782.62
应付债券
1,067,521,736.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
60,751,400.49
59,299,333.76应交税费源自46,496,118.42
14,204,068.63
中国华泰保险(集团)股份有限公司2015年合并资产负债统计(一)
9974.23
3729.71
持有至到期投资
3171.31
7811.67
应收款项投资
9024.00
ห้องสมุดไป่ตู้
1146.50
存出资本保证金
1146.50
401.14
投资性房地产
545.20
692.81
固定资产 无形资产
685.53 1042.62
82.23 1876.08
独立账户资产
1766.80
68.81
递延所得税资产
应收分保账款
241.24
419.20
应收分保未到期责任准备金
412.12
603.57
应收分保未决赔款准备金
817.10
3.70
应收分保寿险责任准备金 应收分保长期健康险责任准备金
5.44 12.34
9.25 184.35
保户质押贷款
250.14
4931.48
定期存款
4838.96
10963.58
可供出售金融资产
64.05
1652.22
其他资产
962.91
37345.70
资产总计
41340.25
摘编自《中国金融年鉴2016》
单位中:百国万华元泰保险(集团)股份有限公司2015年合并资产负债统计(一) 2014
资产
2015
805.31
货币资金
2328.04
733.55
交易性金融资产 买入返售金融资产
3169.62
24.60 501.21
应收利息
420.11
485.58
应收保费
458.54
2.66
应收代位追偿款
保利地产2015年资产负债表总括分析
保利地产2015年资产负债表总括分析一、企业的背景资料保利房地产（集团）股份有限公司是中国保利集团控股的大型国有房地产企业，是中国保利集团房地产业务的运作平台，国家一级房地产开发资质企业。
总部位于广州。
2006年7月31日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市，成为在股权分置改革后，重启IPO市场的首批上市的第一家房地产企业。
二、资产总体规模及其行业定位15年资产总额403833203006.96元。
报告期增加38067559676.61元，增长10.41%，资产总数增加，规模扩大，公司主营业务保持平稳增长，主要资产运营情况良好，无重大变化情况发生。
报告期内房地产开发业务营业收入占公司营业总收入的96.14%，公司有息负债综合成本为5.2%，较去年下降1.3个百分点，有效的降低了公司综合融资成本。
作为房地产市场的领军企业，公司应继续在房地产金融领域发力，持续做大市场规模。
三、资产结构及盈利模式在企业的平均资产总额中，经营性资产占有较大比重，所以公司是经营主导型企业，对企业利润做出主要贡献的是经营性资产，核心利润是利润的主要支撑点。
公司15年核心利润为12233798193.44元，利润总额为12347579022.33元，利润结构与资产结构一致。
四、主要的资产变化区域及其变化方向的质量含义报告期内公司的资产结构有了一定的变化，表现为：截至2015年末，公司有息负债综合成本为5.2%，较去年下降1.3个百分点。
全年利息支出较2014年节约近6亿元。
报告期内，公司实现营业收入1,234.29亿元，同比增长13.18%，其中房地产业务结转收入1,186.23亿元，同比增长12.35%，主要是由于本年竣工交楼面积同比增长。
资产项目中的其它项目变动金额不大，都属于正常波动的合理范围。
五、主要的不良资产区域报告期内，公司发生销售费用27.31亿元，同比增长13.71%，增长率略高于公司营业收入增幅；管理费用18.72亿元，同比增长8.63%，增长率低于公司营业收入增幅；财务费用23.28亿元，同比增长83.11%，主要是因为不符合资本化条件的利息及汇兑损失增加。
中国人寿保险(集团)公司2015年资产负债统计(二)
单位:百万元中国人寿保险(集团)公司2015年资产负债统计(二) 2014
以负公债允及价所值有计量者且权其益变动计入当期损益的金融负 2015
9613
债
3185
513
衍生金融负债 卖出回购金融资产款
84 40551
53804 27721
预收保费
53496
2587
应付手续费及佣金
3613
645
应付分保账款
其他综合收益
38198
减:库存股
盈余公积
15111
一般风险准备
17731
36
大灾风险准备
40
16031
未分配利润
39615
95350
归属母公司所有者权益合计
126379
91187
少数股东权益
108750
186537
所有者权益合计
235129
2746795
负债及所有者权益总计
3027980
摘编自《中国金融年鉴2016》
58477
长期健康险责任准备金
76293
20
保费准备金
46
3223
长期借款
3491
70013
应付债款 独立账户负债
70017 14
21 19632
递延所得税负债
17064
8144
其他负债
11114
2560258
负债合计
2792851
4600
实收资本(或股本)
4600
25992
资本公积
26195
33580
1049
10029
应付职工薪酬
11072
1671
资产负债率计算例题
资产负债率计算例题【例题1】某企业2015年12月31日的资产负债表(简表)如下:资产负债表2015年12月31日单位:万元该企业2015年的销售收入净额为6000万元，销售净利率为10%，净利润的50%分配给投资者。
预计2016年销售收入净额比上年增长25%，根据有关情况分析，企业流动资产项目和流动负债项目将陆续销售收入同比例增减。
假定该企业2016年的销售净利率与上年保持一致，该年度长期借款不发生变化；2016年年末固定资产净值和无形资产合计为2700万元，公司计划靠所有者增加投资来解决资金来源。
公司经理层将上述2016年度有关经营计划、财务预算和筹资规划提交董事会审议。
根据董事会要求，为保障公司的财务弹性，公司应保持股利支付率不变按照债权人借款合同规定，公司的资产负债率不能超过70%.。
要求：1.计算2016年需要增加的营运资金2.预测2016年需要增加对外筹集的资金额。
3.预测2016年年末的资产总额负债总额和所有者权益总额。
4.预测2016年的净资产收益率(净资产采用平均数计算)。
5.判断公司经理层提出的外部筹资额通过增加所有者权益是否合适，并说明应注意的问题。
参考答案：1.敏感资产销售百分比=(300+900+1800)/6000=50%敏感负债销售百分比=(300+600)/6000=15%2016年需要增加的营运资金额=6000x25%x(50%-15%)525(万元)或者:2016年需要增加的流动资产额=(300+900+1800)x25%=750(万元)2016年需要增加的流动负债额=(300+600)x25%=225(万元)2016年需要增加的营运资金额=750-225=525(万元)2.2016年需要增加对外筹集的资金额=增加的资产-增加的负债-增加的留存收益=750+(2700-2100-300)]-225-6000x(1+25%)x10%x(1-50%)=450(万元)3.2016年年末的流动资产=(300+900+1800)x(1+25%)=3750(万元)2016年年末的资产总额=3750+2700=6450(万元)2016年年末的流动负债=(300+600)x(1+25%)=1125(万元)2016年年末的负债总额=2700+1125=3825(万元)(注:因为题目中说明企业需要增加对外筹集的资金由所有者增加投入解决所以长期负债不变还是2700万元)2016年年末的所有者权益总额=资产总额-负债总额=6450-3825=26250万元4.2016年的净资产收益率=6000x(1+25%)x10%/[(1200+600+2625)/2]x100%=33.90%5.不合适，公司没有充分利用财务杠杆水平。
2015年资产负债表
负债和所有者权益（或股东权益）流动资产：流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收股利 预收账款 应收利息 应付工资 应收账款 应付福利费 其他应收款 应付股利 预付账款 应交税金 应收补贴款 其他应付款 存货 其他应付款 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 其他流动负债长期投资： 长期股权投资 流动负债合计 长期债权投资长期负债： 长期投资合计 长期借款固定资产： 应付债券 固定资产原价 长期应付款 减：累计折旧 专项应付款 固定资产净值 其他长期负债 减：固定资产减值准备 长期负债合计 固定资产净额递延税项： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 负债合计 固定资产清理 固定资产合计所有者权益（或股东权益）：无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） 无形资产 减：已归还投资 长期待摊费用 实收资本（或股本）净额 其他长期资产 资本公积 无形资产及其他资产合计 盈余公积 其中：法定公益金递延税项： 未分配利润 递延税款借项所有者权益（或股东权益）合计 资产总计 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）流动资产：流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据资 产 负 债 表编制单位： 2015年 1 月 单位：元资 产行次年初数期末数行次年初数企业负责人： 主管会计： 制表： 报出日期： 年 月 日行次年初数期末数期末数资 产 负 债 表编制单位： 2015年 2 月 单位：元资 产行次年初数期末数 应收票据 应付账款 应收股利 预收账款 应收利息 应付工资 应收账款 应付福利费 其他应收款 应付股利 预付账款 应交税金 应收补贴款 其他应付款 存货 其他应付款 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 其他流动负债长期投资： 长期股权投资 流动负债合计 长期债权投资长期负债： 长期投资合计 长期借款固定资产： 应付债券 固定资产原价 长期应付款 减：累计折旧 专项应付款 固定资产净值 其他长期负债 减：固定资产减值准备 长期负债合计 固定资产净额递延税项： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 负债合计 固定资产清理 固定资产合计所有者权益（或股东权益）：无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） 无形资产 减：已归还投资 长期待摊费用 实收资本（或股本）净额 其他长期资产 资本公积 无形资产及其他资产合计 盈余公积 其中：法定公益金递延税项： 未分配利润 递延税款借项所有者权益（或股东权益）合计 资产总计 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）流动资产：流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收股利 预收账款 应收利息 应付工资 应收账款 应付福利费 其他应收款 应付股利 预付账款 应交税金 应收补贴款 其他应付款 存货 其他应付款 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债行次年初数期末数行次年初数期末数企业负责人： 主管会计： 制表： 报出日期： 年 月 日资 产 负 债 表编制单位： 2015年 3 月 单位：元资 产 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 其他流动负债长期投资： 长期股权投资 流动负债合计 长期债权投资长期负债： 长期投资合计 长期借款固定资产： 应付债券 固定资产原价 长期应付款 减：累计折旧 专项应付款 固定资产净值 其他长期负债 减：固定资产减值准备 长期负债合计 固定资产净额递延税项： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 负债合计 固定资产清理 固定资产合计所有者权益（或股东权益）：无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） 无形资产 减：已归还投资 长期待摊费用 实收资本（或股本）净额 其他长期资产 资本公积 无形资产及其他资产合计 盈余公积 其中：法定公益金递延税项： 未分配利润 递延税款借项所有者权益（或股东权益）合计 资产总计 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）流动资产：流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收股利 预收账款 应收利息 应付工资 应收账款 应付福利费 其他应收款 应付股利 预付账款 应交税金 应收补贴款 其他应付款 存货 其他应付款 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 其他流动负债长期投资： 长期股权投资 流动负债合计 长期债权投资长期负债： 长期投资合计 长期借款固定资产： 应付债券 固定资产原价 长期应付款 减：累计折旧 专项应付款 固定资产净值 其他长期负债企业负责人： 主管会计： 制表： 报出日期： 年 月 日资 产 负 债 表编制单位： 2015年 4 月 单位：元资 产行次年初数期末数行次年初数期末数 减：固定资产减值准备 长期负债合计 固定资产净额递延税项： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 负债合计 固定资产清理 固定资产合计所有者权益（或股东权益）：无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） 无形资产 减：已归还投资 长期待摊费用 实收资本（或股本）净额 其他长期资产 资本公积 无形资产及其他资产合计 盈余公积 其中：法定公益金递延税项： 未分配利润 递延税款借项 所有者权益（或股东权益）合计 资产总计 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）流动资产：流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收股利 预收账款 应收利息 应付工资 应收账款 应付福利费 其他应收款 应付股利 预付账款 应交税金 应收补贴款 其他应付款 存货 其他应付款 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 其他流动负债长期投资： 长期股权投资 流动负债合计 长期债权投资长期负债： 长期投资合计 长期借款固定资产： 应付债券 固定资产原价 长期应付款 减：累计折旧 专项应付款 固定资产净值 其他长期负债 减：固定资产减值准备 长期负债合计 固定资产净额递延税项： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 负债合计 固定资产清理 固定资产合计所有者权益（或股东权益）：无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） 无形资产 减：已归还投资 长期待摊费用 实收资本（或股本）净额 其他长期资产 资本公积期末数企业负责人： 主管会计： 制表： 报出日期： 年月 日资 产 负 债 表编制单位： 2015年 5 月 单位：元资 产行次年初数年初数期末数行次 无形资产及其他资产合计 盈余公积 其中：法定公益金递延税项： 未分配利润 递延税款借项所有者权益（或股东权益）合计 资产总计 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）流动资产：流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收股利 预收账款 应收利息 应付工资 应收账款 应付福利费 其他应收款 应付股利 预付账款 应交税金 应收补贴款 其他应付款 存货 其他应付款 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 其他流动负债长期投资： 长期股权投资 流动负债合计 长期债权投资长期负债： 长期投资合计 长期借款固定资产： 应付债券 固定资产原价 长期应付款 减：累计折旧 专项应付款 固定资产净值 其他长期负债 减：固定资产减值准备 长期负债合计 固定资产净额递延税项： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 负债合计 固定资产清理 固定资产合计所有者权益（或股东权益）：无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） 无形资产 减：已归还投资 长期待摊费用 实收资本（或股本）净额 其他长期资产 资本公积 无形资产及其他资产合计 盈余公积 其中：法定公益金递延税项： 未分配利润 递延税款借项所有者权益（或股东权益）合计 资产总计 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益企业负责人： 主管会计： 制表： 报出日期： 年 月 日资 产 负 债 表编制单位： 2015年 6 月 单位：元行次年初数期末数行次年初数期末数企业负责人： 主管会计： 制表： 报出日期： 年 月 日资 产 负 债 表编制单位： 2015年 7 月 单位：元资 产行次年初数期末数行次资 产年初数期末数（或股东权益）流动资产：流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收股利 预收账款 应收利息 应付工资 应收账款 应付福利费 其他应收款 应付股利 预付账款 应交税金 应收补贴款 其他应付款 存货 其他应付款 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 其他流动负债长期投资： 长期股权投资 流动负债合计 长期债权投资长期负债： 长期投资合计 长期借款固定资产： 应付债券 固定资产原价 长期应付款 减：累计折旧 专项应付款 固定资产净值 其他长期负债 减：固定资产减值准备 长期负债合计 固定资产净额递延税项： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 负债合计 固定资产清理 固定资产合计所有者权益（或股东权益）：无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） 无形资产 减：已归还投资 长期待摊费用 实收资本（或股本）净额 其他长期资产 资本公积 无形资产及其他资产合计 盈余公积 其中：法定公益金递延税项： 未分配利润 递延税款借项所有者权益（或股东权益）合计 资产总计 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）流动资产：流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收股利 预收账款 应收利息 应付工资 应收账款 应付福利费 其他应收款 应付股利 预付账款 应交税金资 产行次年初数期末数行次年初数年初数期末数企业负责人： 主管会计： 制表： 报出日期： 年 月 日资 产 负 债 表编制单位： 2015年 8 月 单位：元资 产行次年初数期末数行次期末数 应收补贴款 其他应付款 存货 其他应付款 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 其他流动负债长期投资： 长期股权投资 流动负债合计 长期债权投资长期负债： 长期投资合计 长期借款固定资产： 应付债券 固定资产原价 长期应付款 减：累计折旧 专项应付款 固定资产净值 其他长期负债 减：固定资产减值准备 长期负债合计 固定资产净额递延税项： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 负债合计 固定资产清理 固定资产合计所有者权益（或股东权益）：无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） 无形资产 减：已归还投资 长期待摊费用 实收资本（或股本）净额 其他长期资产 资本公积 无形资产及其他资产合计 盈余公积 其中：法定公益金递延税项： 未分配利润 递延税款借项所有者权益（或股东权益）合计 资产总计 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）流动资产：流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收股利 预收账款 应收利息 应付工资 应收账款 应付福利费 其他应收款 应付股利 预付账款 应交税金 应收补贴款 其他应付款 存货 其他应付款 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 其他流动负债长期投资： 长期股权投资 流动负债合计 长期债权投资长期负债： 长期投资合计 长期借款期末数行次年初数期末数企业负责人： 主管会计： 制表： 报出日期： 年 月 日资 产 负 债 表编制单位： 2015年 9 月 单位：元资 产行次年初数固定资产： 应付债券 固定资产原价 长期应付款 减：累计折旧 专项应付款 固定资产净值 其他长期负债 减：固定资产减值准备 长期负债合计 固定资产净额递延税项： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 负债合计 固定资产清理 固定资产合计所有者权益（或股东权益）：无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） 无形资产 减：已归还投资 长期待摊费用 实收资本（或股本）净额 其他长期资产 资本公积 无形资产及其他资产合计 盈余公积 其中：法定公益金递延税项： 未分配利润 递延税款借项 所有者权益（或股东权益）合计 资产总计 负债和所有者权益（或股东权益）总计企业负责人： 主管会计： 制表： 报出日期： 年月 日。
中国华泰保险(集团)股份有限公司2015年合并资产负债统计(二)
505.22
应付保单红利
439.80
113.24
应交税费
87.26
287.59
应付赔付款
344.67
2117.01
保户储金及投资款
2445.36
2539.97
未到期责任准备金 未决赔款准备金
2572.95 2449.46
2260.00 0.98
农业保险保费准备金
1.09
11670.87
寿险责任准备金
单位中:百国万华元泰保险(集团)股份有限公司2015年合并资产负债统计(二) 2014负债及所有者权益2015
2127.40
卖出回购金融资产款
5427.45
249.33
预收保费 应付手续费及佣金
357.37 257.33
192.13 353.48
应付分保账款
336.13
562.32
应付职工薪酬
721.15
9837.23
45.49
长期健康险责任准备金
35.74
700.00
应付债券
700.00
1876.08
独立账户负债
1766.80
32.31
递延所得税负债
37.29
577.34
其他负债
787.61
26210.76
负债合计 股本
28604.69 4021.69
4021.69 2786.01
资本公积
2786.01
所有者权益合计
12735.56
37345.70
负债及所有者权益总计
41340.25
摘编自《中国金融年鉴2016》
73.60
减:库存股
73.60
2015年最新企业财务报表模块(资产负债表、利润表)
（适用执行企业会计准则的一般企业）
纳税人识别号：xxxxxxxxxxxxxxx 编制单位：xxxx有限公司 项 目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润 五、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 所属日期： 2015年12月01日 至 2015年12月31日 填报日期： 2016年01月06日 行 次 本月数 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 单位：元
中国光大银行股份有限公司2015年资产负债统计(二)
13.91 588.73 19938.43 112.17 63.92 306.12 4.46 2100.61 146.17 29436.63 466.79
7.81 517.72 17853.37 96.68 38.29 299.50 4.24 896.76 121.19 25575.27 466.79
其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般准备 未分配利润 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债及股东权益总计
199.65 333.65 39.29 149.64 402.71 643.20 2234.93 5.54 2240.47 31677.10
333.65 2.22 120.50 339.03 527.56 1789.75 5.08 1794.83 27370.10
单位:亿元 中国光大银行股份有限公司2015年资产负债统计(二) 2014
负债及股东权益
向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金
2015
148.40 5410.66 603.05
300.40 5071.87 367.44
交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 预计负债 应付次级债 其他负债 负债合计 股本
摘编自《中国金融年鉴2016》
中国平安保险(集团)股份有限公司2015年资产负债统计(二)
9911
78093
其他负债
162320
47250
独立账户负债
53987
3652095
负债合计 实收资本(或股本)
4351588 18280
8892 129374
资本公积
117965
0
减:库存股
0
25884
其他综合收益
26246
7470
盈余公积
8498
19196
一般风险准备
28248
98748
未分配利润
应付职工薪酬
26990
15623
应交税费
20568
26068
应付利息
25352
27737
应付赔付款
32216
28673
应付保单红利 保户储金及投资款
33028 410365
353148 844748
保险合同准备金
998296
36635
长期借款
52390
88119
应付债券
264413
6160
递延所得税负债
135011
64252
少数股东权益 所有者权益合计
79323 413571
353816 4005911
负债及所有者权益总计
4765159
摘编自《中国金融年鉴2016》
单位:百中万国元平安保险(集团)股份有限公司2015年资产负债统计(二) 2014
负债及所有者权益
2015
20901
短期借款
42610
2754
向中央银行借款 银行同业及其他金融机构存放款项
3051 299146
380744 15119
中国泰康人寿保险股份有限公司2015年资产负债统计(二)
15984 11750 1697 17513 254 2729 353
8997 9801 2098 8555 494495 2852 2885
减:库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
归属于母公司股东权益合计 少数股东权益
所有者权益合计 负债及所有者权益总计
单位:百万中元国泰康人寿保险股份有限公司2015年资产负债统计(二) 2014
负债及所有者权益
2015
短期借款
拆入资金 交易性金融负债
57 199
衍生金融负债 卖出回购金融资产款 预收保费 应付手续费及佣金 应付分保账款 应付职工薪酬 应交税费 应付赔付款 应付保单红利 保户储金及投资款 未到期责任准备金 未决赔款准备金 寿险责任准备金 长期健康险责任准备金
49616 5972 847 1686 2411 2588 9140 14605 104505 929 587 284746 7479
75488 4877 641 1052 1630 1349 7498 14233 88991 940 431 261786 6071
长期借款 应付债款 独立账户负债 递延所得税负债 其他负债
2752 4481 1766 3117 27591 37285 344 37629 569883
2420 1766 2195 19932 32050 956 33006 527501
摘编自《中国金融年鉴2016》
中国太平保险集团有限责任公司2015年合并资产负债统计(二)
10.50 13947.07 8917.60 1436.98 27301.24 5112.93 2706.47 2736.50 4668.33 14227.50 9314.67 13469.79 198974.98 9170.22 21705.95 9798.32 1491.41 3625.87 5336.86 353953.19 25260.75 (18332.19) 3937.77 41.45 800.38
单位:百中万国元太平保险集团有限责任公司2015年合并资产负债统计(二) 2014
负债及所有者权益
2015
短期借款
拆入资金
交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 预收保费 应付手续费及佣金 应付分保账款 应付职工薪酬 应交税费 应付赔付款 应付保单红利 保户储金及投资款 未到期责任准备金 未决赔款准备金 寿险责任准备金 长期健康险责任准备金 长期借款 应付债券 独立账户负债 递延所得税负债 其他负债
5.29 31179.29 3659.39 1265.14 31974.42 3634.60 1478.25 2279.50 3676.75 11888.53 7964.22 10704.47 168037.52 4884.91 8228.08 13013.81 1973.03 3571.65 4525.76 313944.61 25260.75 (21552.31) 2225.40 2.81 520.60
大灾风险利润准备 未分配利润 少数股东权益
所有者权益(或股东权益)合计 负债及所有者563.27 58148.93 412102.12
11905.93 20836.00 39199.18 353143.79
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其他流动资产
流动资产合计
14,917,908,373.32
18,700,445,266.53
非流动资产：
可供出售金融资产
30,580,458.40
30,580,458.40
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
3,140,356,947.13
3,459,043,165.38
投资性房地产
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
30,580,458.40
30,580,458.40
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
974,604,569.57
942,569,963.52
投资性房地产
43,700,248.74
43,071,457.77
固定资产
48,587,544,144.27
43,211,645,221.01
其他综合收益
专项储备
盈余公积
1,961,368,718.15
1,961,368,718.15
未分配利润
6,375,368,154.54
10,289,524,023.79
所有者权益合计
20,740,620,880.64
24,654,776,749.89
负债和所有者权益总计
67,648,066,589.33
13,674,771,543.16
向中央银公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
5,142,457,216.59
5,132,492,783.01
应付账款
4,799,972,492.24
7,525,622,852.81
预收款项
1,493,324,856.25
11,837,265,850.25
负债合计
46,907,445,708.69
46,956,017,276.62
所有者权益：
股本
5,696,247,796.00
5,696,247,796.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
6,707,636,211.95
6,707,636,211.95
减：库存股
其中：优先股
永续债
资本公积
6,803,219,896.41
6,801,053,831.08
减：库存股
其他综合收益
6,088,506.83
-5,695,226.28
专项储备
盈余公积
1,961,368,718.15
1,961,368,718.15
一般风险准备
未分配利润
6,815,355,379.04
10,526,752,988.07
存货
6,165,485,557.17
8,673,288,382.09
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
206,000.04
206,000.04
其他流动资产
348,082.89
18,352,918.70
流动资产合计
15,372,276,946.09
19,169,334,247.31
非流动资产：
402,438.62
104,317,177.09
其他非流动资产
458,546,906.42
397,154,788.27
非流动资产合计
57,075,542,751.20
57,136,512,858.83
资产总计
72,447,819,697.29
76,305,847,106.14
流动负债：
短期借款
11,668,811,565.97
在建工程
6,730,516,522.57
12,150,645,233.77
工程物资
702,682.13
7,363,776.29
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
246,099,280.90
246,113,283.09
开发支出
商誉
长期待摊费用
2,845,499.58
3,051,499.62
递延所得税资产
公司2015年度资产负债表
合并资产负债表
2015年12月31日单位：（人民币）元
项目
期末余额
期初余额
流动资产：
货币资金
4,749,002,281.25
4,460,188,840.34
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
6,961,673.63
应收票据
1,242,381,942.70
非流动负债：
长期借款
18,251,620,271.00
8,516,190,782.62
应付债券
4,000,000,000.00
4,000,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
277,107,422.10
332,817,029.34
专项应付款
预计负债
递延收益
282,496,251.50
3,031,619,976.25
8,027,203,966.90
其他流动负债
27,649,230.69
24,975,861.71
流动负债合计
25,979,986,556.68
35,118,751,426.37
非流动负债：
长期借款
16,388,036,260.60
7,234,290,782.62
应付债券
应付职工薪酬
58,258,760.24
57,412,745.61
应交税费
34,213,639.95
6,400,123.71
应付利息
263,278,594.79
358,149,609.84
应付股利
其他应付款
820,923,300.75
872,233,232.23
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
992,961,828.84
应收账款
2,627,025,137.12
3,325,130,586.22
预付款项
508,912,137.05
1,594,208,238.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
71,954,134.24
104,997,452.67
买入返售金融资产
290,906,567.29
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
22,811,223,944.60
13,139,914,379.25
负债合计
50,355,851,412.69
50,354,368,367.72
所有者权益：
股本
5,696,247,796.00
5,696,247,796.00
其他权益工具
962,021,904.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
3,081,619,976.25
8,367,203,966.90
其他流动负债
38,735,807.69
36,062,438.71
流动负债合计
27,544,627,468.09
37,214,453,988.47
母公司资产负债表
2015年12月31日单位：（人民币）元
项目
期末余额
期初余额
流动资产：
货币资金
4,094,642,782.43
4,069,786,760.16
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
6,961,673.63
应收票据
1,711,985,847.98
977,702,236.50
应收账款
2,990,876,183.69
3,714,274,835.54
预付款项
379,294,057.80
1,581,093,524.49
应收利息
应收股利
其他应收款
48,220,782.46
410,346,694.04
存货
5,685,927,045.33
7,947,241,215.80
划分为持有待售的资产
71,610,794,026.51
11,063,032,853.67
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
5,142,457,216.59
4,813,492,783.01
应付账款
4,534,571,687.64
7,275,054,303.87
预收款项
2,752,515,979.01
2,620,795,945.82
104,798,695.68
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
105,838,097.69
其他非流动资产
非流动资产合计
52,730,158,216.01
52,910,348,759.98
资产总计
67,648,066,589.33
71,610,794,026.51
流动负债：
短期借款
9,314,498,170.77
1,067,521,736.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
60,751,400.49