审核信用证附加条款和软条款
信用证软条款的法律规定(3篇)
第1篇一、引言信用证作为一种国际贸易中常用的支付方式，对于保障买卖双方的权益具有重要意义。
然而，在实际操作中，部分信用证条款存在模糊性、不明确性，甚至存在损害一方利益的“软条款”。
本文旨在探讨信用证软条款的法律规定，以期为相关当事人提供参考。
二、信用证软条款的定义信用证软条款是指在信用证中规定的，对受益人产生不利影响，使其难以履行或增加履行难度的条款。
这些条款往往具有隐蔽性、不确定性，容易导致信用证操作过程中的争议。
三、信用证软条款的法律规定1. 《中华人民共和国合同法》《合同法》第一百二十四条规定：“当事人订立合同，可以采用书面形式、口头形式或者其他形式。
法律、行政法规规定采用特定形式的，应当采用特定形式。
”信用证作为一种合同，其条款的订立应遵循合同法的相关规定。
2. 《中华人民共和国商业银行法》《商业银行法》第三十八条规定：“商业银行应当按照中国人民银行的规定，建立健全信用证业务管理制度，加强信用证业务的风险管理。
”该法规定了商业银行在办理信用证业务时，应建立健全管理制度，以防范信用证软条款的产生。
3. 《中华人民共和国国际货物买卖合同法》《国际货物买卖合同法》第二十六条规定：“买卖合同应当采用书面形式。
书面形式包括合同书、信件、电报、电传、传真等可以有形地表现所载内容的形式。
以电子数据交换、电子邮件等方式能够有形地表现所载内容，并可以随时调取查用的数据电文，视为书面形式。
”该法规定了信用证作为书面形式合同的法律地位。
4. 国际商会（ICC）规定国际商会发布的《跟单信用证统一惯例》（UCP 600）是信用证业务中最重要的国际惯例。
UCP 600对信用证软条款的法律规定主要包括：（1）第七条：信用证应明确、简洁、具体，避免含糊不清的表述。
（2）第十条：信用证中关于货物、单据或保险的描述，不应与买卖合同中的描述相矛盾。
（3）第十四条：信用证中关于单据的条款，应明确、具体，避免含糊不清的表述。
（4）第十六条：信用证中的修改，应在收到修改书后立即通知受益人。
信用证软条款傻傻弄不清楚？看进来！
信用证软条款傻傻弄不清楚？看进来！与信用证生效方面的软条款（1）信用证中有附条件生效条款。
即规定信用证暂不生效，待特定条件满足后才生效。
如：“本证在开证行另行通知后生效”“待货样经开证申请人确认后再通知生效，或取得进口国批准证书或经外汇管理局核准后生效。
”不管此类软条款形式怎样变化，其本质都是信用证只有在满足某些特定条件后才生效。
而这种特定条件通常是由进口商控制的，银行在这种情况下不负有任何责任，出口商的利益很难保障。
（2）信用证中约定以修改通知生效的条款。
有些信用证规定，船舶公司、船名、装运港、目的港、装船日期由进口商另行通知，且以修改书的形式作出。
那么，一旦进口商不发修改书，出口商就无法发运货物，更得不到信用证项下的付款保障。
（3）信用证条款相互矛盾，受益人无论如何也做不到单单一致，影响LC的生效。
如：规定FOB价格条款成交的同时又要求运费预付；禁止分批装运却又规定每批交货期限等。
这些条款陷受益人于两难境地，执行一条便违背了另一条，从而无法正常地在信用证项下获得银行的付款。
与信用证规定的单据相关的软条款这类软条款包括两种情况：一种是信用证所要求的单据受益人难以办到；另一种则是根本办不到。
第一种情况，比如：“提交三份经由香港ABC公司会签的商业发票”。
正常情况下，出口商签发的商业发票应只需出口商签字，若寄交申请人或指定人会签，很可能因寄单延误或会签人拒签或非授权人无效签字等，影响结汇。
再如：“受益人提交的单据中应包括开证申请人或其代理人签署的检验证书”，意即货物检验证书要由进口商或开证行指定或授权的特定人出具和签署，其印鉴应由开证行证实方可议付。
这种条款明显违反了信用证凭单付款的原则，如果接受，出口商将面临对进口商所指定人的行为无法掌控、对进口商所指定人签章的有效性无法掌握、对不符点没有补救机会的极大风险。
对于受益人根本办不到的单据的情况，如要求我方受益人提交CMP（《国际公路货物运输合同公约》）运输单据，我国没有加入该公约，所以我国的承运人无法开出此单据。
信用证的审核与修改—信用证的审核
审核信用的要点
（二）开证申请人与受益人的名称和地址
审核项目50和59：开证申请人与受益人的名称地址是否正确，若不正确，必须 修改，否则会导致后面所有单证不符。
审核信用证的要点
（三）信用证的币种代码与金额须与合同规定一致
• 审核项目32B：信用证的币种代码、金额必须与合同一致。 • 要结合39A或39B一起审核，但39A或39B不能同时出现。 • 如合同规定包装费用或卖方代付保险费等额外费用在信用证一并支付，必须
审核信用证的要点
（七）货审核单据条款与附加条款
审核46A\46B\47A或47B：关于单据要求与附加条款是审核重点，需逐字审核。 • 保险条款，与合同规定相符，投保金额，险别，货币，代理人等； • 检验条款，检验机构，检验时间和地点； • 其他单据条款。
审核信用证的要点
（八）银行费用条款的审核
审核71B银行费用: • 根据《UCP600》，把“all banking charges outside the country of issuance of this
在39C另外列出。
审核信用证的要点
（四）审核信用证的有效期、装运期、交单期等三 个期限及信用证到期地点
审核项目31D\44C,同时参照48： • 信用证有效期及地点（31D），信用证有效期地点应为受益人所在国家或地区，如”in China”或”At
Beneficiary’s Country”； • 最迟装运日44C，受益人能否按要求及时装船，若不能课要求延期；信用证若无装运日，则其有效期即
3、审核开证行的付款责任与索汇路线是否清晰与可行。
MT700
审核信用证的要点
出口企业应结合《UCP600》以及交易合同条款审核信用证。以电讯跟单信用证 MT700/MT701为例，重点审核如下项目条款：
UAE 信用证模板和信用证的审核,信用证软条款
SWIFT信用证样本（中英文版）1/USD A/C NO.534-021001-000<该信用证由香港汇丰银行通知，交单行也为香港汇丰银行><美金帐号>534-021001-000ABC CORPORATION LIMITED <受益人公司名称地址>NO. 123, NANJING RD,SHANGHAI,CHINAUSD EIGHTY THREE THOUSAND EIGHTY .48 ONLY <美元八万三千八十点四八元>DEAR SIRS, <尊敬的先生>IN ACCORDANCE WITH THE VERSION OF THE UCP RULES (ISSUED BY THEICC) AS SPECIFIED IN THE CREDIT, WE ADVISE HAVING RECEIVED THECAPTIONED DOCUMENTARY CREDIT IN YOUR FAVOUR.<与信用证中具体列明的UCP规则（由国际商会签发）的版本相一致，我行通知已经收到标题下方的以贵方为受益人的跟单信用证>FROM BNP PARIBAS <开自法国巴黎银行>(SWIFT ADDRESS : BNPAAEAD) <SWIFT地址：BNPAAEAD >27 SEQ OF TATAL: <电文页次> 1/140A FORM OF DC: <信用证类型> IRREVOCABLE <不可撤销>20 DC NO: <信用证号码> 06685LCD080109631C DATE OF ISSUE: <开证日期> 16JUN0840E APPLICABLE RULES: <开证规则>UCP LATEST VERSION<UCP最新版本>31D EXPIRE DATE AND PLACE: <到期日和地点> 30OCT08 HONG KONG <2008-10-30香港> 50 APPLICANT: XYZ LIUSIE GENERAL TRADING LLC<申请人> P.O.BOX 7000,DUBAI, U.A.E.59 BENEFICIARY /USD A/C NO.534-021001-000<受益人> ABC CORPORATION LIMITEDNO. 123, NANJING RD,SHANGHAI, CHINA32B DC AMT: <信用证金额> USD83080.4839A PCT CR AMT TOLERANCE: <金额溢短幅度> 10/1041D AVAILABLE WITH/BY: <交单行>ANY BANK IN CHINA <任意中国银行>BY NEGOTIATION <议付>42C DRAFTS AT: <汇票付款日期>SIGHT <即期>42A DRAWEE: <付款人> BNPAAEADXXX <巴黎银行迪拜分行>43P PARTICAL SHIPMENTS: <分批装运> ALLOWED <允许>43T TRANSHIPMENT: <转运>ALLOWED <允许>44E LOADING PORT/DEPART AITPORT: <装货港/起飞机场>SHANGHAI, CHINA <中国上海>44F DISCHARGE PORT/DEST AIRPORT: <卸货港/到达机场>JEBEL ALI <杰贝阿里（迪拜）>44C LATEST DATE OF SHIPMET: <最迟装运日期> 09OCT08 <2008年10月9号>45A GOODS: <货物>+ ABOUT 1889 CARTONS (PIECES) OF BICYCLES. PRICE ARE<大约1889箱（辆）自行车，价格为FOB HUANGPU, CHINA. ALL OTHER DETAILS A RE AS PER THEFOB中国黄埔。
信用证的软条款
信用证软条款研究引言一、信用证软条款的基本理论引子（一）信用证软条款的基本概念（二）信用证软条款产生的原因（三）信用证软条款的性质分析二、信用证软条款的识别及分类（一）信用证软条款的识别（二）信用证软条款的分类三、信用证软条款的效力分析（一）信用证软条款的效力比较分析1、信用证软条款与“附条件”的法律文件2、信用证软条款与信用证欺诈3、信用证软条款和信用证诈骗及合同诈骗4、信用证软条款与信用证的可撤销性（二）国际商会及中国对信用证软条款效力的态度四、信用证软条款的救济引子（一）利用信用证软条款欺诈是“信用证欺诈”的一种（二）“信用证欺诈例外原则”也是信用证软条款欺诈救济的理论基础（三）利用信用证软条款欺诈的救济手段及其限制五、信用证软条款的防范与信用证制度的发展和完善（一）信用证软条款的防范1、深入调查贸易伙伴的资信状况2、充分利用有效的识别标准和识别方法3、平衡开证申请人和受益人之间有关信用证条款的权利和义务4、谨慎约定合同条款5、仔细审核信用证条款及时采取措施（二）发展和完善信用证制度的几点建议1、国际商会应对信用证软条款问题进行明确界定2、统一信用证的格式和统一必须审核的信用证条款3、修改《UCP500》，设置“延付期”结语典型案例附录参考文献致谢引言信用证是国际贸易中运用最广泛最重要的支付手段，正像英国官方所反复强调的那样，跟单信用证是“国际商业的生命血液”。
[1]而信用证的软条款问题，却成为信用证正确发挥作用的障碍。
信用证软条款问题在国内外多有研究，对其分类、定性、效力有多种理论，但多数情况是要么只看到一方面而忽略其他方面，要么只强调一方面而否定另一方面，比如，就信用证软条款的定性问题就各持己见，有认为是“欺诈”的，[2]有认为是“诈骗”的，[3]有认为是“合法的”，[4]等等，诸如此类。
由于对信用证的软条款认识不足，定性不准，那么，对于此问题的处理当然所站的立场就各异。
这种不客观的做法，势必会影响的信用证各当事人的权益，也会影响信用证作为支付手段应该发挥的应有作用。
浅析国际贸易中的信用证“软条款”
浅析国际贸易中的信用证“软条款”在国际贸易的广袤海洋中，信用证作为一种重要的支付方式，为买卖双方提供了一定程度的保障和信任。
然而，其中的“软条款”却犹如隐藏在平静海面下的暗礁，给交易带来了诸多不确定性和风险。
信用证“软条款”，顾名思义，是指在信用证中加列的一些条款，这些条款使得信用证的付款条件变得模糊、不确定或者难以满足，从而为受益人（通常是出口商）的收款设置了障碍。
首先，让我们来了解一下信用证“软条款”常见的表现形式。
一种常见的形式是限制信用证生效的条款。
例如，规定信用证需在进口商取得特定的进口许可证或者满足其他特定条件后才生效。
这使得出口商在发货前无法确定信用证是否能够真正生效，增加了交易的不确定性。
另一种常见的软条款是要求某些单据由进口商或其指定的人签署。
这就使得出口商无法完全自主控制单据的签署，容易受到进口商的刁难。
还有一种较为隐蔽的软条款是对货物检验条款的不合理规定。
比如，规定检验证书由进口商指定的检验机构或人员出具，且检验结果直接影响付款。
这样的条款容易导致进口商以检验结果不符合要求为由拒绝付款。
那么，信用证“软条款”是如何产生的呢？从进口商的角度来看，可能是出于对货物质量、市场变化等因素的担忧，试图通过设置软条款来保留更多的控制权和灵活性。
例如，当市场价格下跌时，进口商可能会利用软条款来寻找借口拒绝收货或付款。
此外，部分进口商可能存在欺诈的意图，故意设置软条款来骗取出口商的货物或预付款。
从银行的角度来看，一些银行在审核信用证时不够严格，未能及时发现和指出软条款，也在一定程度上助长了软条款的出现。
信用证“软条款”给国际贸易带来的危害是不容忽视的。
对于出口商来说，软条款可能导致他们无法按时收汇，增加了资金周转的压力。
同时，为了满足软条款的要求，出口商可能需要付出额外的时间、精力和费用，从而增加了交易成本。
在极端情况下，如果进口商恶意利用软条款拒绝付款，出口商可能会面临货物积压、资金链断裂等严重后果。
信用证中的软条款
信用证中的软条款目录一、什么是信用证中的软条款二、如何识别应对信用证软条款三、信用证中的软条款能否接受四、剥去软条款信用证的“皮”五、信用证软条款：出口商的陷阱六、一些软条款别一棒子打死一、什么是信用证中的软条款软条款就是指开证申请人（进口商）在申请开立信用证时，故意设置若干隐蔽性的“陷阱”条款，以便在信用证运作中置受益人（出口商）于完全被动的境地，而开证申请人或开证行则可以随时将受益人至于陷阱而以单据不符为由，解除信用证项下的付款责任。
换言之，信用证的软条款属于引而不发的炸弹，是否引发的决定权掌握在开证申请人的手中。
因此信用证也就会因开证申请人的非善意行为成为废纸一张。
所以说，软条款信用证的根本特征在于它赋予了开证申请人或开证银行单方面撤销付款责任的主动权。
通俗的解释就是该条款规定的单据或事宜，受益人无法做到或无法独立做到，要想满足该条款，必须要得到审请人或开征行的同意，也就是说该信用证能否履行，控制在申请人手里。
二、如何识别应对信用证软条款信用证软条款问题，是实践中一个非常难以把握的问题。
实务界总是希望有一个通用的规则，以便遇到一个需要判断的时候，如同套用公式一样得出实际的正确判断，但问题并不如此简单。
对于软条款的判断，国际社会并没有统一的标准，所谓的软条款是相对于硬条款而言的，信用证是银行承诺凭一定的条件付款的文件。
在信用证交易中，银行仅处理单据而不处理单据所涉及的货物/服务因此只要出口商(受益人)提交的单据符合信用证要求，银行就将付款。
银行是否付款取决于出口商提交的单据是否符合信用证规定，因此出口商是否获得款项取决于他是否满足信用证条款的要求并且按照交易的正常做法，出口商是能够控制其行为是否满足信用证条款的要求，对于出口商能够控制其行为符合信用证规定的条款，就是相对于软条款而言的硬条款。
因此软条款就是指开证申请人(进口商)在申请开立信用证时，故意设置若干隐蔽性的陷阱条款，以便在信用证运作中置受益人(出口商)于完全被动的境地，而开证申请人或开证行则可以随时将受益人至于陷阱而以单据不符为由，解除信用证项下的付款责任。
浅析国际贸易中的信用证“软条款”
浅析国际贸易中的信用证“软条款”在国际贸易的舞台上，信用证作为一种重要的支付方式，为买卖双方提供了一定的保障。
然而，其中存在的“软条款”却犹如隐藏的陷阱，给贸易参与者带来了诸多风险和困扰。
信用证“软条款”是指开证申请人在信用证中设置的一些条款，这些条款使得受益人在履行合同、提交单据等方面处于不利地位，甚至可能导致无法顺利收款。
首先，让我们来看看信用证“软条款”常见的表现形式。
一种常见的形式是对信用证生效附加条件。
例如，规定信用证需在开证申请人取得进口许可证后方能生效。
这就使得信用证的生效与否完全掌握在开证申请人手中，受益人无法确定信用证何时真正生效，从而影响了贸易的确定性和及时性。
另一种常见的软条款是对货物检验的特殊要求。
比如，规定货物的检验证书需由开证申请人指定的检验机构或人员出具。
这可能导致检验结果受到开证申请人的主观影响，受益人难以保证检验结果的公正性和客观性。
此外，还有一些软条款涉及运输和交货条款。
例如，规定货物运输方式、运输路线或交货地点等需由开证申请人通知或指示，这使得受益人在安排运输和交货时面临极大的不确定性。
那么，信用证“软条款”产生的原因是什么呢？一方面，开证申请人可能试图通过设置软条款来保障自身的利益。
比如，在市场行情不稳定的情况下，通过软条款来控制交易进程，以便根据市场变化调整交易条件。
另一方面，有些开证申请人可能缺乏诚信，故意设置软条款来欺诈受益人。
信用证“软条款”给国际贸易带来的危害是不容忽视的。
对于受益人来说，可能会因为无法满足软条款的要求而无法及时收款，导致资金周转困难，甚至可能遭受巨大的经济损失。
对于整个贸易流程来说，软条款的存在会增加交易的不确定性和风险，降低贸易效率，破坏贸易双方的信任关系，从而影响国际贸易的健康发展。
为了防范信用证“软条款”带来的风险，贸易双方需要采取一系列措施。
作为受益人，在签订合同前，应当仔细审查信用证条款，对于不明确或不合理的条款要及时与开证申请人沟通协商，要求修改或删除。
信用证软条款列举
常见的软条款有这些：一，信用证必须获得外汇当局批准后才生效。
有时候我们收到的信用证规定：该信用证必须获得外汇主管当局的核准才能生效。
如：This credit will be operative solely when we get the authority permission that we have already requested. 或者This credit shall become operative only receipt by us the authorization to that effect of XXX Exchange Institution.二，受益人必须等到开证银行或者申请人另外通知后才能使该证。
有些信用证中附加了限制条件，如：This credit will be operative only after receipt of further instruction 或Shipping date to be instructed by the buyer from the opening bank through the advising bank 或This credit is subject to shipping sample to be accepted by XXX Trading Co.,and verified by cable from the opening bank to be advised through the advising bank.三，信用证规定货物运抵目的港后，或经过检验才能获得付款。
有时候买家为了保证货物按时运抵目的港，或为了保证货物的只来年感，经常在信用证中规定，货物在抵达目的港后。
或经过检验后才能获得货款。
例如，Letter of copy or cable advice from XXX customers brokers or carrier certifying that the merchandise has arrived in XXX（目的港），又如,Documents are to be delivered on trust receipt to the above account party for the purpose of arranging entry and inspection of the goods by the US Food and Drug Administration（做食品药品的注意） upon receipt a written statement from above account party to the effect that merchandise has been insoected and released the US Food and Drug Administration.The draft under thi s credit will be paid byus.It ' s understand that we shall not be responsible for the form,scope,validity enforce ability and the enforcement of such trust receipt.四，信用证规定的某些单据必须由进口商或者代理人签署才能办理押汇的（大家经常碰到的）有时信用证规定，某些单据必须由进口商等出具或签字，我们出口商才能办理信用证下的押汇。
信用证审核要点
信用证审核要点：1．信用证的性质(form of document)：应都是不可撤消的信用证irrevocble2. 信用证的有效期（EXPIRY DA TE ）：一般在最迟装运日期后加上15天，如合同证中没有告诉具体的装运日期，只说：no later than December ,1998 .则最迟装运日期视为12月31号。
如果信用证中说：latesrt date of shipment: December 15 , 则要求对方修改。
信用证的有效地（EXPIRY PLACE ）：一般应规定在受益人所在地到期，如规定在开证行所在地到期，因出口人无法掌握邮递单据的时间，稍有延误即可造成信用证的过期。
因此，对开证行所在地到期的信用证，出口商应请开证人修改为在受益人所在地到期，以利向当地银行交单议付。
3，信用证金额（AMOUNT）：大小写都要有，且应当一致。
一般情况下信用证金额应与合同一致，如合同中有益短装条款：with 5 % more or less both in amount and quantity at the seller’s option ; 原合同金额是US720,000..00 ，则信用证最高金额是720,000 x 105%=756,000 最低金额是756,000 x 95% = 733,320，在US 733320——756,000之间就不用改，否则就要要求修改。
4．信用证开征申请人（APPLICANT）名称和地址：是否与合同的买方名称和地址（包括传真、电话号码等）完全一致，否则就要要求修改。
5．信用证收益人（BENEFICIARY ）名称和地址：是否与合同的卖方名称和地址（包括传真、电话号码等）完全一致，否则就要要求修改。
5．分批（PARTIAL SHIPMENT ）和转运（TRANSHIPMENT）：应该与合同完全一致，合同规定ALLOWED ，信用证规定PROHIBITED，则要求修改。
信用证中的软条款及其规避措施
考试⼤特别推荐：信⽤证中的软条款及其规避措施 信⽤证分为可撤销和不可撤销两⼤类的同时，实际上还存在着第三类：名义上是不可撤消的，事实上却导致可撤销的、附有⼤量“软条款”的信⽤证。
因此，对于受益⼈来说，信⽤证整个业务流程中的审核信⽤证环节⾮常重要，⽆法识别信⽤证条款中潜在的风险，受益⼈将可能遭受极⼤的经济损失。
正确判断信⽤证条款的可操作性，除了UCP500规定通知⾏负责审核信⽤证的表⾯真伪外，为了争取客户，通知⾏往往还会审核开证⾏及保兑⾏（如有）的资信、信⽤证中的限制性条款和偿付路线。
信⽤证中的限制条款，通常是按照信⽤证的常规操作要求，判断信⽤证中的限制条款是否使得信⽤证可能⽆法⽣效，是否会使受益⼈承担风险或增加额外的费⽤等。
但是，对于上述可能会产⽣问题的条款，通知⾏往往在信⽤证复印件上做出标记，提醒受益⼈关注，⽽且⼀般标明“仅供参考，不负责任”。
因此，为了⾃⾝的利益，受益⼈在收到信⽤证后有必要对照合同，遵循UCP500，充分考虑业务可操作性和风险性，对信⽤证做进⼀步审核，以找出信⽤证中的形式多样的“软条款”。
⼀、“软条款”的表现形式 所谓“软条款”，是指信⽤证中加列各种条款致使信⽤证下的开证⾏付款与否不是取决于单证是否表⾯相符，⽽是取决于第三者的履约⾏为。
开证申请⼈在申请开⽴信⽤证时，故意设置的若⼲隐蔽性的“陷阱”条款，它可以使出⼝商在信⽤证交易中完全处于被动的境地，⽽申请⼈却可以随时随地⾃⾏免责。
“软条款”的特征：⼀是隐蔽性。
⼆是申请⼈掌握着主动权。
这些“陷阱”条款使出⼝商完全处于被动境地的同时，却赋予了申请⼈单⽅⾯变不可撤销信⽤证为可撤销信⽤证的主动权。
这是“软条款”最基本的特征。
三是多样性。
“软条款”的隐蔽性很⼤，形式多样，没有固定的模式，甚⾄还故意加上⼀些专业性的表述，很难引起受益⼈的警觉。
“软条款”常见的表现形式有： 1.难以实施的条款。
指按照信⽤证常规的业务操作要求，判断该类条款实施起来是否有较⼤难度以致于⽆法在规定时间内完成，或者该类条款实施起来会带来⽆法把握的风险。
信用证中的常见软条款
在我国有时也称为“陷阱条款”（Pitfall Clause），是指在不可撤消的信用证加列一种条款，据此条款开证申请人（买方）或开证行具有单方面随时解除付款责任的主动权，即买方完全控制整笔交易，受益人处于受制人的地位，是否付款完全取决于买方的意愿。
这种信用证实际变成了随时可以撤销或永远无法生效的信用证，银行中立担保付款的职能完全丧失。
带有此种条款的信用证实质上是变相的可撤消信用证，极易造成单证不符而遭开证行拒付。
买方凭借信用证软条款还可以骗取卖方的保证金、质押金、履约金、开证费等。
常见的软条款归纳如下：a.开证申请人（买方）通知船公司、船名、装船日期、目的港、验货人等，受益人才能装船。
此条款使卖方装船完全由买方控制。
b.信用证开出后暂不生效，待进口许可证签发后通知生效，或待货样经申请人确认后生效。
此类条款使出口货物能否装运，完全取决于进口商，出口商则处于被动地位。
出口商见信用证才能投产，生产难安排，装期紧，出运有困难。
c.1/3正本提单迳（直）寄开证申请人。
买方可能持此单先行将货提走。
d.记名提单，承运人可凭收货人合法身份证明交货，不必提交正本提单。
e.信用证到期地点在开证行所在国，有效期在开证行所在国，使卖方延误寄单，单据寄到开证行时已过议付有效期。
f.信用证限制运输船只、船龄或航线等条款。
g.含空运提单的条款，提货人签字就可提货，不需交单，货权难以控制。
有的信用证规定提单发货人为开证申请人或客户，可能被不法商人利用此特殊条款进行无单提货。
h.品质检验证书须由开证申请人或其授权者签发，由开证行核实，并与开证行印签相符。
采用买方国商品检验标准，此条款使得卖方由于采用本国标准，而无法达到买方国标准，使信用证失效。
i.收货收据须由开证申请人签发或核实。
此条款使买方托延验货，使信用证失效。
j.自相矛盾，即规定允许提交联运提单，又规定禁止转船。
k.规定受益人不易提交的单据，如要求使用CMR运输单据(我国没有参加《国际公路货物运输合同公约》，所以我国的承运人无法开出“CMR”运输单据。
信用证都有哪些“软条款”
信用证都有哪些“软条款”在国际贸易支付方式中，跟单信用证使用最为广泛，也一直被视为相当保险的一种交易方式。
因此，尽管我国出口贸易也接受国际上普遍应用的多种支付方式，但主要的收汇方式仍然是跟单信用证。
为此，我们应对跟单信用证的条款，尤其是软条款深加研究，这样有利于外贸操作和安全收汇。
信用证中的软条款(Soft Clause)，也称为“陷阱条款”（Pitfall Clause），是指在不可撤销的信用证加列一种条款，使出口商不能如期发货，据此条款开证申请人（买方）或开证行具有单方面随时解除付款责任的主动权，即买方完全控制整笔交易，受益人处于受制人的地位，是否付款完全取决于买方的意愿。
另一方面，软条款也是指开证申请人（进口商）在申请开立信用证时，故意设置若干隐蔽性的“陷阱”条款，以便在信用证运作中置受益人（出口商）于完全被动的境地，而开证申请人或开证行则可以随时将受益人至于陷阱而以单据不符为由，解除信用证项下的付款责任。
常见的软条款大致可归纳为4种：1. 变相可撤销信用证条款当开证银行在某种条件得不到满足时(如未收到对方的汇款、信用证或保函等)，可利用条款随时单方面解除其保证付款责任；2. 暂不生效条款信用证开出后并不生效，要待开证行另行通知或以修改书通知方可生效；3. 开证申请人说了算条款信用证中规定一些非经开证申请人指示而不能按正常程序进行的条款。
如发货需等申请人通知，运输工具和起运港或目的港，需申请人确认等；4. 无金额信用证(zero letter of credit)信用证开出时无金额，通过修改增额或只能记账，而不发生实际现汇支付。
那种比较典型的带有未生效条款的软条款信用证，通常还可以用几个“不”字来概括。
即开证行不通知生效、不发修改书、开证人不出具证书或收据、不来验货、不通知船公司船名等，并常常伴有要求出口商提前支付5%甚至更高履约金的字样，其中有不少是在证外合同中早就规定好了的。
下面我们就一起看一看具体的“软条款”都有哪些：一. 货物检验证明或货运收据由进口商或开证人授权的人出具和签署，其印鉴应由开证行证实方可议付的条款等等。
出口商审核信用证的要点及注意事项
出口商审核信用证的要点及注意事项出口商在审核信用证时，需注意以下几个要点及注意事项：
1、信用证的性质和开证行的责任：确保信用证是“不可撤销”的，并且明确具体地注明了开证行所承担的责任。
这有助于避免因信用证条款不明确而产生的风险。
2、信用证条款的完整性：检查信用证内容是否完整，包括但不限于开证银行的政治背景和资金情况。
这有助于评估信用证的安全性和可靠性。
3、单据的要求：确认信用证中指定的船龄、船籍、船公司或是否允许在某港口转船等条款是否可行。
同时，也要注意信用证规定的单据类型和数量是否符合要求。
4、时间因素：考虑申领检验证明书所需的时间，以及制造、整理、审核信用证规定的文件所需的时间。
这些因素可能影响货物的装运和出口商的收款时间。
5、软条款的识别及应对：加强对信用证条款，尤其是软条款的审核，以便及早发现问题并及时洽进口商通过开证行来函或来电报修改或删除。
软条款可能导致受益人贸易地位的丧失，安全收汇受到威胁。
6、信用证的有效性和生效条件：了解信用证暂时不生效，何时生效由银行另行通知的情况。
这有助于出口商更好地规划生产和发货计划。
7、与国际贸易合同的一致性：信用证的开立和各项要求大都源于国际贸易合同，因此，卖方需要充分关注国际贸易合同中的信用证相关条款。
8、修改信用证的注意事项：对于不可撤消信用证中任何条款的修改，都必须取得当事人的同意后才能生效。
这有助于确保双方对信用证条款的理解和接受是一致的。
如何审核信用证资料
如何审核信用证信用证审核应该注意:1.日期 ,包括信用证上出现的所有日期，信用证有效期，最晚装船日，信用证签订日期等等，一定要给自己留足充分的时间安排出货前的所有事情，（生产，订舱，商检等等）2.金额,不要完全相信信用证上的金额，有可能不是签订合同时候的金额，3.货物描述 ,这方面要多多注意，除了和实际情况对应外，还要注意信用证前后是否一致4.银行信息，注意开证行，议付行，通知行的信息都要清楚，另外特别注意离岸操作的时候千万注意这个问题5.要求单据，对要求的单据最好列一个清单，并标明特殊要求，对由别的部门出的单据要先搞清楚是不是能够出具）6.软条款，尤其是对78对银行指示的那一栏，千万千万不要忽视。
7.还要注意47A中的条款，通常这里的要求容易被忽视。
8.40A条款看信用证类型，50条款看客户名，59条款看受益人，45A条款看货物品名，32B条款看金额对否，31D条款看效期，44C或44D条款看交货期，46A看单证，47A看要求，48看交单期限（货物装船后什么时限内备齐所有单证交给银行）9.整理了顺序10.31D条款看效期，32B条款看金额对否，40A条款看信用证类型，44C或44D条款看交货期，45A条款看货物品名，46A看单证，47A 看要求，48看交单期限（货物装船后什么时限内备齐所有单证交给银行）50条款看客户名，59条款看受益人，11.二.SWIFT特点1.SWIFT需要会员资格。
我国的大多数专业银行都是其成员。
2.SWIFT的费用较低。
同样多的内容，SWIFT的费用只有TELEX（电传）的18%左右，只有CABLE （电报）的2.5%左右。
3.SWIFT的安全性较高。
SWIFT的密押比电传的密押可靠性强、保密性高，且具有较高的自动化。
4.SWIFT的格式具有标准化。
对于SWIFT电文，SWIFT组织有着统一的要求和格式。
三.SWIFT电文表示方式。
1.项目表示方式SWIFT 由项目(FIELD)组成，如：59 BENEFICIARY（受益人），就是一个项目，59是项目的代号，可以是两位数字表示，也可以两位数字加上字母来表示，如51a APPLICANT（申请人）。
信用证中的软条款
信用证中的软条款信用证中的软条款：目录：篇首案例： (2)软条款的概念： (2)带有软条款的信用证可能出现的问题： (2)为什么会有软条款： (2)第一类：为了维护买方的合法利益： (3)1、要求买方提供详细的发票（包括运费、保险费用的明细等）：(3)2、要求第三方检验机构出具合格报告以后再兑现： (3)第二类：可能对卖方不利的： (3)1、要求由收货人检验后才可以生效兑付的： (3)2、信用证中单据要求有一项要求所有的单据必须双方签字 (3)一些模棱两可的： (3)1、因为特殊原因要求指定承运公司，或者走固定路线 (3)2、外汇到了之后信用证才有效的 (3)3、要取得大使馆认证的 (3)怎么办： (3)篇首案例：小章公司最近海外公司接到一笔订单，进口一批特级干香菇，总量2000kg。
价格、支付方式都谈妥后，外贸公司很快收到了信用证。
他发现了有一条：不接受短装，要求按每箱60kg包装，不能有缺重箱。
他没有在意，就嘟噜了一句：老外还真真仔细。
朋友，你发现什么问题了么？经理看到这条以后，给小章分析了一下：一共2000kg干香菇，每箱60，能正好装完吗？最后一个箱子只有20kg。
但客户不要半空箱子，更不接受短装。
所以，如果最后按照信用证上的这条，那么我们就要搭进去40kg香菇，总价3500以上，如果严格按照2000kg 的总量而不装满，就会因为不符点而兑现不了信用证。
这条就是传说中的信用证软条款。
原来条款也可以分软硬的。
软条款的概念：开证申请人在信用证中设置的条款，这样的条款会导致受益人贸易地位的丧失，安全收汇受到威胁，而给申请人带来交易主动权或骗取货物及预付款项的利益。
不同于国际规范或者银行规定这类“硬条款”，软条款是由开证申请人添加在信用证里的。
当然，也有一些软条款仅仅是申请人为了保护自身利益的。
带有软条款的信用证可能出现的问题：T/T，D/P，L/C 是我们最为熟悉也经常使用到的货款结算方式，其中L/C 以其基于银行信用、开证行担负第一性付款责任成为这三种结算方式中获取货款最安全的支付方式。
信用证中常见的软条款及其应对方法-经济法论文-法律论文-法学论文
信用证中常见的软条款及其应对方法-经济法论文-法律论文-法学论文——文章均为WORD文档，下载后可直接编辑使用亦可打印——根据《跟单信用证统一惯例》（UCP600）的定义，信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。
（Credit means any arrangement，howevernamed or described，that is irrevocable and thereby constitutes a definiteundertaking of the issuing bank to honour a complying presentation.）在信用证支付方式中，开证银行是第一付款人。
所以，信用证凭借其安全性得到了出口商的青睐，成为国际贸易中广泛应用的结算方式。
但是，如果信用证中出现了软条款，出口商又没有采取相应的应对措施，信用证对于出口商的利益就会产生威胁。
本文从一则案例入手，分析信用证中常见的软条款及其应对方法。
一、案情简述某年12 月11 日，A 公司向中国农业银行湖南省分行申请开立信用证。
次年 1 月15 日，农行湖南省分行开出了一份不可撤销信用证，其申请人为A公司，受益人为香港B公司，通知行为香港南洋商业银行，金额为302，280美元。
该信用证单据条款第2条约定由申请人发出之货物收据申请人之签字必须与开证银行持有之签字式样相符。
香港 B 公司发出货物后，1 月31 日，A 公司证实收到信用证项下货物并由A公司的易峰在货物收据上签名，货物金额为331，956.24美元。
香港B 公司将信用证项下的单据交给开证银行中国农业银行湖南省分行，请求付款。
银行审单后，发现A 公司预留在银行的信用证项下货物收据签字样本为：在同一张样本上盖有两个 A 公司公章，其中一个章附有武斌的签名，另一个章附有易峰的签名。
而香港B 公司提交的货物收据只有A 公司公章和易峰一人签字，遂以货物收据上之签署有异于开证银行所持之签署式样为由予以拒付。
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审核附加条款和软条款主讲人：章安平47A: ADDITIONAL CONDITIONS+ DOCUMENTS DATED PRIOR TO THE DATE OF THIS CREDITARE NOT ACCEPTABLE.+ THE NUMBER AND THE DATE OF THIS CREDIT AND THENAME OF ISSUING BANK MUST BE QUOTED ON ALLDOCUMENTS.+ TRANSSHIPMENT ALLOWED AT HONGKONG ONLY.+ SHORT FORM/CHARTER PARTY/THIRD PARTY BILL OFLADING ARE NOT ACCEPTABLE.+ SHIPMENT MUST BE EFFECTED BY 1×40’FULL CONTAINER LOAD. B/L TO SHOW EVIDENCE OF THIS EFFECT IS REQUIRED.单据日期可以早于信用证的开立日期，但不得晚于交单日期。
UCP600 Article 14（i）47A: ADDITIONAL CONDITIONS+ DOCUMENTS DATED PRIOR TO THE DATE OF THIS CREDITARE NOT ACCEPTABLE.+ THE NUMBER AND THE DATE OF THIS CREDIT AND THENAME OF ISSUING BANK MUST BE QUOTED ON ALLDOCUMENTS.+ TRANSSHIPMENT ALLOWED AT HONGKONG ONLY.+ SHORT FORM/CHARTER PARTY/THIRD PARTY BILL OFLADING ARE NOT ACCEPTABLE.+ SHIPMENT MUST BE EFFECTED BY 1×40’FULL CONTAINER LOAD. B/L TO SHOW EVIDENCE OF THIS EFFECT IS REQUIRED.47A: ADDITIONAL CONDITIONS+ DOCUMENTS DATED PRIOR TO THE DATE OF THIS CREDITARE NOT ACCEPTABLE.+ THE NUMBER AND THE DATE OF THIS CREDIT AND THENAME OF ISSUING BANK MUST BE QUOTED ON ALLDOCUMENTS.+ TRANSSHIPMENT ALLOWED AT HONGKONG ONLY.+ SHORT FORM/CHARTER PARTY/THIRD PARTY BILL OFLADING ARE NOT ACCEPTABLE.+ SHIPMENT MUST BE EFFECTED BY 1×40’FULL CONTAINER LOAD. B/L TO SHOW EVIDENCE OF THIS EFFECT IS REQUIRED.47A: ADDITIONAL CONDITIONS+ DOCUMENTS DATED PRIOR TO THE DATE OF THIS CREDITARE NOT ACCEPTABLE.+ THE NUMBER AND THE DATE OF THIS CREDIT AND THENAME OF ISSUING BANK MUST BE QUOTED ON ALLDOCUMENTS.+ TRANSSHIPMENT ALLOWED AT HONGKONG ONLY.+ SHORT FORM/CHARTER PARTY/THIRD PARTY BILL OFLADING ARE NOT ACCEPTABLE.+ SHIPMENT MUST BE EFFECTED BY 1×40’FULL CONTAINER LOAD. B/L TO SHOW EVIDENCE OF THIS EFFECT IS REQUIRED.47A: ADDITIONAL CONDITIONS+ DOCUMENTS DATED PRIOR TO THE DATE OF THIS CREDITARE NOT ACCEPTABLE.+ THE NUMBER AND THE DATE OF THIS CREDIT AND THENAME OF ISSUING BANK MUST BE QUOTED ON ALLDOCUMENTS.+ TRANSSHIPMENT ALLOWED AT HONGKONG ONLY.+ SHORT FORM/CHARTER PARTY/THIRD PARTY BILL OFLADING ARE NOT ACCEPTABLE.+ SHIPMENT MUST BE EFFECTED BY 1×40’FULL CONTAINER LOAD. B/L TO SHOW EVIDENCE OF THIS EFFECT IS REQUIRED.47A: ADDITIONAL CONDITIONS+ DOCUMENTS DATED PRIOR TO THE DATE OF THIS CREDITARE NOT ACCEPTABLE.+ THE NUMBER AND THE DATE OF THIS CREDIT AND THENAME OF ISSUING BANK MUST BE QUOTED ON ALLDOCUMENTS.+ TRANSSHIPMENT ALLOWED AT HONGKONG ONLY.+ SHORT FORM/CHARTER PARTY/THIRD PARTY BILL OFLADING ARE NOT ACCEPTABLE.+ SHIPMENT MUST BE EFFECTED BY 1×40’FULL CONTAINER LOAD. B/L TO SHOW EVIDENCE OF THIS EFFECT IS REQUIRED.47A: ADDITIONAL CONDITIONS+ ONE COPY OF BILL OF LADING, COMMERCIAL INVOICEAND PACKING LIST SHOULD BE MAILED TO THE APPLICANTBY DHL WITHIN THREE DAYS AFTER BILL OF LADING DATE.BENEFICIARY’S CERTIFICATE TO THIS EFFECT IS REQUIRED.+ ALL PRESENTATIONS CONTAINING DISCREPANCIES WILLATTRACT A DISCREPANCY FEE OF USD60.00 PLUS TELEXCOSTS OR OTHER CURRENCY EQUIVALENT. THIS CHARGEWILL BE DEDUCTED FROM THE BILL AMOUNT WHETHER ORNOT WE ELECT TO CONSULT THE APPLICANT FOR A WAIVER47A: ADDITIONAL CONDITIONS+ ONE COPY OF BILL OF LADING, COMMERCIAL INVOICEAND PACKING LIST SHOULD BE MAILED TO THE APPLICANTBY DHL WITHIN THREE DAYS AFTER BILL OF LADING DATE., BENEFICIARY’S CERTIFICATE TO THIS EFFECT IS REQUIRED.+ ALL PRESENTATIONS CONTAINING DISCREPANCIES WILLATTRACT A DISCREPANCY FEE OF USD60.00 PLUS TELEXCOSTS OR OTHER CURRENCY EQUIVALENT. THIS CHARGEWILL BE DEDUCTED FROM THE BILL AMOUNT WHETHER ORNOT WE ELECT TO CONSULT THE APPLICANT FOR A WAIVER47A: ADDITIONAL CONDITIONS+ FAXED COPY OF INSPECTION CERTIFICATE ISSUED ANDSIGNED BY APPLICANT(WHOSE SIGNATURE AND COMPANYCHOP SHOULD BE IN CONFORMITY WITH THE SPECIMENHELD IN APPLICANT’S BANK AS AUTHORISED SIGNATORYFOR L/C DOCUMENTS) CERTIFYING THAT THE GOODS ARE IN ORDER AND IN GOOD CONDITION AS PER THE SALESCONTRACT NO.YUP201508970.46A: DOCUMENTS REQUIRED2/3 SET OF CLEAN‘ON BOARD’OCEAN BILLS OF LADING …47A: ADDITIONAL CONDITIONSBENEFICIRY’S CERTIFICATE CERTIFYING THAT ONEORIGINAL OCEAN BILL OF LADING, ONE ORIGINALCOMMERCIAL INVOICE, ONE ORIGINAL PACKING LIST ANDONE ORIGINAL GSP CERTIFICATE OF ORIGIN FORM A HAVEBEEN MAILED TO THE APPLICANT BY DHL WITHIN TWODAYS AFTER OCEAN BILL OF LADING DATE.。