芭田股份2018年财务风险分析详细报告

芭田股份2018年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为27,036.57万元，2018年已经取得的银行短期借款为57,377万元。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为71,849.64万元，2018年已经发生的非流动负债合计为27,470.36万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为98,886.21万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为7,461.15万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是8,241.52万元，实际已经取得的短期贷款金额为57,377万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为9,021.9万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为9,802.27万元，在5年之内偿还的贷款总规模为11,363.02万元，当前实际的长短期借款合计为103,877万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为49,915.85万元。该资金缺口需要企业持续经营337.17个分析期之后才能填补。与企业的资金缺口相比，企业的盈

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