《商业银行资产业务》ppt课件
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《金融学》商业银行PPT课件
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一、商业银行的产生（下）
旧中国现代商业银行的产生和发展： （1） 1845年英国人在中国开办了第一家新式银行—
—丽如银行，之后，帝国主义列强的银行先后在中国设立 分支机构；
（2） 1897年中国自办的第一家银行中国通商银行成 立，标志着中国现代银行事业的创始；
（3） 1927年后国民党政府期间，官僚资本垄断了全 国的金融事业。
第八章 商业银行
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第八章 商业银行
➢8.1 商业银行的产生和发展 ➢8.2 商业银行的性质及职能 ➢8.3 现代商业银行的组织结构 ➢8.4 商业银行的业务 ➢8.5 商业银行的经营原则与管理 ➢8.6 商业银行的存款货币创造
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第八章 商业银行
8.1 商业银行的产生和发展
3
一、商业银行的产生（上）
• 近代第一家以银行命名的金融机构——威尼斯银行，威尼 斯银行是世界上最早出现的近代银行。
• 现代商业银行的产生 – 第一个途径由旧式高利贷性质的银行逐渐适应新的经 济条件而转变来的； – 第二个途径是按资本主义原则组织起来的股份制银行。
• 1694年，在英国政府支持下由私人创办的英格兰银行是 最早出现的股份制银行。英格兰银行的成立，标志着现代 商业银行的诞生，是现代银行制度建立的标志。
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二、商业银行的发展
• 尽管各国商业银行产生的具体条件不同，其称谓也不尽一致， 但是它们的发展基本循着两种传统 。
• 第一是英国式融通短期资金的传统，也称职能分工型银行。 • 第二是德国式综合银行传统，也称全能型银行。 • 发展趋势表现为金融业务进一步交叉，传统的分业经营模式
朝着综合化、全能化模式转化 。
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第八章 商业银行
8.2 商业银行的性质与职能
一、商业银行的产生（下）
旧中国现代商业银行的产生和发展： （1） 1845年英国人在中国开办了第一家新式银行—
—丽如银行，之后，帝国主义列强的银行先后在中国设立 分支机构；
（2） 1897年中国自办的第一家银行中国通商银行成 立，标志着中国现代银行事业的创始；
（3） 1927年后国民党政府期间，官僚资本垄断了全 国的金融事业。
第八章 商业银行
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第八章 商业银行
➢8.1 商业银行的产生和发展 ➢8.2 商业银行的性质及职能 ➢8.3 现代商业银行的组织结构 ➢8.4 商业银行的业务 ➢8.5 商业银行的经营原则与管理 ➢8.6 商业银行的存款货币创造
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第八章 商业银行
8.1 商业银行的产生和发展
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一、商业银行的产生（上）
• 近代第一家以银行命名的金融机构——威尼斯银行，威尼 斯银行是世界上最早出现的近代银行。
• 现代商业银行的产生 – 第一个途径由旧式高利贷性质的银行逐渐适应新的经 济条件而转变来的； – 第二个途径是按资本主义原则组织起来的股份制银行。
• 1694年，在英国政府支持下由私人创办的英格兰银行是 最早出现的股份制银行。英格兰银行的成立，标志着现代 商业银行的诞生，是现代银行制度建立的标志。
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二、商业银行的发展
• 尽管各国商业银行产生的具体条件不同，其称谓也不尽一致， 但是它们的发展基本循着两种传统 。
• 第一是英国式融通短期资金的传统，也称职能分工型银行。 • 第二是德国式综合银行传统，也称全能型银行。 • 发展趋势表现为金融业务进一步交叉，传统的分业经营模式
朝着综合化、全能化模式转化 。
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第八章 商业银行
8.2 商业银行的性质与职能
商业银行现金业务培训课件(共42张PPT)
P2P网络借贷类
收益率大部分在8%以上，如好贷宝的日息宝、爱钱进的整存 宝+、PPmoney的懒人宝、银客网的优房宝、中融所的中意宝 等等。这些“宝”和货币基金“宝宝”们基本没有“血缘关系 ”，投资流向也各不相同，但绝大多数投资流向为借款项目。
P2P平台上的大部分“宝”为单一网络借贷项目，投资人投资 某一标的，满标后，资金被划入借款人账户，随后借款人还款 ，投资者获得收益及本金。如好贷宝的日息宝属于针对应收账 款的借款项目，并非货币基金。其投资说明指出，由于用户在 商户刷卡消费后，银行将款项划给商家需要一定时间，于是此
定向委托投资类
如360你财富的小活宝、陆金所的零活宝等，七日年化收益率 一般在4%—6%。 但是，它们背后对应的是定向委托投资标的，并非单纯的货币 基金。以平安陆金所的零活宝为例，其背后定向委托投资标的 投资范围为： 委托贷款、信托计划(含信托受益权)、基金公司及子公司发行 的特定/专项资产管理计划、证券公司发行的资产管理计划、商 业银行理财产品、基金公司货币基金、票据收益权、银行存款 等。其中银行存款的投资比例最低不低于30%。
银行系宝宝加入
银行系宝宝可以分为三类（多谢网友MeetRain整合）：
1、较早推出宝宝的银行，如中行、交行、兴业、民生等，其宝宝购买 更像互联网宝宝，可支持多家银行卡、通过网上银行、手机客户端购 可以实时赎回，但不能直接交易。
2、中期推出宝宝的银行，如中信、渤海，其宝宝可直接取现、消费、 ，功能更像互联网宝宝，但仅支持自家银行卡。甚至如渤海，单独推 款存入活期即等于购买了宝宝的借记卡，只有该卡具备购买宝宝的功
十大明星团员之四：现金快线
现金快线是工银瑞信推出的一个收益远超活期，资金取用快速 现金账户。现金快线挂钩的货币基金是工银瑞信货币(482002) 存入现金快线账户就是购买工银瑞信货币基金，资金风险低， 以随用随赎，没有任何手续费。工行用户还能快捷开户，且赎 秒到账。
商业银行的资产业务
‘1、规模对称原理 2、结构对称原理 3、速度对称原理 4、目标互补原理 6、比例管理原理 5、利率管理原理
（二）商业银行资产负债管理的内容
1、资产管理。资产管理一般由准备金管理、 贷款管理和证券投资管理等三部分组成。
2、负债管理。负债管理包括资本管理、存 款管理和借入款管理。
（二）商业银行的表外业务
狭义的表外业务按性质可分为以下四种： 1、贷款承诺 2、担保 3、金融衍生工具 4、投资银行业务
第三节 商业银行经营管理
一、商业银行的经营原则 （一）安全性原则 （二）流动性原则 （三）盈利性原则
二、商业银行资产负债管理
（一）商业银行资产负债管理理论的基本 原理
1、短期借款： 2、长期借款：
（四）结算中负债
结算中负债是银行在办理结算业务中形成 的短期资金占用。
在商业银行负债业务的开展中要性； 2、调整优化负债结构。
三、商业银行的资产业务
资产业务是指商业银行将资金通过各种途 径加以运用以取得收益的业务。从资产负 债表所反映出的内容来看，资产构成的种 类很多，主要包括现金资产、信贷资产、 投资三大类。
2. 支付中介功能
3. 信用创造功能
4. 金融服务功能
三、商业银行的外部组织制度
商业银行的制度是指商业银行在社会经济 生活中的存在形式。
1. 单一银行制度 2. 总分支行制 3. 持股公司制 4. 连锁银行制
第二节 商业银行的业务
一、商业银行的资产负债表
资产负债表表明了银行资金的来源和用途。
（二）存款负债
存款负债是商业银行通过吸收存款方式从 社会上筹集的资金，是商业银行主要的资 金来源，又称为被动性负债。
（二）商业银行资产负债管理的内容
1、资产管理。资产管理一般由准备金管理、 贷款管理和证券投资管理等三部分组成。
2、负债管理。负债管理包括资本管理、存 款管理和借入款管理。
（二）商业银行的表外业务
狭义的表外业务按性质可分为以下四种： 1、贷款承诺 2、担保 3、金融衍生工具 4、投资银行业务
第三节 商业银行经营管理
一、商业银行的经营原则 （一）安全性原则 （二）流动性原则 （三）盈利性原则
二、商业银行资产负债管理
（一）商业银行资产负债管理理论的基本 原理
1、短期借款： 2、长期借款：
（四）结算中负债
结算中负债是银行在办理结算业务中形成 的短期资金占用。
在商业银行负债业务的开展中要性； 2、调整优化负债结构。
三、商业银行的资产业务
资产业务是指商业银行将资金通过各种途 径加以运用以取得收益的业务。从资产负 债表所反映出的内容来看，资产构成的种 类很多，主要包括现金资产、信贷资产、 投资三大类。
2. 支付中介功能
3. 信用创造功能
4. 金融服务功能
三、商业银行的外部组织制度
商业银行的制度是指商业银行在社会经济 生活中的存在形式。
1. 单一银行制度 2. 总分支行制 3. 持股公司制 4. 连锁银行制
第二节 商业银行的业务
一、商业银行的资产负债表
资产负债表表明了银行资金的来源和用途。
（二）存款负债
存款负债是商业银行通过吸收存款方式从 社会上筹集的资金，是商业银行主要的资 金来源，又称为被动性负债。
第4章 商业银行资产业务管理 《商业银行经营管理》PPT
4）贷款定价方法
（1）目标收益率பைடு நூலகம்价法
税前产权资本（目标）收益率=（贷款收益-贷款 费用）/应摊产权成本
贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费
贷款费用=借款者使用的非股权资金的成本+办 理贷款的服务和收贷费用
应摊产权成本=银行全部产权资本对贷款的比率 ×未清偿贷款余额
（2）基准利率定价法
贷款利率=基准利率+借款者的违约风险溢价+长 期贷款的期限风险溢价
（3）现金调拨临界点的测定
现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间+保险库存量
（4）银行保持现金适度量的措施 （5）严格库房安全管理措施
3）存款准备金的管理
（1）满足法定存款准备金要求 ①滞后准备金计算法 ②同步准备金计算法 （2）超额准备金的管理 ①存款波动 ②贷款的发放与收回 ③其他因素对超额准备金需要量的影响
4.3 金融资产和长期股权投 4.3.1 金融资产的管理
1）金融资产的含义
金融资产是银行资产的重要组成部分。金融工 具是进行投资、筹资和风险管理的工具，金融工具 形成一个银行的金融资产，并形成其他单位的金融 负债或权益工具的合同
2）金融资产的分类
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ①交易性金融资产
（1）商业银行贷款减值 （2）可供出售金融资产减值
4.3.2长期股权投资的管理
1）长期股权投资的定义和特点
（1）长期股权投资的定义：长期股权投资（Long-term Investment on Stocks）是指通过投资取得被投资单位 的股份。企业对其他单位的股权投资，通常是为长期 持有，以期通过股权投资达到控制被投资单位，或对 被投资单位施加重大影响，或为了与被投资单位建立 密切关系，以分散经营风险。长期股权投资的形成， 应分为企业合并和非企业合并两种情况确定。
商业银行资本管理(ppt-36页)
即股本储备金，是按规定从资本盈余中专门提留出来，用于应付意 外事件或预料中突发事件的准备金。
如法律诉讼裁决清偿的准备，未来股息支付的准备，股票和债务回 购的准备，“偿债基金”（专用于定期地赎回一部分优先股）等。
（2）盈余公积金
按规定从税后利润中提取的积累资金。分为法定盈余公积、任意盈 余公积金、公益金。
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• 2009年1月，巴塞尔委员会公布 《稳健的压力测试实践和监管原则》 《交易账户新增风险资本计提指引》 《新资本协议市场风险框架的修订稿》 《新资本协议框架完善建议》
四份文件的征求意见稿，在全球范围内征集 修改意见。
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法定银行资本的设计主要是保护存款人的利益。因此，前者定义更 广泛。即满足一定条件的银行债务，也可成为法定资本（准备金） 。会计资本只是法定资本的最重要组成部份，即核心资本
2、法定资本与经济资本
经济资本是确定法定资本的基础，重要意义在于，提出了银行吸收 损失的最低数量资本金，应涵盖银行的非预期损失，以最大限度保 护存款人的利益。
3、巴塞尔协议下的法定资本
只有一国银行监管当局采用巴塞尔协议时，协议中的资本金才成为
法定资本金。法定资本金包括权益和债务两部分。商业银行资本是
双重资本：1、所有者权益：一级资本、核心资本；2、长期债务：
二级资本、附属资本
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（1） 保护性功能
指银行发生亏损后，其资本金可以对银行的存款人提供保护，减少 存款人的损失，起到缓冲作用，维护公众对银行的信心
商业银行资产与负债部分业务概述PPT
存款种类（五）
协议存款是指客户开户时和银行订立合同，在 遵守人民银行规定的前提下，双方协商确定存 款本金，利率水平，存款期限，计算和付息方 式，违约处罚标准等内容的存款，只能以转账 方式存入，无外币协议存款
协议存款主要指商业银行对保险公司大额定期 存款，金额需在3000万以上，期限在5年以上。
流动性资产
流动性资产主要包括：
现金资产 可在二级市场随时抛售的国债、债券、票据
和其他证券类资产 短期内到期的拆放/存放同业款项 短期内到期的贷款，贴现，回购，证券类资
产和其他应付款 其他短期内可变现的资产
现金资产（一）
现金资产的分类
库存现金 在中央银行存款（法定准备金、超额准备金） 存放同业 托收未达款
账户管理（四）
外汇账户的开立需经过外管局批准，根据账户 的用途可分为经常项目下账户和资本项目下账 户．
经常项目外汇账户包括结算账户、驻华机构代 表处账户、国际货运账户、涉外中介机构账户 等等
资本项目外汇账户包括外商投资企业资本金账 户、外债账户、股票账户等等。
账户管理（五）
账户的几种状态 正常 冻结 长期不动户 暂封户
银行人民币结算账户按存款人分为单位 银行账户和个人银行账户，单位银行账 户按用途分为基本存款账户，一般存款 账户，专用存款账户和临时存款账户。
账户管理（二）
基本存款账户是单位的主办账户，单位的主要转账收 付及工资、奖金和日常现金的支取，必须通过该账户 办理。存款人只能在银行开立一个基本存款账户，其 他银行结算账户的开立必须以基本存款账户的开立为 前提
存款种类（二）
定活两便是指客户在存款时不必约定存期，一次性支取，取 款时根据实际存期按照规定计息的储蓄种类。起存金额50元， 不可部分支取。可通存通兑
商业银行资产负债管理(ppt-36页)
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2. 基本思想 商业银行同时关注资产、负债，以及对表外业务的管 理，将资产管理、负债管理和展幅管理等相结合进行 协调管理。
3. 资产负债管理目标 • 短期目标：注重银行净收入（会计模型分析） • 长期目标：注重银行股权的市价（经济模型分析） • 会计模型分析和经济模型分析在资产负债管理中 的作用
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– 反映资产与负债关系的比例指标
指标
资本充足率
资本比率
杠杆比率 贷存比
流动比率 中长期贷款与 定期存款比率 呆账准备率
公式
资本期末总额 / 风险加权资产期末总额 资本期末总额 / 资产期末总额 1 / 资本比率
各项贷款期末余额 / 各项存款期末余额 流动性资产期末余额 / 流动性负债期末余额
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❖ 一. 负债管理战略
– 产生背景：20世纪60~70年代，西方商业银行在面临 资金来源紧张和强贷款需求的双重压力下，将对资产 负债表的管理重点转移到负债方面，开始实施负债管 理战略。
– 基本思想：根据其经营目标开发新的资金来源，对存 款、非存款和资本金等各种不同来源的资金进行适当 组合，以较低成本筹集更多资金。
问题：1. 这张带息票债券的持续期是否等于这一组无息 债券的持续期 。
2. 持续期如何计算。
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• 例4 某固定收入债券的息票为每年80美元，偿还期3 年，面值1000美元。该金融工具的实际收益率为10%， 现有市场价格为950.25美元。测算该债券的持续期。
问题：用会计模型和经济模型t is 城市轨道交通 urban rail transport
商业银行的资本管理(PPT-164页)
▪ 拨备覆盖率反映了商业银行对不良贷款损失风险的抵补 能力，具有顺周期性。当经济上行期，贷款质量好，不 良贷款少，当拨备覆盖率固定为150%时，提取的贷款损 失准备金余额也少。而经济上行期大家预期看好，贷款 总量会增加。当经济下行时，贷款总量减少，不良贷款 余额增加。当拨备覆盖率固定为百分之一百五十时，贷 款损失准备金余额要增加。此时银行的利润减少，没有 钱补充贷款损失准备金。
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▪ 下面我们结合例子解释这两种拨备率指标。
▪ 设有10家房地产商，每家投资开发一楼盘需要11亿元资金， 每家自有资金1亿元，每家向同一个银行贷款10亿元。合同规 定年初银行贷款给房地产商，年底房地产商连本带息还给该 银行。该银行共贷款100亿元给这十家房地产商，每家10亿元 。假设这是该银行的全部贷款。由于贷款尚未偿还，故这100 亿元也称之为贷款余额。为了防范房地产商不能偿还贷款， 该银行准备了10亿元贷款损失准备金，因为尚不存在偿还贷 款的情况，这10亿元钱也称之为贷款损失准备金余额。由贷 款拨备率的计算公式，有
➢ 银行资本金在一定程度上可以使客户资金免 受损失，从而也在一定程度上保证了银行的 安全。
➢ 面临的风险：信用、市场、操作风险等
➢ 遭受的损失有: 预期的损失（准备金去弥补） 非预期的损失（用经济资本去弥补）
经济资本也称风险资本、虚拟资本
极端损失（事前压力测试、事后破产清盘 ）
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▪ 资本盈余------资本溢价或股本盈利
➢ 资本溢价（溢价发行时超过股本以上的金额构 成资本盈余的主体）
➢ 银行资本的增值 ➢ 接受捐赠的资本
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▪ 下面我们结合例子解释这两种拨备率指标。
▪ 设有10家房地产商，每家投资开发一楼盘需要11亿元资金， 每家自有资金1亿元，每家向同一个银行贷款10亿元。合同规 定年初银行贷款给房地产商，年底房地产商连本带息还给该 银行。该银行共贷款100亿元给这十家房地产商，每家10亿元 。假设这是该银行的全部贷款。由于贷款尚未偿还，故这100 亿元也称之为贷款余额。为了防范房地产商不能偿还贷款， 该银行准备了10亿元贷款损失准备金，因为尚不存在偿还贷 款的情况，这10亿元钱也称之为贷款损失准备金余额。由贷 款拨备率的计算公式，有
➢ 银行资本金在一定程度上可以使客户资金免 受损失，从而也在一定程度上保证了银行的 安全。
➢ 面临的风险：信用、市场、操作风险等
➢ 遭受的损失有: 预期的损失（准备金去弥补） 非预期的损失（用经济资本去弥补）
经济资本也称风险资本、虚拟资本
极端损失（事前压力测试、事后破产清盘 ）
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▪ 资本盈余------资本溢价或股本盈利
➢ 资本溢价（溢价发行时超过股本以上的金额构 成资本盈余的主体）
➢ 银行资本的增值 ➢ 接受捐赠的资本
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商业银行三大业务 PPT课件
◆ 6. 掉期存款
掉期存款指的是顾客在存款时把手上的由名义上兑换成其所选 择的外币，作为外币定期存款存入银行。到期满时顾客先将外币存 款连本带息兑回本币后才提取。存款期限由一个月至一年不等。
9
资产业务
10ห้องสมุดไป่ตู้
◆ 资产业务 简单的说就是贷款。商业银行对资金 的运用形成资产，资金运用的过程就是资产业务经营。 资产业务是商业银行的基本业务之一，是取得银行收 益的主要业务。 资产业务主要包括：现金资产业务、信贷业务、投资 业务、贴现业务。
商业银行三大业务分析
1
目录
负债业务 资产业务 中间业务
2
负债业务
3
◆负债业务简单的说就是存款业务。负债业务是商业银行传统的基本业务
之一，是商业银行经营活动的起点，也是商业银行开展资产业务和其他业 务的基础和前提。负债是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能 以货币计量的债务，主要包括自有资本和吸收外来资金两大部分。存款、 派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上，另外联行存款、 同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债 。
借款人条件： 具有独立民事行为能力的自然人或者法人；抵押
物为本人或第三人合法拥有的房地产（住宅，商铺，门面，写字楼等） 或汽车；借款人所需证件： 1、 自然人：房地产权证、借款人身份 证、户口薄；抵押人夫妻双方身份证、户口薄、 结婚证；抵押人为 单身的，提供个人未婚证明；离异的提供离婚证明及未再婚证明。 2、 法人：房地产权证、土地使用权证；法定代表人身份证明、法人代表 委托证明、公司章程、股东会决议、董事会决议、营业执照副本（原 件）、税务登记证、近三个月的纳税证明。
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◆中间业务存在的问题：
1、中间业务品种少，创新不足 主要表现在：①经营品种单一②创新观念不强,中间业务创新动力
掉期存款指的是顾客在存款时把手上的由名义上兑换成其所选 择的外币，作为外币定期存款存入银行。到期满时顾客先将外币存 款连本带息兑回本币后才提取。存款期限由一个月至一年不等。
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资产业务
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◆ 资产业务 简单的说就是贷款。商业银行对资金 的运用形成资产，资金运用的过程就是资产业务经营。 资产业务是商业银行的基本业务之一，是取得银行收 益的主要业务。 资产业务主要包括：现金资产业务、信贷业务、投资 业务、贴现业务。
商业银行三大业务分析
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目录
负债业务 资产业务 中间业务
2
负债业务
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◆负债业务简单的说就是存款业务。负债业务是商业银行传统的基本业务
之一，是商业银行经营活动的起点，也是商业银行开展资产业务和其他业 务的基础和前提。负债是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能 以货币计量的债务，主要包括自有资本和吸收外来资金两大部分。存款、 派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上，另外联行存款、 同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债 。
借款人条件： 具有独立民事行为能力的自然人或者法人；抵押
物为本人或第三人合法拥有的房地产（住宅，商铺，门面，写字楼等） 或汽车；借款人所需证件： 1、 自然人：房地产权证、借款人身份 证、户口薄；抵押人夫妻双方身份证、户口薄、 结婚证；抵押人为 单身的，提供个人未婚证明；离异的提供离婚证明及未再婚证明。 2、 法人：房地产权证、土地使用权证；法定代表人身份证明、法人代表 委托证明、公司章程、股东会决议、董事会决议、营业执照副本（原 件）、税务登记证、近三个月的纳税证明。
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◆中间业务存在的问题：
1、中间业务品种少，创新不足 主要表现在：①经营品种单一②创新观念不强,中间业务创新动力
商业银行业务与经营PPT
一方面是出于提高效率、 控制风险、 降低成本的需要; 另一方面也是因 为信息技术的发展为各项银行业务的专业化、 集中化、 工厂化处理提 供了可能性。
§3 我国商业银行的公司治理与组织构架
二
现代商业银行组织架构概述
股东大会 董事会 监事会 各专门委员会 国 际 业 务 部 科 技 研 发 部 稽 核 监 察 部 人 力 资 源 部
三
商业银行的发展阶段
数量最大化 产值最大化
利润最大化
股东权益 最大化
股东增加 值最大化
§2 商业银行经营机制、原则与目标
一
商业银行的经营机制
动力机制
约束机制
源于商业银行追求自身利益的动机 内部约束 外部约束
追求利润 最大化
§2 商业银行经营机制、原则与目标
二
ห้องสมุดไป่ตู้
商业银行的经营原则
安全性
流动性
效益性
1.能够随时满足客户提现和必要的贷款需 对银行的债务人：按期向银行还本付息 金融企业, 因此具有企业的普遍属性, 2.求的支付能力和资产与负债的兑现能力。 对银行的债权人：对其按期还本付息 以实现利润最大化为其终极目标。
Chapter 负债业务
content
§1
§3
商业银行负债业务概述
§2
非存款负债业务
存款业务
§4
负债成本管理
§5
存款保险制度
§1 商业银行负债业务概述
一
负债业务的概念
除银行自有资本以外的 一切资金来源，包括资 本期票和长期债务资本 等二级资本的内容
广义 负债
狭义 负债
主要指银行存款、借 款等一切非资本性的
Chapter 10
《商业银行业务》课件
失误的因素，找出潜在的风险点。
A 操作风险管理概述
操作风险管理是商业银行对因内部 流程、人员和系统的不完善或失误
而产生的风险进行管理的过程。
B
C
D
操作风险控制
操作风险控制是对已经识别的操作风险采 取相应的措施进行控制，以降低风险损失 。
操作风险计量
操作风险计量是通过建立数学模型，对各 种可能出现的操作失误进行量化和评估， 以便更好地进行风险管理。
06
商业银行业务的未来发展
金融科技的影响
1 2 3
金行可以更快速地 处理业务、降低成本，提高服务效率。
金融科技改变了银行业务模式
金融科技的发展使得银行业务模式从传统的线下 模式向线上模式转变，为客户提供更加便捷的服 务。
金融科技增加了银行业务风险
市场风险识别
市场风险识别是市场风险管理的第一步， 主要是通过分析和评估各种可能导致市场 价格变动的因素，找出潜在的风险点。
市场风险控制
市场风险控制是对已经识别的市场风险采 取相应的措施进行控制，以降低风险损失 。
操作风险管理
操作风险识别
操作风险识别是操作风险管理的第一步， 主要是通过分析和评估各种可能导致操作
等，为银行带来新的业务机会。
绿色金融将提高银行业的社会责任意识
03
银行在开展绿色金融业务时，需要更加注重社会责任，加强环
保意识，提高社会形象。
国际化的趋势
01
国际化是银行业发展的必然趋势
随着全球经济一体化的深入发展，银行业务国际化成为必然趋势，银行
需要加强国际合作，拓展海外市场。
02
国际化将提高银行业的竞争能力
信用风险识别
信用风险管理是商业银行风险管理的重要 内容，主要是对银行面临的信用风险进行 识别、计量、监测和控制的过程。
A 操作风险管理概述
操作风险管理是商业银行对因内部 流程、人员和系统的不完善或失误
而产生的风险进行管理的过程。
B
C
D
操作风险控制
操作风险控制是对已经识别的操作风险采 取相应的措施进行控制，以降低风险损失 。
操作风险计量
操作风险计量是通过建立数学模型，对各 种可能出现的操作失误进行量化和评估， 以便更好地进行风险管理。
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商业银行业务的未来发展
金融科技的影响
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金行可以更快速地 处理业务、降低成本，提高服务效率。
金融科技改变了银行业务模式
金融科技的发展使得银行业务模式从传统的线下 模式向线上模式转变，为客户提供更加便捷的服 务。
金融科技增加了银行业务风险
市场风险识别
市场风险识别是市场风险管理的第一步， 主要是通过分析和评估各种可能导致市场 价格变动的因素，找出潜在的风险点。
市场风险控制
市场风险控制是对已经识别的市场风险采 取相应的措施进行控制，以降低风险损失 。
操作风险管理
操作风险识别
操作风险识别是操作风险管理的第一步， 主要是通过分析和评估各种可能导致操作
等，为银行带来新的业务机会。
绿色金融将提高银行业的社会责任意识
03
银行在开展绿色金融业务时，需要更加注重社会责任，加强环
保意识，提高社会形象。
国际化的趋势
01
国际化是银行业发展的必然趋势
随着全球经济一体化的深入发展，银行业务国际化成为必然趋势，银行
需要加强国际合作，拓展海外市场。
02
国际化将提高银行业的竞争能力
信用风险识别
信用风险管理是商业银行风险管理的重要 内容，主要是对银行面临的信用风险进行 识别、计量、监测和控制的过程。
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5.1.1 贷款种类 5.1.2 贷款政策 5.1.3 贷款程序
3
5.1.1 贷款种类
一、什么是银行贷款 二、贷款的分类
4
一、什么是银行贷款
就是商业银行作为贷款人按 照一定的贷款原则和政策， 以还本付息为条件，将一定 数量的货币资金提供给借款 人使用的一种信用行为。
5
贷款的构成要素
对 象 条 件 用 途 期 限 利 率 方 式
子联行直接向贴现行出具的确认书，或由 贴现行设在承兑银行所在地的分支行直接 向承兑银行索取确认。
30
下级行面函 以正式行文的方式上报； 简要说明授信项目情况； 所在行贷审会意见。
内容审查
信贷审查、 审批流程图
内
Y
是否同
Y
N 意上报
容
是否继
续报审
制发
审
答复函
N
是否 主管行长
Y
权限
审批
查
N
答复客户
向送审单位 传送审批结果
审批
结果
25
送审单位 信贷管理部门 贷审会办公室 主管行长 贷审会 行长
N
上
退送审材料
报
审 批
总 行：5/6 15/40个工作日 分支行：4/5 10个工作日
※ 贷款申请 ※ 贷款调查 ※ 对借款人的信用评估 ※ 贷款审批 ※ 借款合同的签定与担保 ※ 贷款发放 ※ 贷款检查 ※ 贷款的收回
24
送审单位 信贷管理部门 贷审会办公室 主管行长 贷审会 行长
材 准备送审材料 料 齐 准备补充材料 全 性 审 查
补充材料
初审材料
Y 是否齐全
N 制发送审材料 缺漏通知单
审核 Y 同意
N 制发答复函
表决
汇总表 决结果
审批
传送审 批结果
2 个工 作日
2个工 作日
审批 结果
3个工 2个工 作日 作日
26
送审材料基本要求
基本要求
下 级 行 面 函
送审单位审批 材料： 1.贷审会意见 （同级信贷业 务部门除外）
2.贷款审批书
借款企业材料: 1.借款申请书 2.信贷员调查报告 3.购销合同或协议 4.营业执照 5.基本结算帐户开户卡 6.企业财务报表
商业银行资产业务
现金资产
存放中央银行款项
存放或拆放同业款项
贷款(短期、中长期贷款、贴现业务)
应收帐款
投资业务
固定资产
1
第五章 商业银行贷款业务
5.1 贷款种类和程序 5.2 贷款定价 5.3 商业银行贷款营销 5.4 贷款信用风险分析 5.5 商业银行贷款管理制度
2
5.1 贷款种类和程序
9
（二）按贷款的保障条件分类：
信用贷款：是指以借款人的信誉发放的贷 款。
担保贷款：是指具有一定的财产或信用作 为还款保证的贷款。
票据贴现：是指贷款人以购买借款人未到 期商业票据的方式发放的贷款。
10
担保贷款 抵押贷款 质押贷款 保证贷款
11
抵押贷款
抵押贷款——是指按《中华人 民共和国担保法》规定的抵押 方式以借款人或第三人的财产 作为抵押物发放的贷款。
工业贷款
商业贷款
农业贷款
个人贷款
其它金融机构贷款
房地产贷款
其它贷款
15
（四）按贷款的偿还方式分类：
一次性偿还 分期偿还
16
（五）按贷款的质量分类：
正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款
17
（六）按银行发放贷款的自主程度 分类：
自营贷款
委托贷款
特定贷款
18
不可以
中期流 动资金 贷款 可以 支持 可以 支持 可以 支持 可以 支持 适当 支持
循环 贷款
中短期
短期
短期
执行特 殊规定 执行特 殊规定
承兑、 担保等 保证金 全免
全免
全免
10%
30%
22
客户融资条件一览表
A ABBB BB B
新增流动 资金贷款
适当支持
从严控制
执行特殊 规定
执行特殊 规定
执行特殊 规定
担保 抵质押 企业 物材料
材料: 1.所有
权证；
比照
借款 2.评估
3.企业信用 评级
7.企业章程 8.董事会决议 9.法人代表证明书
企业. 报告或 价值委托授权书证2明7
固定资产投资项目贷款
项目立项批文； 可行性报告； 项目评估报告。
28
贸易融资项目
企业进出口权批文； 进出口货物属于国家控制商品的，应提
定价、地理区域和文件制作方式
的描述；
※ 对良好的信贷工作方式的一般性
描述；
※ 要求依照法律和规则来开展信贷
工作的声明。
21
AAA AA+ AA AAA+
客户融资条件一览表
新增流动 资金贷款
重点 支持 重点 支持 重点 支持 可以 支持 适当 支持
信用 放款
有条件 办理
有条件 办理
有条件 办理
有条件 办理
12
质押贷款
质押贷款——是指按《中华人 民共和国担保法》规定的质押 方式以借款人或第三人的动产 或权利作为质物发放的贷款。
13
保证贷款
保证贷款——指按《中华人民共 和国担保法》规定的保证方式以 第三人承诺在借款人不能偿还贷 款时，按约定承担一般保证责任 或者连带责任而发放的贷款。
14
（三）按贷款的目的分类：
（七）按贷款的币种分类：
人民币贷款 外币贷款
19
5.1.2 贷款政策
※ 对银行审批贷款的制度的描述； ※ 对贷款权限的解释； ※ 需要经过董事会审批的贷款的
不同等级； ※ 对银行审查、评定和审计贷款的
制度所做的解释； 20
※ 对贷款标准、标准的例外情况以及
贷款批准权限的描述；
※ 对银行的贷款类型、条件、抵押品、
交进出口许可证； 外贸合同、内贸合同、代理协议； 出口信用证项下的贸易融资应提供信用
证正本、开证行及所在国家风险分析； 进口贸易融资业务，有的需提交外管局
签发的“进口付汇备案表”。 29
贴现业务
银行承兑汇票； 与银行承兑汇票相对应的商品交易合同； 与银行承兑汇票及商品交易合同配套的货
物发票、运单； 系统外银行承兑汇票，需承兑银行通过电
6
二、贷款的分类
（一）按贷款期限分类 （二）按贷款的保障条件分类 （三）按贷款的目的分类 （四）按贷款的偿还方式分类 （五）按贷款的质量分类 （六）按银行发放贷款的自主程度分类 （七）按贷款的币种分类
7
（一） 按贷款期限分类：
长期贷款
中期贷款
短期贷款
8
（二）按贷款的保障条件分类：
信用贷款 担保贷款 票据贴现
信用 放款 不可以 不可以 不可以 不可以 不可以
中期流 动资金 贷款
执行特 殊规定
执行特 殊规定
执行特 殊规定
执行特 殊规定
执行特 殊规定
循环 贷款
执行特 殊规定
执行特 殊规定
执行特 殊规定
执行特 殊规定
执行特 殊规定
承兑、 担保等 保证金
30%
50%
100%
100%
100%
23
5.1.3 贷款程序
3
5.1.1 贷款种类
一、什么是银行贷款 二、贷款的分类
4
一、什么是银行贷款
就是商业银行作为贷款人按 照一定的贷款原则和政策， 以还本付息为条件，将一定 数量的货币资金提供给借款 人使用的一种信用行为。
5
贷款的构成要素
对 象 条 件 用 途 期 限 利 率 方 式
子联行直接向贴现行出具的确认书，或由 贴现行设在承兑银行所在地的分支行直接 向承兑银行索取确认。
30
下级行面函 以正式行文的方式上报； 简要说明授信项目情况； 所在行贷审会意见。
内容审查
信贷审查、 审批流程图
内
Y
是否同
Y
N 意上报
容
是否继
续报审
制发
审
答复函
N
是否 主管行长
Y
权限
审批
查
N
答复客户
向送审单位 传送审批结果
审批
结果
25
送审单位 信贷管理部门 贷审会办公室 主管行长 贷审会 行长
N
上
退送审材料
报
审 批
总 行：5/6 15/40个工作日 分支行：4/5 10个工作日
※ 贷款申请 ※ 贷款调查 ※ 对借款人的信用评估 ※ 贷款审批 ※ 借款合同的签定与担保 ※ 贷款发放 ※ 贷款检查 ※ 贷款的收回
24
送审单位 信贷管理部门 贷审会办公室 主管行长 贷审会 行长
材 准备送审材料 料 齐 准备补充材料 全 性 审 查
补充材料
初审材料
Y 是否齐全
N 制发送审材料 缺漏通知单
审核 Y 同意
N 制发答复函
表决
汇总表 决结果
审批
传送审 批结果
2 个工 作日
2个工 作日
审批 结果
3个工 2个工 作日 作日
26
送审材料基本要求
基本要求
下 级 行 面 函
送审单位审批 材料： 1.贷审会意见 （同级信贷业 务部门除外）
2.贷款审批书
借款企业材料: 1.借款申请书 2.信贷员调查报告 3.购销合同或协议 4.营业执照 5.基本结算帐户开户卡 6.企业财务报表
商业银行资产业务
现金资产
存放中央银行款项
存放或拆放同业款项
贷款(短期、中长期贷款、贴现业务)
应收帐款
投资业务
固定资产
1
第五章 商业银行贷款业务
5.1 贷款种类和程序 5.2 贷款定价 5.3 商业银行贷款营销 5.4 贷款信用风险分析 5.5 商业银行贷款管理制度
2
5.1 贷款种类和程序
9
（二）按贷款的保障条件分类：
信用贷款：是指以借款人的信誉发放的贷 款。
担保贷款：是指具有一定的财产或信用作 为还款保证的贷款。
票据贴现：是指贷款人以购买借款人未到 期商业票据的方式发放的贷款。
10
担保贷款 抵押贷款 质押贷款 保证贷款
11
抵押贷款
抵押贷款——是指按《中华人 民共和国担保法》规定的抵押 方式以借款人或第三人的财产 作为抵押物发放的贷款。
工业贷款
商业贷款
农业贷款
个人贷款
其它金融机构贷款
房地产贷款
其它贷款
15
（四）按贷款的偿还方式分类：
一次性偿还 分期偿还
16
（五）按贷款的质量分类：
正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款
17
（六）按银行发放贷款的自主程度 分类：
自营贷款
委托贷款
特定贷款
18
不可以
中期流 动资金 贷款 可以 支持 可以 支持 可以 支持 可以 支持 适当 支持
循环 贷款
中短期
短期
短期
执行特 殊规定 执行特 殊规定
承兑、 担保等 保证金 全免
全免
全免
10%
30%
22
客户融资条件一览表
A ABBB BB B
新增流动 资金贷款
适当支持
从严控制
执行特殊 规定
执行特殊 规定
执行特殊 规定
担保 抵质押 企业 物材料
材料: 1.所有
权证；
比照
借款 2.评估
3.企业信用 评级
7.企业章程 8.董事会决议 9.法人代表证明书
企业. 报告或 价值委托授权书证2明7
固定资产投资项目贷款
项目立项批文； 可行性报告； 项目评估报告。
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贸易融资项目
企业进出口权批文； 进出口货物属于国家控制商品的，应提
定价、地理区域和文件制作方式
的描述；
※ 对良好的信贷工作方式的一般性
描述；
※ 要求依照法律和规则来开展信贷
工作的声明。
21
AAA AA+ AA AAA+
客户融资条件一览表
新增流动 资金贷款
重点 支持 重点 支持 重点 支持 可以 支持 适当 支持
信用 放款
有条件 办理
有条件 办理
有条件 办理
有条件 办理
12
质押贷款
质押贷款——是指按《中华人 民共和国担保法》规定的质押 方式以借款人或第三人的动产 或权利作为质物发放的贷款。
13
保证贷款
保证贷款——指按《中华人民共 和国担保法》规定的保证方式以 第三人承诺在借款人不能偿还贷 款时，按约定承担一般保证责任 或者连带责任而发放的贷款。
14
（三）按贷款的目的分类：
（七）按贷款的币种分类：
人民币贷款 外币贷款
19
5.1.2 贷款政策
※ 对银行审批贷款的制度的描述； ※ 对贷款权限的解释； ※ 需要经过董事会审批的贷款的
不同等级； ※ 对银行审查、评定和审计贷款的
制度所做的解释； 20
※ 对贷款标准、标准的例外情况以及
贷款批准权限的描述；
※ 对银行的贷款类型、条件、抵押品、
交进出口许可证； 外贸合同、内贸合同、代理协议； 出口信用证项下的贸易融资应提供信用
证正本、开证行及所在国家风险分析； 进口贸易融资业务，有的需提交外管局
签发的“进口付汇备案表”。 29
贴现业务
银行承兑汇票； 与银行承兑汇票相对应的商品交易合同； 与银行承兑汇票及商品交易合同配套的货
物发票、运单； 系统外银行承兑汇票，需承兑银行通过电
6
二、贷款的分类
（一）按贷款期限分类 （二）按贷款的保障条件分类 （三）按贷款的目的分类 （四）按贷款的偿还方式分类 （五）按贷款的质量分类 （六）按银行发放贷款的自主程度分类 （七）按贷款的币种分类
7
（一） 按贷款期限分类：
长期贷款
中期贷款
短期贷款
8
（二）按贷款的保障条件分类：
信用贷款 担保贷款 票据贴现
信用 放款 不可以 不可以 不可以 不可以 不可以
中期流 动资金 贷款
执行特 殊规定
执行特 殊规定
执行特 殊规定
执行特 殊规定
执行特 殊规定
循环 贷款
执行特 殊规定
执行特 殊规定
执行特 殊规定
执行特 殊规定
执行特 殊规定
承兑、 担保等 保证金
30%
50%
100%
100%
100%
23
5.1.3 贷款程序