25期董秘参考题和标准答案(上海订正版本)

1、判断上市公司与关联自然人发生交易是否需披露的标准是交易金额是否超过：（ B ）A、10万元B、30万元C、50万元D、100万元2、判断上市公司与关联法人发生交易是否需要披露的标准是：（ C ）A、交易金额在300万元以上B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值的0.5％以上C、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的0.5％以上D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的1％以上3、上市公司目前无任何担保，拟为关联方提供担保1000万元，占最近一期经审计净资产绝对值的0.5％，需履行的审批程序是（ C ）A、总经理批准B、董事会审议C、股东大会审议D、股东大会审议并提供网络投票方式4、当出现下列第（ D ）种情形时，交易所可以以交易所公告的形式，向市场说明有关情况：A、上市公司及相关信息披露义务人未在规定期限内回复交易所问询B、未按照上市规则的规定和交易所的要求进行公告C、交易所认为必要的D、以上均适用5、上市公司应当在股票上市后（）或原任董事会秘书离职后（）正式聘任董事会秘书。

董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责。

（ A ）A、3个月内，3个月内B、6个月内, 3个月内C、1个月内，2个月内D、2个月内，2个月内6、创业板上市公司重大诉讼、仲裁事项的披露标准是什么？（如下）上市公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10％以上，且绝对金额超过500万元的，应当及时披露。

1、未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，董事会基于案件特殊性认为可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响；2、交易所认为有必要的；3、以及涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼的，公司也应当及时披露。

上市公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计计算的原则，经累计计算达到上述标准的，适用上述规定。

7、关于独立董事任职资格审核，下列说法正确的是：（ B ）A、上市公司召开董事会时，应当将独立董事候选人资料报送交易所备案B、公司董事会对独立董事候选人的有关情况有异议的，应当同时向本所报送董事会的书面意见。

C、交易所仅需对独立董事的任职资格进行审核D、对于交易所提出异议的独立董事候选人，公司仍可将其提交股东大会，由股东大会决定。

8、募集资金投资项目年度实际使用募集资金与前次披露的募集资金投资计划当年预计9、上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高管人员代行董事会秘书职责。

公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由（ B ）代行董事会秘书职责。

A、原任董事会秘书B、董事长C、董事D、高管人员10、上市公司对回购股份作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的（ B ）以上通过：A、1/2B、2/3C、3/4D、4/511、控股股东、实际控制人通过证券交易系统买卖上市公司股份，每增加或减少比例达到公司股份总数的（ A ）时，应当在该事实发生之日起两个交易日内就该事项作出公告：A、1%B、2%C、5%D、3%12、上市公司在定期报告披露前（ D ）应尽量避免进行投资者关系活动，防止泄漏未公开重大信息。

A、3日内B、5日内C、10日内D、30日内13、上市公司报送的临时报告不符合规则要求的，公司应当先披露提示性公告，解释未能按照要求披露的原因，并承诺在（ A ）交易日内披露符合要求的公告。

A、两个B、三个C、四个D、一个14、最近两年内曾担任过公司董事或高级管理人员的监事人数不得超过公司监事总数的（ C ）：A、五分之一B、三分之一C、二分之一D、四分之一15、董事、监事和高级管理人员辞职后（ C ）年内，上市公司拟再次聘任其担任本公司董事、监事和高级管理人员的，公司应当提前（ C ）个交易日将聘任理由、上述人员离职后买卖公司股票等情况书面报告本所。

A、3，2B、3，3C、3，5D、5，516、上市公司董事、监事和高级管理人员违反《证券法》第四十七条规定，将其所持本公司股票在买入后（ D ）个月内卖出，或者在卖出后（ D ）个月内又买入的，公司董事会应当收回其所得收益，并及时披露。

A、3，3B、6，3C、3，6D、6，617、上市公司应当在年度股东大会召开前（ C ）或临时股东大会召开前（C ），以公告方式向股东发出股东大会通知。

A、一个月、十五天B、一个月、二十天C、二十天、十五天D、二十天、十天18、上市公司应当在（ B ），将股东大会决议公告文稿、股东大会决议和法律意见书报送本所，经本所登记后披露股东大会决议公告。

A、股东大会结束的次日B、股东大会结束的当日C、股东大会结束后的2个交易日内D、股东大会结束后的5个交易日内19、业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（ C ）的，上市公司应在业绩快报修正公告中对投资者致歉。

A、5％B、10％C、20％D、30％20、上市公司拟变更定期报告披露时间的，应提前（ D ）个工作同向本所提出书面申请。

A、2B、3C、4D、521、已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时披露有关交付或过户事宜，超过约定交付或者过户期限（）仍未完成交付或者过户的，应当及时披露未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔（）公告一次进展情况，直至完成交付或过户。

（ A ）A、三个月、三十天B、两个月、二十天C、一个月、十天D、六个月、三十天22、上市公司应当加强与中小投资者的沟通与交流，建立和投资者沟通的有效渠道，定期与投资者见面。

公司应当在年度报告披露后（ B ）举行年度报告说明会。

（创业板是1个月内）A、五日内B、十日内C、十五日内D、1个月内23、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上24、根据证监会《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》（证监公司字（2007）128号）的规定．上市公司如在澄清公告及股票交易异常波动25、上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股26、董事连续（ A ）次未亲自出席董事会会议，应当作出书面说明并向交易所报告。

A、二B、三C、四D、六27、除参加董事会会议外，独立董事每年应保证不少于（ B ）的时间，对公司生产经营状况、管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场调查。

A、五天B、十天C、十五天D、一个月公司其他董事、监事、高级管理人员和员工应避免在投资者关系活动中代表公司发言。

29、中国证监会核准重大资产重组申请的，公司应及时实施资产重组方案，并于实施完说明延期或者取消的具体原因延期。

31、发生以下情况时，持有、控制上市公司5％以上股份的股东或实际控制人应当立即通知公司并配合其履行信息披露义务：（ ABCD ）A、相关股东持有、控制的公司5％以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管或者设定信托或被依法限制表决权；B、相关股东或实际控制人进入破产、清算等状态；C、相关股东或实际控制人持股或控制公司的情况已发生或拟发生较大变化；D、相关股东或实际控制人拟对公司进行重大资产或债务重组；E、相关股东或实际控制人发生亏损。

32、上市公司利用闲置募集资金暂时用于补充流动资金的条件是：（一）不得变相改变募集资金用途；（二）不得影响募集资金投资计划的正常进行；（三）单次补充流动资金金额不得超过募集资金净额的50%；（四）单次补充流动资金时间不得超过6个月；（五）已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）；（六）保荐人、独立董事、监事会出具明确同意的意见。

33、上市公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密等情形，及时披露可能会损害公司利益或误导投资者．符合如下条件之（ ABCD ）的可以暂缓披露相关信息：A、拟披露的信息未泄漏；B、有关内幕人士已书面承诺保密；C、公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动；D、向交易所提出暂缓披露申请，说明暂缓披露的理由和期限，且申请经交易所同意；E、虽然消息泄露但未引起股价异常波动。

34、上市公司发生提供担保事项时，应当经董事会审议后及时对外披露。

提供担保事项属于（ ABCD ）情形之一的，还应当在董事会审议通过后提交股东大会审议；A、单笔担保额超过上市公司最近一期经审计净资产10％的担保；B、上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过上市公司最近一期经审计净资产50％以后提供的任何担保；C、对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；D、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30％；E、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的30％且绝对会额超过3000万元人民币；35、股东大会拟讨论董事、监事选举事项的，股东大会通知中应当充分披露董事、监事候选人的详细资料，至少包括以下内容（ ABCDE ）A、教育背景、工作经历、兼职等个人情况；B、与上市公司是否存在关联关系；C、披露持有上市公司股份数量；D、与上市公司控股股东及实际控制人是否存在关联关系；E、是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

36、股份有限公司股东大会应当每年召开一次年会。

有下列哪些（ ABDE ）情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：A、董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时；B、公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时；C、单独或者合计持有公司5％以上股份的股东请求时：(10%以上的股份可以)D、董事会认为有必要时；E、监事会提议召开时。

37、独立董事除应当具有公司法和其他相关法律、法规赋予董事的职权外，独立董事可以行使下述特别职权：1、重大关联交易（指上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5％的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。

2、向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；3、向董事会提请召开临时股东大会；4、提议召开董事会；5、独立聘请外部审计机构和咨询机构；6、可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权。

38、。