公司企业财务审核审批制度财务管理制度
财务审核审批制度
财务审核审批制度财务审核审批制度1. 概述财务审核审批制度是指公司内部对财务相关事项进行审核和审批的制度。
通过建立和执行财务审核审批制度，可以确保财务活动的合规性、准确性和有效性，减少潜在风险和错误发生的可能性，保护公司的财务利益。
本文档旨在说明公司财务审核审批制度的内容、流程和要求，以指导公司各部门在财务审核审批过程中的行为准则。
2. 审核和审批权限的分配为了确保财务审核审批制度的有效执行，公司需明确各级别员工的审核和审批权限，以及对应权限的操作限制。
具体权限分配如下：- 部门主管：负责部门内部相关财务事项的审核和审批。
- 财务主管：负责公司整体财务事项的审核和审批。
- 高级管理层：负责特殊和重大财务事项的审核和审批。
公司应根据职位和责任的不同，制定相应的权限分层，并明确各级别员工在财务审核审批中的权限和职责。
3. 财务审核和审批流程3.1 提交审核和审批申请财务审核和审批流程的开始是由员工提交审核和审批申请。
员工应填写指定的申请表格，并提供所需的相关财务文件和凭证。
申请表格应包括以下必要信息：- 申请人姓名和部门。
- 申请事项的具体描述。
- 相关财务文件和凭证的附件。
3.2 部门主管审核和审批部门主管在收到申请后，负责审核申请表格和相关财务文件和凭证的完整性和准确性。
如果发现问题或者需要更多信息，部门主管可以要求申请人提供补充或者修改。
如果一切正常，部门主管将进行审核并做出决策。
3.3 财务主管审核和审批经过部门主管审核和审批的申请，将提交给财务主管进行最终的审核和审批。
财务主管将对申请进行全面评估，并进行必要的财务分析和风险评估。
在审核过程中，财务主管必须确保申请的合规性、准确性和合理性。
审核完成后，财务主管将做出最终的决策并签署相应文件。
3.4 高级管理层审核和审批对于特殊和重大财务事项，需要高级管理层的审核和审批。
高级管理层将对财务主管的决策进行再次评估，并针对公司战略和风险进行综合考虑。
财务管理制度审批
为了规范公司财务管理工作，确保财务收支合规、透明，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本财务管理制度审批流程。
二、审批权限与职责1. 财务总监：负责制定公司财务管理制度，审批重大财务事项，对财务部门工作进行监督管理。
2. 财务经理：负责组织实施财务管理制度，审批一般财务事项，协调各部门的财务工作。
3. 各部门负责人：负责本部门财务预算的编制、执行和监督，审批本部门预算内的日常费用支出。
4. 财务室：负责财务核算、报表编制、财务分析等工作，对财务支出进行审核。
三、审批流程1. 预算编制与审批（1）各部门根据公司年度经营目标，编制下一年度财务预算，经部门负责人审核后报财务部。
（2）财务部对各部门预算进行汇总、审核，形成公司年度财务预算草案。
（3）财务总监审批年度财务预算草案，报公司总经理批准。
2. 日常费用支出审批（1）各部门负责人审批本部门预算内的日常费用支出，并签字确认。
（2）财务室对审批后的费用支出进行审核，确保支出合规、合理。
（3）财务经理审批财务室审核通过的日常费用支出。
3. 重大财务事项审批（1）各部门负责人提出重大财务事项，经部门负责人审核后报财务部。
（2）财务部对重大财务事项进行初步审核，形成报告。
（3）财务总监审批重大财务事项，报公司总经理批准。
4. 费用报销审批（1）报销人填写费用报销单，附上相关原始凭证。
（2）经办人审核报销单及相关凭证，确保支出合规、合理。
（3）部门负责人审批报销单，签字确认。
（4）财务室对审批后的报销单进行审核，确保支出合规、合理。
（5）财务经理审批财务室审核通过的报销单。
四、监督与考核1. 公司定期对财务管理制度执行情况进行检查，确保制度落实到位。
2. 对违反财务管理制度的行为，将依法依规进行处理。
3. 对在财务管理工作中有突出贡献的部门和个人，给予表彰和奖励。
五、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
财务审核审批制度
财务审核审批制度财务审核审批制度一般是由企业内部制定的一种财务管理制度，用于规范企业内部各项财务流程，保证企业资金的合理流转，及时发现和防范财务风险。
本文将对财务审核审批制度进行详细的介绍和分析。
一、财务审核审批制度的目的和意义财务审核审批制度的目的是规范企业内部财务管理流程，锻炼企业财务管理的能力，确保企业每一笔资金的使用都要得到管理层的认可和审查，避免出现不合理的资金流转和损失。
财务审核审批制度的意义在于：1.促进企业财务流程的规范化：通过制度的规定和执行，帮助企业建立一个以制度为基础的财务管理体系，使得企业财务流程更加规范化。
2.防范企业财务风险：通过审核和审批的流程，筛选企业触网的风险，提前预警并尽早处理，防范企业各种财务风险。
3.降低企业管理成本：通过建立一个科学的财务审核体系，企业可以大幅度降低财务管理的成本，实现财务部门资源和时间的合理配置，提高工作效率。
二、财务审核审批制度的内容及要求1.审批流程财务审核审批制度的核心是审批流程的规定。
企业可以根据实际情况制定审批流程，但一般都要包括以下步骤:（1）申请：申请者需填写申请表或商务合同或其他证明材料。
（2）初审：财务人员对申请材料进行初步核对，判断符合申请条件的材料。
（3）分配：对申请者分配相应的审核人员进行审核，并给予回复。
（4）审核：审核人员对申请材料进行仔细的审核，并记录审核结果。
（5）批准：进行意见汇总，最终决策结果可以是批准、驳回或修改，由审核人员填写审批表并签字盖章。
2.审批标准财务审核审批制度应明确审批的标准和条件。
审批标准应该具体而又明确，最好能够进行可量化的检测。
企业的财务审核标准可以根据实际情况进行确定，但是一般的审核标准应该包括以下几点：（1）申请人的资质、信用度等条件需要符合企业要求。
（2）资金预算和预算管理必须严格执行。
（3）各项费用的支出应当符合预算且经过合理的审批。
（4）对外合同签订、履约和支付等要遵循企业内部管理规定。
公司财务决算审批管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务决算工作，确保财务信息的真实、准确、完整，加强财务风险控制，提高公司财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及财务决算审批的部门和人员。
第三条财务决算审批工作应遵循以下原则：（一）真实性原则：财务决算数据应真实反映公司财务状况；（二）准确性原则：财务决算数据应准确无误；（三）完整性原则：财务决算内容应全面、系统；（四）及时性原则：财务决算应及时编制、审批、报送。
第二章财务决算审批程序第四条财务决算审批程序分为以下步骤：一、编制财务决算报表（一）财务部门根据公司财务核算资料，编制财务决算报表；（二）财务部门对财务决算报表进行初步审核，确保报表内容完整、数据准确。
二、提交财务决算审批（一）财务部门将财务决算报表提交给财务总监审批；（二）财务总监对财务决算报表进行审核，必要时可要求财务部门进行补充说明或调整。
三、上报财务决算审批（一）财务总监签署审批意见后，将财务决算报表提交给总经理审批；（二）总经理对财务决算报表进行审核，必要时可要求财务总监或财务部门进行补充说明或调整。
四、审批通过后的财务决算报送（一）财务总监或总经理签署审批意见后，财务部门将财务决算报表报送相关部门；（二）相关部门对财务决算报表进行审核，无异议后报送公司董事会。
第三章财务决算审批权限第五条财务决算审批权限如下：一、财务总监（一）审批财务决算报表；（二）对财务决算报表提出修改意见。
二、总经理（一）审批财务决算报表；（二）对财务决算报表提出修改意见；（三）对财务总监审批意见有异议时，可要求财务总监重新审批。
三、董事会（一）审批财务决算报表；（二）对财务总监、总经理审批意见有异议时，可要求财务总监、总经理重新审批。
第四章附则第六条本制度由公司财务部门负责解释。
第七条本制度自发布之日起施行。
第八条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
财务制度及审批权限
财务制度及审批权限一、总则为了规范公司的财务管理，提高公司财务运作效率，保障公司财务资源的安全和有效利用，特制定本财务制度及审批权限。
二、财务管理体制公司设立财务部门，负责全面的财务管理工作。
具体负责会计核算、结算、报告、税收管理等方面的工作。
财务部门下设财务总监、财务经理、会计员等职务，各负责各自的工作。
三、财务制度1. 费用报销制度员工因公出差或执行工作任务所产生的差旅费用、招待费用等，需按照公司规定的报销流程进行报销。
报销单据需真实、合规，并按规定时间提交给财务部门进行审核核算。
2. 采购审批制度公司所有采购行为需经过采购部门审批，并且采购金额超过一定数额需经公司领导层审核批准。
采购部门负责与供应商洽谈、签订采购合同，确保采购物品的价格和质量符合公司要求。
3. 合同签订制度公司签订任何合同需经公司法务部门审核批准。
合同内容需清晰明确，遵循合同法律法规，保障公司合法权益。
4. 财务预算制度公司每年制定财务预算计划，包括收入预算、支出预算、投资预算等方面。
各部门需按照预算计划进行支出，不得超支。
财务部门负责监督和核实预算执行情况。
5. 资金管理制度公司所有资金需经过财务部门统一管理，包括公司账户管理、资金调拨等方面。
财务部门负责每日资金监控、资金调度，确保公司资金安全和流动性。
6. 审计制度公司每年进行内部审计和外部审计，确保公司财务数据真实、准确。
审计部门负责对公司各项财务数据进行核查、分析、评估，提出改进建议。
四、审批权限1. 费用报销审批权限员工报销金额在1000元以内的，由财务经理审批；1000元以上的，需由财务总监审批。
2. 采购审批权限采购金额在5000元以内的，由采购部门经理审批；5000元以上的，需由公司总经理审批。
3. 合同签订审批权限合同金额在10000元以内的，由法务部门主管审批；10000元以上的，需由董事会审批。
4. 财务预算审批权限财务预算由财务总监牵头，经公司领导层审批通过。
财务审核审批制度
财务审核审批制度一、背景和目的财务是企业日常运营中不可忽视的重要部分，其中涉及的资金、成本及收入等事项对企业的经营状况和财务状况有着直接的影响。
为了保障公司财务的安全、规范和高效运作，制定财务审核审批制度是必要的。
该制度的目的是确保企业财务活动的合规性，防范和控制财务风险，提高财务管理水平。
二、适用范围该制度适用于公司所有涉及财务活动的部门和人员，包括但不限于财务部门、采购部门、销售部门和项目管理部门等。
三、审核审批职责1. 财务部门的职责：- 负责制定财务审核审批流程，并对其进行定期评估和优化；- 负责制定相关财务审核审批表格，确保信息的准确性和完整性；- 建立财务审核审批记录档案，每一笔财务活动都应有相应的审核审批记录。
2. 部门负责人的职责：- 对本部门财务活动进行审核审批，确保财务活动与公司政策和流程的一致性；- 确保本部门财务活动的合规性和规范性；- 提供必要的财务信息和文件，配合财务部门进行审核审批。
3. 职员的职责：- 遵守财务审核审批制度，按照规定的流程和程序提交相关财务申请；- 提供真实、准确和完整的财务信息，并确保相关文件的及时归档；- 配合财务部门的审核审批工作，提供必要的支持和协助。
四、审核审批流程1. 申请阶段：- 财务活动的发起人根据需要填写相应的财务申请表格，并附上相关的财务文件和证明材料；- 申请人应确保所填写的财务信息的真实、准确和完整，如有虚假填报或不完整将承担相应的法律责任；- 财务申请表格需要包括申请内容、金额、用途等必要信息，以便于后续的审核审批工作。
2. 审核阶段：- 财务部门收到财务申请后，应按照制定的审核程序进行审核；- 审核人员将对财务申请进行综合评估，确认其符合公司政策和流程要求，确保申请的合理性和合规性；- 如有需要，审核人员可以要求申请人提供更多的财务信息和文件以便于核实。
3. 审批阶段：- 经过审核的财务申请将进入审批阶段；- 审批人员将根据公司的授权和权限，对财务申请进行最终的审批判断；- 审批人员应确保审批决策的公正、客观和合理，如有需要，可以与相关部门进行沟通和协商。
企业财务审批制度
企业财务审批制度企业财务审批制度是指为保障企业财务出入的合法性、规范性和有效性，明确财务事项的审批权限、程序和责任，确保企业财务运作的透明度和稳定性。
本文将从制度概述、审批权限、审批程序和责任追究四个方面阐述企业财务审批制度。
一、制度概述企业财务审批制度是企业内部财务管理的重要组成部分，旨在加强对企业财务决策的监管和控制，规范财务审批流程，提高企业财务决策的科学性和效率性。
该制度由企业领导层制定并落实，要求全体员工遵守。
二、审批权限1. 资金预算：企业高层管理人员负责资金预算的审批，包括年度预算、季度预算、月度预算等。
各部门负责人负责自己部门的预算审批。
2. 费用报销：员工向部门负责人提交费用报销申请，部门负责人审批后报送财务部，财务部再进行审批决策。
3. 合同签订：合同金额较小的，由部门负责人审批签订；合同金额较大的，需要经过高层领导审批后方可签订。
4. 资产采购：大额固定资产采购需要经过企业领导层讨论决策，并由财务部门进行审批。
5. 资金借贷：企业内部资金借贷需要经过财务部门审批，外部资金借贷则需要集体决策，并报请高层领导审批。
三、审批程序1. 填写申请表：申请人根据财务管理制度的要求，填写相应的审批申请表，并附上相关的证明材料。
2. 提交审批：申请人将填好的申请表和相关材料提交给直接上级审批人，或者根据制度规定的程序，报送到指定的审批部门。
3. 审批决策：审批人根据申请表和相关材料，结合制度规定的条件和标准，进行审批决策，并填写审批意见。
4. 通知申请人：审批人将审批结果通知申请人，包括通过、不通过或需修改的意见。
5. 监督检查：财务部门对审批过程进行监督检查，确保审批程序的合规性和及时性。
四、责任追究1. 审批不当：如审批人故意违反财务审批制度，对不合规的申请进行审批通过，导致企业财务损失或法律风险的，将依法进行追责。
2. 申请不实：如申请人提供虚假材料或故意隐瞒重要信息，导致企业财务风险或损失的，将依法进行追责。
财务管理制度审批制度
财务管理制度审批制度一、总则为规范和加强财务管理工作，维护企业财务安全、合法合规，提高财务运作效率和管理水平，制定本制度。
二、审批制度1. 财务管理制度的制定、修改、废止，必须按程序经过严格审批，并授权执行。
2. 财务管理制度的审批权限由公司财务总监负责，具体操作由财务部门管理。
3. 提出制度建议的部门应当经过内部审批程序后，将相关材料提交给财务部门进行审批。
4. 财务管理制度审批程序：（1）编制草案：相关部门按照实际需求，编制财务管理制度草案，并提出编制理由、目的和内容。
（2）内部审批：相关部门负责人将草案提交内部审批程序，包括局、部门、经理层级审批。
（3）汇总并提交财务部门：通过内部审批程序后，将制度草案汇总，并提交财务部门进行审批。
（4）财务部门审批：财务部门对制度草案进行审核、审批，如需修改或补充，则反馈给提出制度建议的相关部门。
（5）最终确认：经过修改和补充后，财务部门对制度草案进行最终确认，并签署审批意见。
（6）监督执行：制度最终确认后，财务部门进行监督执行，并建立相关档案。
三、审批流程1. 制度草案编制后，由相关部门起草，包括编制理由、目的和内容描述。
2. 内部审批程序包括局、部门、经理层级审批，确保草案符合公司实际情况和需求。
3. 财务部门审核制度草案，如需修改或补充，则反馈给相关部门，并要求重新修订。
4. 财务部门最终确认制度草案，并签署审批意见。
5. 制度执行后，由财务部门进行监督，定期进行制度评估和调整。
四、审批要求1. 制度草案编制严格按照公司相关规定和要求，条理清晰，内容准确，合法合规。
2. 内部审批程序必须按照公司相关规定和程序进行，确保审批程序合规、透明。
3. 财务部门审核制度草案时，需充分考虑公司实际情况和需求，对涉及到的财务管理制度进行合理性和实际性的评估。
4. 制度最终确认后，财务部门需建立相关档案，监督执行，并定期进行制度评估和调整。
五、违反审批制度的处理1. 如有部门或个人违反财务管理制度审批制度，涉及重大不当行为，构成违法犯罪，将依法追究刑事责任。
单位财务审批管理制度
一、总则为了加强单位财务管理，规范财务审批程序，确保资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，特制定本制度。
二、审批原则1. 坚持统筹兼顾、保证重点、勤俭节约的原则，合理分配和使用资金。
2. 严格遵守国家财经法规和财务管理制度，确保资金使用合法、合规。
3. 严格按照预算执行，未经预算调整和审批程序，不得审批超预算和无预算项目的经费。
4. 强化责任意识，对所审批经费内容的真实性、合理性、合法性负责。
三、审批权限1. 单位实行统一领导、集中管理的财务管理体制。
重大财务事项的决策和管理由单位领导集体研究决定。
2. 财务工作实行主管领导负责制。
主管领导是单位财务审批的第一责任人，对财务审批工作全面负责。
3. 财务审批权限按照以下规定执行：（1）一般性支出：由主管领导审批，财务部门备案。
（2）较大支出：由主管领导审核，单位领导审批。
（3）重大支出：由单位领导集体研究决定。
四、审批程序1. 提出申请：各部门根据工作需要，填写《财务审批申请表》，并附上相关证明材料。
2. 审核审批：按照审批权限，逐级审核审批。
3. 备案管理：审批通过的经费支出，由财务部门进行登记、备案。
4. 支付结算：财务部门按照审批通过的预算和规定程序，办理支付结算。
五、监督管理1. 财务部门对财务审批工作进行监督，确保审批程序规范、合法。
2. 对违反财务审批制度的行为，视情节轻重，给予通报批评、责令改正、停职检查等处理。
3. 对滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊等行为，依法依规追究责任。
六、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由财务部门负责解释。
3. 本制度如与国家法律法规和上级政策规定不一致的，以国家法律法规和上级政策规定为准。
公司财务管理制度：财务审批流程
公司财务管理制度：财务审批流程引言一、财务审批流程概述申请人提交审批申请。
审批人进行审批。
财务部进行财务审核。
最终决策。
二、申请人提交审批申请申请人姓名及职位。
审批事项的具体描述。
申请的金额。
用途及理由。
审批截止日期。
申请人提交后，系统会自动一个审批编号，并将申请发送给相应的审批人。
三、审批人进行审批收到审批申请后，审批人应仔细阅读申请的内容。
审批人要根据公司的财务审批标准和政策，对申请进行评估和判断。
审批人可以对申请进行批准、拒绝或者提出修改意见。
审批人需按照规定时间完成审批操作。
四、财务部进行财务审核收到经过审批人审批通过的申请后，财务部应仔细核对申请的各项信息。
财务部需要对申请的金额、用途和合规性进行审核。
若申请涉及金额较大或特殊性较高，财务部可以向申请人要求补充相关资料或进行进一步的调查。
最终，财务部根据审核结果和公司财务政策，决定是否给予财务支持。
五、最终决策最终决策由公司高层管理人员进行，根据财务部的财务审核结果和申请人的需求，决定是否批准。
最终决策应考虑到公司的整体财务状况、战略目标和风险控制。
六、注意事项所有审批申请必须按照规定的流程进行，不得擅自变更流程步骤。
审批人应严格按照规定的时间完成审批操作，不得拖延。
财务部应根据公司的财务政策和财务审核标准进行审核，确保资金的合理使用。
最终决策要考虑公司的整体利益和风险控制。
结论公司财务管理制度中的财务审批流程是确保公司财务决策的合规性和有效性的重要环节。
通过规范的流程和明确的职责分工，可以提高审批效率和财务决策的准确性。
同时，注意事项的遵守也是保证财务管理制度有效运行的基础。
只有建立规范的财务审批流程，才能有效控制风险、保障公司的财务利益。
财务管理制度审批制度
第一章总则第一条为了加强我单位财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保财务工作的合规性、规范性和效率性，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位各部门、各项目及全体员工。
第三条本制度遵循国家财务法律法规和政策，结合我单位实际情况，确保财务管理的科学性、合理性和有效性。
第二章审批原则第四条审批原则1. 法规原则：遵循国家财务法律法规和政策，确保财务审批的合法性。
2. 效率原则：简化审批流程，提高审批效率。
3. 实效原则：注重实际效果，确保资金使用效益最大化。
4. 透明原则：审批过程公开透明，接受监督。
第三章审批范围第五条审批范围1. 预算编制与调整：年度预算、月度预算、专项预算的编制与调整。
2. 资金支付：各项费用报销、工资发放、合同款支付等。
3. 投资决策：固定资产购置、对外投资等。
4. 财务报表编制与报送：财务报表的编制、审核、报送。
5. 财务制度与规定：财务制度、规定、流程的制定、修改与废止。
第四章审批程序第六条审批程序1. 提交申请：各部门、各项目根据业务需求，填写相关申请表格，并附上相关证明材料。
2. 初步审核：财务部门对申请材料进行初步审核，确保材料完整、合规。
3. 审批决策：根据审批权限，审批人进行审批决策。
审批权限如下：a. 一般性费用报销：部门负责人审批；b. 专项费用报销：分管领导审批；c. 大额资金支付：总经理审批；d. 固定资产购置、对外投资等重大事项：董事会审批。
4. 执行反馈：审批通过后，财务部门执行支付，并将执行情况反馈给申请部门。
5. 监督检查：审计部门对审批过程进行监督检查，确保审批合规、高效。
第五章附则第七条本制度由财务部门负责解释。
第八条本制度自发布之日起施行。
第九条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以修订。
第十条本制度与国家法律法规、政策相抵触的，以国家法律法规、政策为准。
公司财务审批流程管理制度
公司财务审批流程管理制度第一章总则为了规范公司财务审批流程，提高财务管理效率，保障财务资金的安全性和合法性，订立本制度。
第二章审批流程第一节审批权限设置1.公司设立财务审批流程，包含一级审批、二级审批和终审。
2.一级审批权限由各部门负责人拥有，涉及的金额不超出人民币五万元。
3.二级审批权限由总经理授予，涉及金额不超出人民币二十万元。
4.终审权限仅由董事长拥有，涉及金额不限。
第二节财务申请流程1.部门负责人或特定职位填写《财务申请单》，包含申请事由、金额等信息，并提交给一级审批人员。
2.一级审批人员审核申请单，确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
3.若申请金额超出一级审批权限，需经一级审批人员同意后，方可向二级审批人员提交申请单。
4.二级审批人员审核申请单，同样要确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
5.若申请金额超出二级审批权限，需经二级审批人员同意后，方可向终审人员提交申请单。
6.终审人员审核申请单，确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
第三节财务支出流程1.财务部门依据批准的申请单，与相关部门核对申请内容，并进行支出操作。
2.支出操作需严格依照公司规定的财务支出流程进行，包含资金划拨、制发支票或转账等手续。
3.财务部门需保存支出相关文件、凭证和记录，以备日后审计和核对。
第四节财务审批备案1.财务部门应定期将审批的申请单和支出凭证进行整理，并依照公司规定的归档要求进行备案。
2.审批备案文件要求包含申请单、审批记录、支出凭证、相关部门核对料子等。
3.审批备案文件应保管在财务部门指定的文件柜或电子档案系统中，备案记录保存期限为三年。
第五节备案审计和监督1.公司会定期进行财务审计，审计内容包含财务审批流程的合规性、申请单的真实性、支出凭证的正确性等。
2.财务审计工作由内部审计部门或外部专业审计机构进行。
3.全部涉及财务审批的人员都应乐观搭配审计工作，并供应必需的支持和帮助。
公司企业财务审核审批制度财务管理制度
公司企业财务审核审批制度财务管理制度一、审批制度的目的和适用范围1.1目的：为确保公司企业财务的规范操作，加强财务管理和风险控制，制定本审批制度。
1.2适用范围：本审批制度适用于公司所有财务审核审批事项，包括但不限于合同审批、采购审核、费用报销等。
二、审批权限的划分2.1财务审核权限的划分如下：（1）一般费用：财务经理及以上级别审批；（2）采购和合同：财务总监及以上级别审批；（3）重大投资项目：公司董事会审批。
2.2审批权限的授权审批权限的授权由公司高层领导进行，应当按照职务级别和审批需要进行划分。
三、审批程序3.1提交审批申请申请人应将相关审批文件、证据和事项说明书等资料提交至财务部门，财务部门将组织相关人员对申请进行初步审核。
3.2初审财务部门对申请进行初审，并出具审批意见，说明是否符合公司规定以及涉及的风险和影响。
3.3审批决策根据初审意见，相关领导进行审批决策。
审批决策可以是通过、拒绝或者要求补充材料等。
3.4审批反馈与执行审批结果应及时反馈给申请人，并由财务部门进行记录和归档。
申请人应按照批准的要求进行执行。
四、例外情况处理4.1例外情况的定义例外情况是指因特殊原因无法按规定流程进行审批的情况，例如重要合同的紧急签订等。
4.2处理程序（1）因特殊情况需要例外处理时，申请人应及时向财务部门提出申请，并说明理由和必要性；（2）财务部门将会同相关领导进行讨论和决策，决定是否应当通过例外处理；（3）决定通过例外处理的，应当填写相关例外处理表格，并进行记录和归档。
五、审批结果的监督和评估5.1监督责任财务部门应对审批结果进行监督，确保申请人按照批准的要求进行执行，并定期进行跟踪和检查。
5.2评估机制审批制度的实施效果应定期进行评估，包括审批流程的合理性和监督措施的有效性等，以便及时修订和改进。
六、附则6.1本制度自发布之日起生效，并应告知全体员工以及相关合作伙伴。
6.2对本审批制度的解释权和修订权归公司高层领导。
财务管理审批制度范本
财务管理审批制度范本第一章总则第一条为了规范公司的财务管理工作，加强财务控制，确保资金的安全与有效运用，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关财务管理规定，特制定本审批制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出和资金运作，包括费用报销、资金支付、财务报告等各个方面。
第三条财务管理工作应遵循合法性、规范性、效益性原则，确保公司财务稳健、经营有序。
第二章财务审批权限和职责第四条公司财务审批权限分为四级：部门经理级、财务部门负责人级、总经理级和董事会级。
第五条各部门经理负责本部门费用报销的初步审核和审批工作，确保报销费用的真实性和合理性。
第六条财务部门负责人负责对各部门提交的费用报销单据进行复核，确保报销程序的合规性，并对财务报表进行审核和签发。
第七条总经理负责对公司重大财务支出和资金运作进行审批，确保公司财务状况的健康和稳定。
第八条董事会负责对公司整体财务战略和重大财务决策进行审批，确保公司财务发展的可持续性。
第三章财务审批流程第九条费用报销审批流程：1. 经办人填写费用报销单，附上相关发票和证明文件。
2. 部门经理对费用报销单进行初步审核和审批。
3. 财务部门负责人对费用报销单进行复核，确保报销程序的合规性。
4. 总经理对重大费用报销进行审批。
5. 财务部门负责人对报销单据进行最终的审核和支付。
第十条资金支付审批流程：1. 经办人填写资金支付申请单，附上相关合同和付款凭证。
2. 部门经理对资金支付申请单进行初步审核和审批。
3. 财务部门负责人对资金支付申请单进行复核，确保支付的合规性和资金的安全。
4. 总经理对重大资金支付进行审批。
5. 财务部门负责人对支付申请单进行最终的审核和支付。
第四章财务审批内容第十一条财务审批内容应包括以下方面：1. 费用的真实性：报销费用是否真实发生，是否有虚假报销的情况。
2. 费用的合理性：报销费用是否符合公司的经营需要，是否有超标准、超范围的情况。
3. 费用的合规性：报销费用是否符合国家相关法律法规和公司内部财务管理制度的规定。
财务审核审批制度完整版
财务审核审批制度
一、目的
为了规范财务审核审批程序，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司所有财务事项的审核审批管理。
三、职责
1. 财务部负责制定财务审核审批制度，并监督执行。
2. 财务部负责财务事项的审核和审批工作。
3. 各部门负责提交财务事项的相关材料，并配合财务部的审核和审批工作。
四、审核审批流程
1. 财务事项申请：各部门根据实际情况，提出财务事项申请，填写财务审批表，并提交相关材料。
2. 财务部审核：财务部收到财务审批表及相关材料后，对申请事项进行审核，并提出审核意见。
3. 财务部审批：财务部根据审核意见，对申请事项进行审批，并签署审批意见。
4. 财务部备案：财务部将审批后的财务审批表及相关材料存档备查。
五、审核审批内容
1. 财务审批表的内容包括但不限于：申请部门、申请日期、事项名称、事项描述、金额、预算、支付方式等。
2. 财务部审核的内容包括但不限于：申请事项的真实性、准确性、完整性、合规性等。
3. 财务部审批的内容包括但不限于：申请事项的合理性、必要性、预算控制等。
六、监督检查
1. 财务部应对财务事项的审核审批程序进行监督检查，确保各项审批手续齐全、合规。
2. 对于违反审核审批程序的事项，财务部有权拒绝办理，并要求相关部门补办相关手续。
七、附则
本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。
财务管理制度 建立财务审批制度
财务管理制度建立财务审批制度财务管理制度：建立财务审批制度一、概述财务管理制度是指企业为加强财务管理、规范财务决策和筹资、运作和财务支出等各项活动，提出并实施的一系列制度、规章和方法。
其中，财务审批制度是财务管理制度的重要组成部分，旨在确保企业在财务审批过程中的合规性、透明度和规范性。
本文将重点介绍如何建立有效的财务审批制度。
二、建立审批权限清晰的层级机构为了确保财务审批流程的高效性和控制力度，需要建立一个层级机构清晰、职责明确的审批体系。
该体系应根据企业规模和组织结构的特点，设立适当数量的审批层级，并规定每个层级的审批权限和责任。
例如，可以设立总经理、财务总监、部门经理等层级，明确其审批权限范围和审批额度限制，确保每个审批环节都有相应的监督和控制。
三、制定财务审批流程与标准一个清晰的财务审批流程与标准是保障财务审批制度有效运行的关键。
企业应根据自身的情况，制定一套符合实际的财务审批流程和标准。
一般来说，审批流程可按照申请、审批、审定、执行的顺序进行，明确每个环节的职责和要求。
审批标准则可以参考企业的财务预算、费用报销、采购、投资等方面的相关政策规定，并根据实际情况进行具体调整。
四、加强财务信息披露和交流为了确保财务审批制度的透明度和规范性，企业需要加强财务信息的披露和交流。
首先，财务部门应及时向相关部门和人员提供财务审批所需的相关信息，确保审批决策的准确性和及时性。
其次，可以借助内部通知、会议、报告等形式，定期向全体员工发布财务审批制度的相关内容，增加员工对制度的理解和遵守程度。
五、建立风险控制机制财务审批制度的建立离不开风险控制机制的支撑。
企业应充分认识到审批环节存在的潜在风险，并针对性地制定相应的风险控制措施。
例如，可以建立审批事项的风险评估机制，对涉及重要财务决策或高额支出的审批进行特别审查。
同时，也可以配备专业的风险管控人员，对财务审批流程中的潜在风险进行跟踪和监控。
六、定期评估和完善财务审批制度的建立是一个动态的过程，需要企业定期进行评估和完善。
财务管理制度 规范财务审核与审批
财务管理制度规范财务审核与审批引言：财务管理是组织内部重要的一环，通过规范的财务审核与审批流程，可以有效控制财务风险，确保资金的安全和合理运用。
本文将就财务管理制度中的财务审核与审批做详细阐述，介绍其重要性以及应该遵循的原则和步骤。
一、财务审核的重要性财务审核是财务管理的重要环节，其核心目的是确保财务数据的准确性、合法性和可靠性。
通过严格的财务审核，可以及时发现和纠正错误和违规行为，有效防止资源的浪费和滥用。
同时，财务审核还能为决策提供准确、可靠的财务数据，促进公司的合理经营和发展。
二、财务审核的原则1. 独立性原则：财务审核应由独立的责任人员进行，以确保审核结果的客观性和公正性。
2. 审查原则：在审核过程中，应全面审查相关信息，对财务记录、凭证等进行详细核对，以确保财务数据的完整性和准确性。
3. 核实原则：财务审核应对关键事项进行核实，包括资金流向、合同履约情况等，以确保相关交易的真实性和合规性。
4. 记录原则：财务审核需要有详细的记录，包括审核过程、结果和处理意见等，以便追溯和查证。
三、财务审核的步骤1. 预审核：在财务操作发生之前，财务人员应对相关文件和凭证进行预审核，确保其合规性和可操作性。
2. 实地审核：对于涉及资金调拨、采购、销售等环节的财务活动，财务人员应进行实地审核，核实相关过程和结果。
3. 交叉审核：在财务审核过程中，应加强与其他部门的沟通和协调，对于重要业务进行交叉审核，以加强风险控制和合规性检查。
4. 结果反馈：财务审核结果应及时反馈给相关人员，包括审核结论和处理意见，以便其及时纠正错误和违规行为。
四、审批的重要性财务审批是财务管理中的决策环节，负责对财务活动进行批准和授权，确保其合规性和经济效益。
通过规范的审批流程，可以有效防止滥用职权和违规行为，同时也能够促进决策的科学性和合理性。
五、审批的原则1. 权责分离原则：审批人员应与财务操作人员相互独立，确保审批的独立性和公正性。
公司财务审批流程规章制度
公司财务审批流程规章制度一、总则为了规范公司财务审批流程，提高财务管理效率，保障公司财务稳定和合规性，特制定本公司财务审批流程规章制度。
二、审批流程1. 费用申请：各部门在发生费用支出前，必须填写费用申请表，明确费用用途、金额以及支出日期，并经部门负责人签字确认。
2. 部门审批：费用申请表报至部门经理审批，部门经理需审查费用申请表的真实性和合理性，并确保费用符合公司政策和预算安排。
3. 财务审核：费用申请表经过部门经理审批后，送交财务部门进行审核。
财务部门将核对费用申请表与相关凭证的一致性，确认费用是否符合公司的会计准则和核算规定。
4. 财务主管审批：审核通过的费用申请表将由财务主管进行审批，财务主管需确保费用申请的合规性、合理性，并授权财务部门进行后续操作。
5. 财务支付：经过财务主管审批后，财务部门将按照费用申请表的要求进行支付，确保款项准确迅速地划转至相应的收款方，并妥善保管相关凭证。
6. 报销申请：员工在完成相关费用支出后，必须填写报销申请表，并附上相关费用凭证。
报销申请表需经所在部门负责人审批后，报送财务部门进行审核。
7. 财务审核：财务部门将审查报销申请表中的费用凭证与实际支出的一致性、合规性，确认报销金额与公司政策相符。
8. 财务主管审批：审核通过的报销申请表将由财务主管进行审批，财务主管需确保报销申请的合规性、合理性，并授权财务部门进行报销操作。
9. 财务报销：经过财务主管审批后，财务部门将按照报销申请表的要求进行报销，确保款项准确迅速地划转至员工账户，并妥善保管相关凭证。
三、授权范围1. 费用申请审批：费用申请需经部门经理、财务审核人员和财务主管共同审批后方可支付。
2. 报销申请审批：报销申请需经部门负责人、财务审核人员和财务主管共同审批后方可报销。
四、审批时限1. 费用申请：费用申请从提交至支付的审批时间不得超过3个工作日。
2. 报销申请：报销申请从提交至报销的审批时间不得超过5个工作日。
财务制度及审批流程
财务制度及审批流程1. 绪论财务制度及审批流程是企业财务管理中的核心环节，是确保财务活动合规、有效的重要手段。
本文将针对财务制度和审批流程进行详细阐述，以保障企业财务的健康运行。
2. 财务制度财务制度是企业财务管理的基础，其主要目的是规范企业财务活动，保证财务信息的准确性和可靠性。
以下是财务制度的主要内容：2.1 会计基础制度会计基础制度是财务制度的基础，包括会计核算方法、会计记账规则、会计政策等。
企业应根据国家相关法律法规和会计准则制定会计基础制度。
2.2 财务报告制度财务报告制度包括年度财务报告、中期财务报告、季度财务报告等。
企业应按照法定时限和规定的形式编制财务报告，并确保报告真实、准确、完整。
2.3 财务预算制度财务预算制度是企业财务管理的重要工具，用于规划企业的财务活动、预测财务状况。
财务预算制度应包括预算编制流程、预算执行监控等内容。
3. 审批流程审批流程是财务制度中财务活动的重要环节，主要用于保证财务决策的合理性和规范性。
以下是审批流程的主要内容：3.1 收支审批流程收支审批流程是财务活动中常见的审批流程，包括日常费用报销、采购审批、薪资发放等。
企业应建立相应的审批流程并严格执行，确保资金使用的合理性和效益性。
3.2 投资审批流程投资审批流程是指企业在进行投资项目时的审批程序。
企业应建立投资决策的审批流程，明确投资的标准和条件，避免盲目投资和风险过大。
3.3 财务报告审批流程财务报告审批流程是对企业财务报告的审核和批准程序。
企业应设立独立的财务审计部门，对财务报告进行审计，确保报告的真实性和可靠性。
4.财务制度及审批流程是企业财务管理中的重要组成部分，对于保证财务活动的合规、有效具有重要意义。
企业应根据实际情况建立完善的财务制度和审批流程，确保财务管理的规范和有效。
财务管理制度规范审批程序
第一章总则第一条为加强公司财务管理，确保财务工作的规范性和合规性，保障公司资产的安全和有效利用，根据国家相关法律法规和公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及财务收支的审批程序，包括但不限于资金支出、报销、采购、投资等。
第三条本制度旨在规范审批流程，提高审批效率，确保财务决策的科学性和合理性。
第二章审批原则第四条审批原则：合法、合规、合理、高效。
第五条合法：所有财务支出必须符合国家法律法规和公司规章制度。
第六条合规：所有财务活动必须符合公司内部控制制度。
第七条合理：财务支出应本着经济、实用、节约的原则。
第八条高效：审批流程应简洁明了，确保财务事项及时得到处理。
第三章审批程序第九条审批权限：（一）一般性支出：由部门负责人审批，报财务部门备案。
（二）大额支出：由部门负责人审批，报分管领导审批，再报总经理审批。
（三）重要支出：由部门负责人审批，报总经理审批，再报董事会审批。
第十条审批流程：（一）提出申请：各部门根据实际需要，填写《财务审批单》，明确支出事项、金额、用途等。
（二）部门负责人审批：部门负责人对申请事项进行审核，签署意见。
（三）分管领导审批：分管领导对申请事项进行审核，签署意见。
（四）总经理审批：总经理对申请事项进行审核，签署意见。
（五）董事会审批：重要支出事项报董事会审批。
（六）财务部门备案：审批通过后，财务部门对审批单进行备案。
第十一条审批时限：（一）一般性支出：3个工作日内完成审批。
（二）大额支出：5个工作日内完成审批。
（三）重要支出：10个工作日内完成审批。
第四章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施，原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。
第十四条本制度如有未尽事宜，由公司董事会负责解释和修订。
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财务审核审批制度共7章48条，7000字请在这里输入单位/组织名称二○一九年三月财务审核审批制度目录第一章总则第二章物资采购第三章费用项目第四章存货第五章固定资产进出管理第六章借款第七章收入财务审核审批制度财务审核审批制度是企业进行日常管理的重要制度，为使权限分明、职责清晰、流程优化，遵循内部控制相关原则，切合公司实际情况，特制定以下制度。
第一章总则第一条为明确相关人员的财务审核审批权限和职责，保障日常管理流程顺畅，促使高效地控制费用、降低成本，同时防止和杜绝弄虚作假、徇私舞弊和不必要的流失浪费，特制定本制度。
第二条报销人员必须履行以下基本报销程序：1、费用开支的基本报销程序：经办人签字、复核人证明或部门负责人确认、财务审核、总经理审批。
2、实物开支的基本报销程序：经办人签字、验收人验收（需要质检人员检验的应有相应的质检手续）、部门负责人确认、财务审核、总经理审批。
3、特殊费用开支的基本报销程序：经办人签字、复核人证明或部门负责人确认、总经理审批、财务复核。
4、总经理的费用由副总经理审批，没有设置副总岗位的由财务经理审批；财务经理的费用由主办会计审核。
第三条审核审批基本内容1、经办人：核对项目、单价、金额是否正确，是否与合同相吻合，是否有事先申请报告，发票是否规范，用途是否清晰，是否有部门经理确认签字（或仓库验收或证明人签字）。
2、部门确认（或验收人或证明人）：确认项目是否属实，单价是否合理，是否有验收人确认签字（验收人或证明人直接在票据的背面确认签字）。
3、财务审核：审核费用是否按照报销标准报销，采购价格是否合理，是否按合同执行，相关人员是否已确认签字，核对项目、单价、金额是否正确，是否有事先申请报告，发票是否规范，票据是否完整，用途是否清晰（或在背面写清楚）。
4、总经理审批：审批项目是否属实，价格是否合理，相关人员是否已确认签字。
第四条出纳在付款时，必须对原始单据的金额再次全面核对，确保付款金额与原始单据金额相符。
同时，出纳必须核对和确保付款的单据上同时有财务经理的审核和总经理的审批，才能付款。
第五条报销基本要求1、审核审批次序一般按以上基本报销程序依次逐级办理。
2、各级领导接到下属的各项开支请示报告，原则上必须以书面形式在3日内给予回复。
3、各项已批复的请示报告都必须作为报销附件。
4、报销人员原则上应在回单位后3日内报销。
5、报销单据应当使用碳黑墨水书写，不得使用铅笔或圆珠笔书写；报销单据不得涂抹、刮擦，内容和项目必须齐全。
6、除财务经理审核和总经理审批外，其他人员的签字全部在票据的背面书写。
7、报销单据必须能够清晰地看出发生项目的“用途”，未能直接在单据内容上看清楚“用途”的，经办人必须在报销单据的背面详细写清楚。
第六条费用或实物报销必须实事求是，不得变更费用项目进行报销，不得以合理的项目套换不合理的项目骗取开支，不得分拆属于同一项目、同一时间或同一性质的费用进行报销。
第七条费用或实物报销原则上应当取得合法的发票，特殊情况没有发票的必须各财务部门咨询，经同意后才能报销；同时大额的项目应当签订合同，以合同形式开展业务关系。
第八条报销的款项支付，特别是大额款项支付应当避免以现金形式支付，而应通过银行办理汇款。
第二章物资采购第九条采购合同签订权限1、物资采购合同签订权限，合同金额在5万元以下的由采购部经理签订，合同金额在5万元以上的由总经理签订。
2、物资采购合同中如有规定预付款条款的，预付款在20%以内的由采购部经理签订；预付款在20%以上的由总经理签订。
第十条统一采购1、物资采购原则上由采购部对外统一采购。
2、统一采购的物资，由采购部按程序办理采购，在保证质量的条件下，按充分客观询价或面向社会大范围的原则签订采购合同。
采购合同应复印一份送给财务部以备审核。
第十一条采购款项支付由采购人员办理付款申请，经采购人员所属部门经理确认，由财务经理审核，报总经理审批后付款。
第三章费用项目第十二条薪资：包括基本薪资、加班薪资、工龄薪资、奖金和个人其他所得等。
1、固定薪资人员的薪资由各部门经理按照公司统一的薪资标准提出申请，由人力资源部审核，上报总经理审批后执行。
经审批的薪资方案需上报财务负责人备案。
2、每月固定薪资人员的薪资由人事部统一核算，由财务部审核，上报总经理审批按时支付。
3、每月销售人员薪资由销售部统一核算，由财务部审核，上报总经理审批后按时支付。
第十三条福利费用由人力资源部申请，上报总经理审批后执行；或由当事人提出申请，由部门经理确认，由人力资源部审核，上报总经理审批后执行。
福利费用报销，由人力资源部核实确认，由财务部审核，上报总经理审批后按时支付。
第十四条水电费、物业费水电、物业由行政部统一管理和经办；每月水电、物业费由行政部门核实确认，由财务部门审核，经总经理审批后付款。
第十五条办公费：包括办公用品、笔墨纸张、帐表票卡、名片、书报、电脑耗材、邮寄费等。
1、办公用品按照以上“小额物品采购”办理申请、采购。
采购后，需要办理人库和领料手续，同时行政部门要建立台帐，并定期进行分析和控制。
2、办公费用由行政部核实确认，由财务部门审核，上报总经理审批后付款。
第十六条税金：包括增值税、所得税、车船使用税、印花税、房产税等。
1、严格按照政府有关规定按时缴纳税金；经办部门必须全面了解该项税收的政策和制度，并力求合理避税。
2、税金缴纳后，由经办部门确认，由财务部门审核，由总经理审批。
第十七条小车费：包括保养费、日常修理费、大修费、年检费、过路费、停车费、油费等。
1、小车由行政部门统一管理和调配。
小车费用经司机确认后，由车管人员统一报销，报销时由行政部经理确认，由财务部审核，经总经理审批后付款。
2、车辆修理预计金额在500元以下的，由行政部经理审批后执行；金额在500元以上的由总经理审批后执行；车辆维修原则统一在公司指定的修理厂维修，并由行政部门联系维修厂统一结算。
3、每部小车要制定油料标准，每月报销费用时需附带油料分析；小车油料由行政部统一充值加油卡；长途外出需要在外加油时，必须索取正式发票。
4、过路费、停车费由司机在单据的背面详细写清楚，当天经用车人签字确认。
5、因个人原因违反交通法规的罚款，一律不予报销。
第十八条租车费用：具备条件派车的人员如果要去市区办事而没有派车的可以申请打的。
1、市区打的由当事人填写申请，由部门经理和行政部共同确认。
2、当事人凭交通发票和申请单报销，由部门经理核实确认，由财务经理审批后付款。
第十九条通信费包括固定电话费、入网费、电话初装费、专线月租、费等。
1、按照通信费用报销标准执行；新进人员或岗位调整人员，按照通信费用制度规定能够享受的，由当事人提出申请，由当事人部门经理审核确认，经人力资源部审批后执行。
2、通信费报销：于次月10日前由各部门经理审核确认，上报财务经理审批后付款。
第二十条差旅费：包括长途短途交通费、市区交通费、住宿费和出差补贴。
1、出差人员需事先提出申请，经总经理审批后执行；出差产生的以上费用之外的其他费用，不作为差旅费，而应单独申请报销；差旅费用严格按照“差旅费用”制度审核控制。
2、差旅费报销由各部门经理确认，上报财务经理审批后付款；报销时，如果实际报销项目与出差申请单的项目不相吻合，由总经理审批后付款。
第二十一条运费一、运费价格标准制定1、销售运费价格标准：由销售部起草，并组织财务部、行政部等相关部门的人员讨论、确定，如果有不同的意见可将意见记录一并上报总经理审批。
2、物资采购发生的运费原则上全部由供应商承担，如果短途运输费用需要公司承担的，由采购部制定运费价格标准并上报总经理审批后执行。
二、运费款项支付1、采购物资的运输费支付：以仓管员已签名确认收到物资的运费结算单为依据，由采购经办人确认，由财务审核，上报总经理审批后付款。
2、销售产品的运输费支付：以客户已签名确认收到货的运费结戛单和验收回单或相关验收证明为依据，经台帐会计确认，由财务审核，上报总经理审批后付款。
第二十二条财产保险费1、存货、房屋、设备的保险费由财务部统一办理，并报总经理审批后执行、支付。
2、车辆保险费由行政部统一办理，并报总经理审批后执行、支付。
第二十三条业务招待费：包括餐费、赠品、礼品等。
1、业务招待费原则上要事先申请。
在应急的情况下，按以下权限可先发生。
而后向总经理汇报。
并统一先报总经理审批，再报财务审核后付款。
2、每次金额在500元以下的由各部门经理事先发生或审批。
3、一般客人中午晚上招待费每人每餐控制在50元以内，重点客人控制在100元以内，超过100元的一律上报董事长审批。
4、业务招待费开支由对于招待职务最高的人员作为报销经办人。
5、报销单上应详细写明人数、招待事宜及被招待单位名称及主要人员（餐费招待还应附餐费明细单）。
6、陪同客人吃饭一般由与客人直接有关的负责人（原则上一人）陪同，以提高企业良好的应酬节俭形象。
第二十四条中介费：包括工商、税务、银行年检费、审计验资费、管理咨询费、各种会费、年费等。
1、工商、税务、银行各项收费标准由财务部门办理，经总经理审批后执行、付款。
2、管理咨询费、各种会费、年费等由行政部门办理，经总经理审批后执行；款项支付由行政部确认、财务审核，经总经理审批后付款。
第二十五条政府相关管理费用：包括企业卫生管理费、企业行政管理费、治安管理费、质量检验费、社保费用、医疗保险费用、个人所得税、酒类流通随附单费用等。
1、严格按照政府有关规定按时缴纳有关费用；经办部门必须全面了解各项费用的政策和规定，并争取合理减免，有关费用的政策和规定应当提供给财务部，以便于财务部门的审核。
2、企业卫生管理费、企业行政管理费、环境保护费、治安管理费等，由行政部统一办理，并报总经理审批后执行、付款。
3、涉及产品的质量检验费等相关费用由质检部统一办理，并报总经理审批后执行、付款。
4、社保费用、医疗保险费用、个人所得税等相关费用由人力资源部统一办理，并报总经理审批后执行、付款。
5、涉及销售的酒类流通随符单费用由销售部统一办理，并报总经理审批后执行、付款。
第二十六条修理费由行政部统一办理，并报总经理审批后执行、付款。
第二十七条装修费专卖店装修由销售部牵头，会同财务部共同确认，上报总经理审批后执行、付款。
1、日常小额（零星广告，如POP等金额在1000元以下）广告费用，由市场部经理审批后执行，款项支付由总经理审批后付款。
2、大额或策划性的广告费用，由市场部牵头，会同财务部共同确认，上报总经理审批后执行、付款。
第二十八条会务费：包括参会人员办公费、餐费、住宿费、交通费、场地租用费、会场布置费、人员劳务费、胶卷冲洗费等与宣传活动相关的一切费用。
1、各部门组织召开会议前，应当全面评估会议意义、目的和会务费金额，并提出申请，上报总经理审批后执行，款项支付由总经理审批。