陕西2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

陕西省2016年财政预算执行情况和

2017年财政预算草案的报告

——2017年1月15日在陕西省第十二届

人民代表大会第六次会议上

陕西省财政厅

各位代表：

受省人民政府委托，现将我省2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案报告如下，请予审议，并请省政协委员和列席人员提出意见。

一、2016年预算执行情况和财政主要工作

2016年，全省经济总体平稳，但能源行业困难超出预期。为支持实体经济发展，预算执行中，国家全面推行“营改增”，同时调整了中央与地方收入体制；实施供给侧结构性改革，减税降费。我省还主动加大取消、降低、缓征各类涉企收费力度，切实减轻企业负担，帮助能源等重点行业渡过难关，财政收入出现较大减收。同时，国家出台了调资、养老等增支政策，支持“三去一降一补”、脱贫攻坚、稳增长调结构等都需要财政安排支出，支出压力很大，收支矛盾非常尖锐。

在省委的领导下，在省人大的监督指导下，全省各级财税部门认真贯彻落实中省各项决策部署，严格执行省十二届人大四次会议的各项决议，积极组织收入，调整支出结构，加大资金整合盘活力度，大幅度增加对市县尤其是能源困难县区的转移支付力度，缓解了基层财政困难，全省财政平稳运行，预算执行情况总体良好。

（一）2016年一般公共预算执行情况

根据12月份财政收支报表统计，2016年，全省地方财政收入完成1833.9亿元，占收入调整预算的101.9%，同比增长6%。全省地方财政收入主要项目完成情况是：各项税收1204.3亿元，下降6.7%，其中：增值税（含营业税）597.1亿元，下降5.6%，主要是2016年5月1日全面推行“营改增”，减轻了企业税负，同时中央调整了与地方的增值税分享比例，地方收入有一定减少；企业所得税130.6亿元，下降11.4%，主要是企业盈利水平下降；个人所得税58.9亿元，增长10.3%，主要是个人收入增加和加强了征管；资源税82.7亿元，下降8.9%，主要是能源产品产量下降、价格长期低位运行，石油、煤炭等行业减收较多；房产税42.8亿元，增长3%；城市维护建设税85.7亿元，增长10.5%；耕地占用税54.7亿元，下降23.5%，主要是全省土地成交量下降；契税50.8亿元，下降25.9%，主要是为支持房地产去库存，降低房地产交易环节的契税税率。

非税收入629.6亿元，下降18.2%，其中：专项收入156.6亿元,下降2.6%;行政事业性收费117.9亿元,下降11.9%，主要是落实中省有关降费政策，取消和缓征部分涉企收费；罚没收入39.5亿元，下降21.4%；国有资本经营收入95.7亿元，增长28.6%，主要是部分区县国有企业产权一次性处置收入增加较多；国有资源有偿使用收入159.1亿元,下降35.1%，主要是受能源市场不景气的影响，矿权处置价格过低，为了避免贱卖资源，2016年我省改变简单卖矿的做法，推行矿产资源资本化，将矿权注入融资平台，筹集建设资金，矿权转让收入相应大幅减少。

2016年，年初代编的全省财政支出预算为3752.1亿元，预算执行中，收入预算调整、中央财政增加补助、发行政府债券等，全年财政支出预算调整为4602.2亿元。2016年，全省财政支出4390.6亿元，比上年增加14.5亿元，剔除中央补助政策到期或变更、上年一次性支出等不可比因素后，同比增长6.5%，完成调整预算的95.4%。主要支出项目完成情况是：教育776.3亿元，增长2.4%；科学技术60.9亿元，增长6.3%；文化体育与传媒125.5亿元，增长21.8%；社会保障和就业650.8亿元，增长3%；医疗卫生379.5亿元，增长2.7%；节能环保128.5亿元，下降14.8%，主要是退耕还林、污水管网改造、新能源汽车等补助政策到期，中央补助减少，剔除以上政策因素影响，同比增长17.4%；城乡社区

437.1亿元，增长7.7%；农林水543.3亿元，增长4.4%，其中扶贫支出92.9亿元，增长64.9%；住房保障215.4亿元，下降13.5%，主要是中央廉租房、公租房补助政策变更，相关补助减少。

2016年，省级地方财政收入完成449.6亿元，占收入调整预算的103.3%，同比增长2.3%。主要项目完成情况是：各项税收365.7亿元，下降10.3%，其中：增值税（含营业税）224.6亿元，下降12.8%，主要是金融保险业等行业营业税改革前全部为省级固定收入，全面推行“营改增”后，受企业减负和中央调整收入分享比例影响，省级收入减少较多；企业所得税64亿元，下降12.1%；个人所得税28.9亿元，增长9.5%；资源税24.5亿元，下降9.4%；房产税12.4亿元，增长1.1%。非税收入83.9亿元，下降42.8%，其中：专项收入49.4亿元,下降23.4%，主要是水利建设专项收入由原全部为省级收入改为省市共享收入，减少了省级收入规模;行政事业性收费18.6亿元,增长54.3%，主要是按中央规定，2016年将水土流失补偿费由政府性基金预算改列一般公共预算，增加了收入；国有资源有偿使用收入12.6亿元,下降80.9%，主要是转变矿权转让方式，推行矿产资源资本化，矿权转让收入减少。

2016年，经省十二届人大四次会议批准的省级财政支出预算为741.8亿元，预算执行中，收入预算调整、中央财政

增加补助、发行政府债券、省级加大对市县转移支付补助等，全年省级财政支出预算调整为898.2亿元。2016年，省级财政支出798.6亿元，完成调整预算的88.9%，剔除将原在省级列支的一些专款改列市县支出，以及部分中央补助减少等不可比因素后，省级支出同比增长5.1%（下同）。主要支出项目完成情况是：教育131.8亿元，增长3.2%；科学技术13.9亿元，增长3.3%；文化体育与传媒30.1亿元，增长12.9%，主要是举办第十一届中国艺术节，支出相应增加较多；社会保障和就业207.1亿元，增长5.8%；医疗卫生26.6亿元，增长5.9%；节能环保12亿元，增长4.5%；农林水88.3亿元，增长6.5%；交通运输160.9亿元，增长2.6%。

2016年，中央补助我省一般性转移支付1186.4亿元，专项转移支付777.7亿元。

2016年，中央下达我省一般债务限额3052.2亿元，我省发行地方政府一般债券1183.3亿元，其中：新增债券302亿元，置换债券881.3亿元。截至年底，全省一般债务余额2801.2亿元，未超过中央下达限额，债务风险总体可控。

（二）2016年政府性基金预算执行情况

2016年，全省政府性基金收入746.2亿元，占预算的106.5%，下降4.8%，主要是受经济下行，投资增速放缓等因素影响，全省新增建设用地土地有偿使用费、国有土地出让金、国有土地收益基金、城市基础设施配套费等收入减少。