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小公司财务管理制度(5篇)

小公司财务管理制度(5篇)小公司财务管理制度(5篇)在发展不断提速的社会中，管理制度对公司或者企业起到的作用已然越来越大，管理制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。

大家知道小公司财务管理制度的格式吗下面是小编收集整理的小公司财务管理制度，欢迎大家阅读参考学习！小公司财务管理制度篇1一、财务管理制度1、严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。

2、财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。

3、负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。

编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。

4、管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。

5、遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。

6、每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。

7、负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。

8、对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。

二、会计核算管理制度1、采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。

2、合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。

3、会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4、会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会计凭证使用复式记帐凭证。

5、会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。

中小企业财务管理制度(精选3篇)

中小企业财务管理制度（精选3篇）中小企业财务管理制度1一、库存现金管理1．公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。

2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。

现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。

3．不准用“白条”入账。

4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。

6．现金出纳人员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙，不得借给他人。

7．现金出纳人员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8．现金出纳人员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。

9．出纳人员必须严格遵守执行上述各条规定。

二、银行存款管理1．公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本账户和辅助账户的开户和公司各种银行结算业务。

2．公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3.作废的银行支票由出纳人员加盖作废戳记，妥善保存。

4．银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转账支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

5.从银行取回的各种结算凭证，要及时入账。

6.公司应按每个银行开户账号建立一本银行存款明细账，出纳人员应及时将公司银行存款明细账与银行对账单逐笔进行核对。

于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7.银行出纳人员对银行调节明细表所记载的账项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达账项要及时予以清理。

造成的账账不一致，应尽快解决。

8.空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。

由出纳人员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三、往来账款管理1.应收账款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好账务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。

小企业财务管理制度10篇

小企业财务管理制度10篇小企业财务管理制度1第一章资金审批制度1.总则（1）所有款项的支付，须经公司主管领导批准。

如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；（2）财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。

办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。

印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；（3）财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；（4）开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。

如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；（5）往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须公司主管领导批准；（6）非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准；（7）用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。

如遇特殊情况须经公司主管领导批准。

2.施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。

其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。

施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度（1）公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；（2）涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。

3.公司差旅费开支制度（1）公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；（2）公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；（3）公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准：A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日；B、一般职员，房租标准为100元/日。

②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。

（4）、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。

中小企业财务管理制度大全

中小企业财务管理制度大全一、财务管理的组织机构中小企业应设立专门的财务管理部门，由负责财务、会计和税务等工作的专业人员组成。

财务管理部门应负责制定和实施相关财务管理制度，并与其他部门密切配合，为企业经营决策提供可靠的财务信息。

二、财务预算管理制度中小企业应制定年度财务预算，并及时进行修订和调整。

财务预算应包括资金预算、利润预算和现金流预算等内容，并要求各部门按预算进行管理，保证企业经营目标的实现。

三、财务会计制度四、资金管理制度中小企业应建立健全的资金管理制度，包括资金调配、资金计划和资金监控等内容。

资金管理应以现金流为重点，确保企业的资金安全和流动性。

五、成本管理制度中小企业应建立成本管理制度，明确成本核算方法和成本控制要求。

成本管理应根据不同产品和项目进行成本分析，控制成本的增长，提高企业的竞争力。

六、税务管理制度中小企业应遵守税务法律法规，建立健全税务管理制度，包括税收筹划、税务申报和税务风险管理等。

税务管理应充分利用税收优惠政策，减少企业负担。

七、内部控制制度中小企业应建立内部控制制度，包括风险评估、内部审计和信息披露等。

内部控制应保证企业资产的安全，提高财务管理的效率和可靠性。

八、审计管理制度中小企业应定期进行财务审计，建立合理的审计管理制度。

审计应由独立的审计机构进行，确保财务信息的真实性和准确性。

九、薪酬管理制度中小企业应建立薪酬管理制度，确保薪酬制度的公平和合理。

薪酬管理应根据岗位的不同进行差异化设定，激励员工的工作积极性。

十、财务风险管理制度中小企业应建立财务风险管理制度，包括市场风险、信用风险和汇率风险等。

财务风险管理应形成完善的风险防控措施，降低财务风险的发生和影响。

中小企业财务管理制度

中小企业财务管理制度中小企业财务管理制度(通用7篇)在我们平凡的日常里，大家逐渐认识到制度的重要性，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。

大家知道制度的格式吗？下面是小编帮大家整理的中小企业财务管理制度，欢迎阅读与收藏。

中小企业财务管理制度1财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。

一、票据1、票据的种类：（1）外部取得的原始发票；（2）公司自制的差旅费报销单；（3）公司自制的支出证明单。

2、票据的报销要求：（1）外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名称（填写陕西艺林实业有限责任公司）、服务项目、金额（大小写应一致）、收款单位盖章、日期。

（2）公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。

票面不允许有任何涂改。

（3）公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于确实无法取得原始票据的情况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销；另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使用支出证明单进行票据汇总。

此票面不允许有任何涂改。

二、凭证1、凭证的编号：凭证统一使用记帐凭证，按时间发生先后顺序统一编号，编号要求使用号码打印机。

2、凭证的编制人员：凭证执行谁负责谁编制，编制后应及时签章，各项目工地由专职会计进行具体分工。

3、凭证的填写要求：要求用楷书书写，字迹要清晰，摘要栏要求详细、逐行填写，不得省略，各级科目统一使用，整个票面不允许有任何涂改。

4、凭证的审核：对于会计人员编制的凭证，实行交叉审核；最终由财务负责人进行最后审核。

凭证的审核必须及时，以防因记帐不及时造成核算控制的滞后，原则上所有凭证必须在编制后的第二天审核完毕，第三天登帐完毕。

5、凭证的保管：凭证统一由一名财务人员进行装订、保管，此人对凭证的总体情况负责。

三、帐簿1、由于会计核算均使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保留如下手工帐簿：总帐、现金日记帐、银行存款日记帐、应付帐款明细帐、工程施工明细帐、工程材料明细帐。

小公司财务管理制度范本(5篇)

小公司财务管理制度范本【公司名称】财务管理制度第一章总则第一条为规范和有效地管理公司财务工作，完善资金使用、财务收支等方面的制度，保证公司财务的安全、合法和有效管理，制定本财务管理制度。

第二条本制度适用于公司所有职工，包括公司高管、部门负责人、财务部门人员及其他相关人员。

第三条公司的财务管理原则是公开、公正、公平、合法。

第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部门，负责全面管理公司的财务工作。

财务部门的具体职责包括：1. 制定并监督公司财务管理制度；2. 审核和监督公司各项财务业务的合规性；3. 负责编制公司的财务报表及其他财务报告；4. 监督公司资金的使用和流动性的管理；5. 参与公司重要决策的财务分析。

第五条公司财务部门下设会计岗位、出纳岗位和财务分析岗位。

1. 会计岗位负责公司的财务核算、账务处理和报表编制等工作；2. 出纳岗位负责公司的资金管理、支付和收款等工作；3. 财务分析岗位负责公司财务数据的分析和报告等工作。

第六条公司应聘请具有会计专业背景的人员担任财务部门核心岗位，确保财务工作的准确性和高效性。

第七条公司应当建立健全内部控制体系，将财务管理纳入公司全面风险管理的范畴，确保财务风险的可控性。

第三章资金管理第八条公司设立资金管理制度，包括资金的申请、审批、支付、收款和结算等方面的规定。

第九条公司应该制定详细的资金预算，合理安排资金使用计划，确保资金的充分利用和收支平衡。

第十条公司应建立资金监控机制，定期检查资金流动情况，及时发现和解决资金管理中的问题。

第十一条公司应保证资金安全，严格遵守相关法律法规，加强对资金流动的监督和控制，防范资金风险。

第十二条公司应遵循公开、透明的原则，制定资金管理的各项规定，并向全体员工宣传、培训。

第四章财务报告第十三条公司按照国家有关规定，编制和报送财务报表。

第十四条公司应定期公示财务报表，并在指定范围内公开披露。

第十五条公司应对外提供真实、准确、完整的财务信息，确保财务报告的透明度和可靠性。

小公司财务制度范文(四篇)

小公司财务制度范文【公司名称】财务制度第一章总则第一条为加强公司的财务管理，规范财务业务流程，增强公司的财务风险控制能力，特制定本财务制度。

第二条本财务制度适用于所有公司员工，包括财务部门及其他相关部门的员工。

第三条公司财务部门是公司的财务管理机构，负责公司的资金、会计、审计、税务等工作。

其他部门应积极配合财务部门的工作，按照财务制度的规定开展相关业务。

第四条公司财务部门应及时对公司的财务状况进行监控和分析，向公司管理层提供财务报表和分析意见，为公司的决策提供参考依据。

第五条所有公司员工在财务操作中应遵循“真实、准确、完整、规范”的原则，不得隐瞒、虚报或篡改财务信息。

第二章资金管理第六条公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的合理运用和安全保障。

第七条公司的资金使用应按照预算和计划进行，不得超过预算范围进行支出。

第八条公司应建立资金监控机制，对资金的收支情况进行实时监测，及时发现并解决可能存在的资金风险问题。

第九条公司的资金应妥善保管，严禁私自挪用或私自上缴。

第十条公司应建立资金流动与决策流程的协调机制，确保决策的科学性和合理性。

第三章会计管理第十一条公司应按照国家有关会计法规和会计制度进行会计核算和报告。

第十二条公司应建立规范的会计凭证管理制度，确保凭证的真实性和准确性。

第十三条公司应定期进行会计核算和账务处理，确保财务信息的及时性和准确性。

第十四条公司应建立健全的会计档案管理制度，确保会计档案的安全保密和便于检索。

第四章审计管理第十五条公司应建立内部审计制度，定期进行内部审计工作，对公司的财务状况和业务活动进行监督和评估。

第十六条公司应配合外部审计工作，提供必要的财务信息和协助。

第十七条公司应积极采纳审计意见，及时改进并落实相关内控措施。

第五章税务管理第十八条公司应按照国家税收法规和税务制度履行税务申报和缴纳义务。

第十九条公司应建立规范的税务管理制度，确保税务申报和缴纳的准确性和及时性。

第二十条公司应关注税务政策变化，及时调整税务筹划和运作，合法合规地降低税务负担。

中小企业公司财务制度（精选3篇）

中小企业公司财务制度（精选3篇）中小企业公司财务制度篇1第一章出纳管理制度一、库存现金管理1 出纳现金须日清月结、每天盘点，做到账实核对，每月会计参与的不定期盘点及月末盘点不少于两次，并且出具《现金盘点表》;2 超过库存限额的现金(20xx元)应及时存入银行;3 携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车; 3 出纳保险柜中，禁止存放任何私人财物，避免公私混淆，不得私设“小金库”，取得的货币资金必须及时入账，不得账外设账，严禁收款不入账;不准挪用现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款，严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金;二、支票管理1 须建立《支票购买登记簿》并制作《支票领用登记簿》，新购支票由出纳分类按支票号码顺序登记，使用完毕后需由会计或财务负责人进行签字确认;2 支票签发应在《支票领用登记簿》中登记支票号码、支票用途、票面金额、内部经办人、领取人、领取人电话等相关信息，领取人需亲自签字确认;3 出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单;三、日记账管理1 出纳每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账(手工账或电子账);2 根据审核后盖有“现金/银行收讫”、“现金/银行付讫”的现金/银行收款凭证、现金/银行付款凭证，逐日逐笔顺序登记;3 记账内容必须与会计凭证一致，每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等;经济业务的摘要以能够清楚表述业务内容为度;4 应逐笔分行记录，得将收款凭证或付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记;5 每笔业务登记后均须结出账面余额，并登记每日收入和支出的合计数;第二章费用报销流程一、取得发票要求1 收取的各类非定额发票，必须字迹清楚，不得涂改，项目填写齐全，各项目内容准确无误，否则一律退还给开票方，不得作为结算、抵扣凭证;2 收取的各类发票应加盖发票专用章，且发票专用章应清晰可见，同时印章的公司名称及税号须与发票抬头处写有开票公司信息的公司名称及税号一致;3 收取的各类发票，应根据发票上的批注进行网上或其它方式的验真;4 取得各类非定额发票时，发票抬头的公司名称必须完整且与所在公司保持一致，所取得发票种类及开具内容必须与业务内容保持一致;二、费用报销单的填列1 报销的项目类型需与后附发票保持一致;2 报销人、领款人、复核人、领导确认等需签字齐全方可报销;3 发票项目为一批的需附发票清单;4 当月费用需当月报销，尤其不可出现费用报销跨年现象(12月21后发生业务不在此范围内);三、费用的分类1 管理费用：包括不限于管理人员工资、办公费、车辆费用、电话网络通讯费、差旅费、业务招待费、交通费等;2 销售费用：包括不限于销售(前勤)人员工资、与销售相关的其他费用。

中小企业财务管理制度(通用7篇)

中小企业财务管理制度(通用7篇)中小企业财务管理篇一1中小型企业财务管理存在的问题财务部门在企业中未收重视，企业的管理者的思想，思维模式未转变，产量和订单不只是企业生存和发展的唯一因素，财务部门也不只是企业财务计算和记账的会计，如果财务管理做不到位，那么企业会因为财务上的漏洞具有濒临破产的危险其次是企业决策模式，决策程序不规范，另外还有市场经济环境的变化，国家扶持不够等诸多因素。

2解决中小型企业财务管理上的弊端2.1适时运用权责发生制会计是以收入和费用为依据，对企业的效益损益进行计算。

而权责发生制忽略虚收现象实行应收应付制度，稳健经营企业管理，确认和记录将要发生的费用，忽略不确定的费用，具有预见性，这样便有效的忽略了虚收现象。

在运用该制度时应有所取舍，以重要性原则为中心，在维护客观性原则的基础上运用权责发生制原则，另外我们还要注重度的把握程度，把握得当，企业财务管理的优势得以发挥，把握不好，企业的财务状况和经营成果不能得以准确反映和度量。

另外我们还要提高企业财务管理从业人员的综合素质培养，人是原则实施的关键因素，提高人的素质水平起着至关重要的作用，从业会计人员的素质的高低直接影响着度的实施和各个原则的运用，因此我们要不断提高会计人员的职业道德素质和职业技能素质培养，提高科学文化水平和道德素质水平，培养实事求是，诚实守信素质，增强就业竞争力和创造力，从而提高从业人员的综合素质的提高和完善。

2.2重视财务管理意识在现阶段的经济条件下，企业的管理者应高度重视企业管理的作用，提高企业管理意识和观念。

产量和订单固然很重要，但是以财务管理为核心的观点应牢牢树立不变。

企业的发展最终要看效益，但是效益体现在财务的。

指标上，因此财务管理不仅是一项计量工具，而且是企业发展的重要指标和导向。

因此，为了企业的长期发展，企业的管理者应不断的学习财务管理的知识，加强财务管理的意识，完善企业财务管理制度，及时掌握企业发展前途和命运，切实维护和发展好企业的命脉。

中小企业财务管理制度5篇

中小企业财务管理制度中小企业财务管理制度5篇在现实社会中，人们运用到制度的场合不断增多，制度具有合理性和合法性分配功能。

那么拟定制度真的很难吗？以下是小编为大家整理的中小企业财务管理制度，欢迎大家分享。

中小企业财务管理制度1总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规，结合公司具体情况，制定本制度。

本制度适用于公司对财务工作的管理，公司各部门领导和职员办理财会事务，必须遵守本制度。

第一章财务机构的设置及职能：公司设财务部，其主要职责是：1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；3、负责资金管理、资产管理、融（筹）资信贷、成本管理；4、参与工程项目招标、预（决）算；5、了解掌握有关政策、税收；6、配合公司领导协调财政、银行、税务、审计及相关部门的关系；接受财政、税务、审计等部门的检查和监督；7、完成公司交给的其他财务工作。

第二章：会计人员的设置及职责：公司财务部人员设置：财务经理、主管会计、出纳、收款员（现在暂不设置此岗位）。

其岗位职责如下：（一）、财务经理：1、决定部门内的人员配置。

2、协助总经理建立健全企业内部财务管理制度和工作流程，并监督制度的执行情况。

3、配合公司领导进行融资工作，合理、有效的使用用资金。

4、督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高效益。

5、督促、指导本部门人员工作。

6、配合公司领导协调财政、银行、税务、审计及相关部门的关系；自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。

7、负责审核记帐凭证、管理总帐，按时编制报表；按时缴纳各项税款。

8、及时、准确的向公司领导提供财务资金、成本、费用信息；并定期进行经济活动分析。

9、负责财务档案的管理工作。

10、完成总经理交付的其他工作。

（二）、主管会计：1、按照会计法和有关会计制度、会计准则等规定，做好会计核算工作，做到手续完备，数字准确，账目清楚。

中小企业财务管理制度3篇

中小企业财务管理制度3篇名目第1篇中小企业财务管理制度-范本第2篇中小企业财务管理制度第3篇z中小企业财务管理制度【第1篇】中小企业财务管理制度中小企业财务管理制度（一）第一章总则第一条为完善公司行政管理机制，实行规范化的行政管理，使公司各项行政工作有章可循，特制定本制度。

其次条本制度包括：1、日常办公制度2、办公秩序管理制度3、保密规定4、文件收发、传阅，档案管理制度5、印鉴、介绍信管理制度6、文印、办公设备管理制度7、办公用品领用制度8、通信设备使用制度9、财产管理制度10、车辆使用与维护管理方法11、文件销毁制度其次章日常办公制度第三条公司上下都要严格遵守劳动管理制度和费用管理制度，高效率地为公司服务。

第四条实行例会制度。

重大问题、人事支配由总经理办公会打算；各项担保项目由公司审保委员会集体争论打算。

总经理办公会、中心经理睬每月不定期召开。

第五条各中心及业务部门要仔细履行职责，广泛听取员工的看法和建议。

各中心及业务部门之间应按公司操作程序沟通工作状况和信息。

第六条员工之间相互敬重，团结友爱。

重大问题坚持原则，一般分歧相互体谅、相互理解。

第七条严格档案管理，严守保密纪律。

公司利益第一，个人利益听从公司利益。

第三章办公秩序管理制度第八条员工的仪容仪表：员工个人形象代表着公司的形象，所以员工个人仪表的优劣对公司至关重要，为此，公司对员工上班时间的仪容仪表作如下要求：要求项目男士女士服装要求西服套装或干净服装职业套装禁止背心、短裤、无领上装低胸、无领、超短裙、短裤鞋要求穿皮鞋且保持光亮、洁净禁止穿拖鞋，鞋面肮脏，有污垢、灰尘发饰要求整齐、自然整齐禁止乱蓬蓬、过长零乱面容修饰要求保持精神、每日剃须清淡的化妆禁止蓄须，无精打采浓妆艳抹或不化妆其它手指甲不能太长，禁止涂艳丽的指甲油第九条员工在办公时间和办公地点不得大声喧哗、打闹，不得在办公室吃东西，不准干私活，不得长时间看非专业性报纸（如成都商报、成都晚报、华西都市报、商务早报、蜀报、四川青年报）。

小公司财务管理制度范本(10篇)

小公司财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本集团的实际情况,制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司，各全资子公司（含事业性质、企业化管理单位）和控股子公司（以下简称所属企业）。

第三条集团公司和所属企业是独立法人，依法享有民事权利，承担民事责任，独立核算，自主经营，自负盈亏。

集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得自立银行帐号。

第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任，集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。

各所属企业必须设立会计机构，根据内部牵制制度合理配备会计人员，及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务，并实行有效的会计监督。

第五条各所属企业应加强经营管理，努力降低成本、费用，确保企业财产的安全完整，提高资源的使用效率。

第六条各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册，对会计帐册应妥善保管，未经集团批准不得销毁;对企业的资金，不得以个人名义开立帐户存储，严禁资金体外循环。

第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带，享有投资收益权。

第八条各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人提供担保，因特殊原因需提供担保的，必须经集团公司批准。

第二章集团公司财务管理机构及职责第九条集团公司设计划财务部，对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。

小企业财务管理制度经典版（5篇）

小企业财务管理制度经典版总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。

四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。

五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。

对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

六、财会人员力求稳定，不随便调动。

财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。

移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。

移交交接必须由建设局财务科监交。

会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

八、记账方法采用借贷记账法。

记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。

九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。

记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

十、公司以单价____元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物;2、机器设备;3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）;4、运输工具;5、其他设备。

十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物____年;2、机器设备____年;3、电子设备、运输工具____年;4、其他设备____年。

中小企业财务管理制度

中小企业财务管理制度中小企业财务管理制度15篇在我们平凡的日常里，制度使用的频率越来越高，制度是指一定的规格或法令礼俗。

你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编整理的中小企业财务管理制度，希望能够帮助到大家。

中小企业财务管理制度1全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。

严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。

对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。

贯彻公司质量方针和质量目标。

一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。

7、负责公司材料库、办公用品库的管理。

8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

9、及时核算和上缴各种税金。

10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。

11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的`完整、安全、有效。

12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。

前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。

中小企业财务管理制度优秀9篇

中小企业财务管理制度优秀9篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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小公司财务管理制度模版(五篇)

小公司财务管理制度模版第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法:(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行<会计法>，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。

原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。

记帐凭证的内容必须具备:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。

收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。

会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。

第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

小公司财务管理规章制度(通用10篇)

小公司财务管理规章制度小公司财务管理规章制度篇1第一章总则第一条：为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条：公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。

(三)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约，合理使用资金。

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。

(七)完成公司交给的其他工作。

第三条：公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。

第四条：公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章财务工作岗位职责第五条：财务经理负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。

(四)组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；(五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；(六)承办公司领导交办的其他工作。

第六条：会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。

(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

中小企业财务管理制度范文(4篇)

中小企业财务管理制度范文1. 财务组织架构1.1 设立财务部门，负责全面管理和监督企业财务活动。

1.2 财务部门应由财务主管或财务经理领导，下设会计、出纳等职位。

2. 财务流程2.1 业务活动的会计处理2.1.1 销售收入的确认和核算2.1.2 采购成本的确认和核算2.1.3 库存的管理和跟踪2.2 财务报表编制2.2.1 每月编制合并利润表和资产负债表2.2.2 每季度编制现金流量表2.2.3 年度编制年度财务报告和审计2.3 税务管理2.3.1 缴纳税金和报税2.3.2 编制并提交财务报表给税务机关2.4 资金流动管理2.4.1 日常现金管理2.4.2 发放和审核付款2.4.3 提交资金预算和监督3. 财务管理制度3.1 预算管理制度3.1.1 年度财务预算编制3.1.2 年度预算执行、监控和分析3.2 现金管理制度3.2.1 现金收支的登记和核对3.2.2 现金资金的安全管理3.3 成本管理制度3.3.1 成本核算和成本控制3.3.2 类别和部门成本分析3.4 资产管理制度3.4.1 固定资产的购置和处置3.4.2 固定资产折旧和计提3.5 财务风险管理制度3.5.1 财务风险评估和防范3.5.2 金融工具和衍生品的管理和监控4. 内部控制4.1 审计制度4.1.1 内部审计的组织和实施4.1.2 外部审计的组织和实施4.2 会计核算制度4.2.1 会计准则和核算政策的制定和执行4.2.2 财务报表编制的规范和程序4.3 财务管理制度4.3.1 预算管理和资金使用的规范和监督4.3.2 财务信息披露的规定和要求以上只是一个简单的中小企业财务管理制度范本，您可以根据实际情况进行更改和调整。

在制定财务管理制度时，建议结合企业的实际情况、行业特点和法律法规要求，确保制度的合理性和有效性。

中小企业财务管理制度范文（2）目前我国中小企业财务管理中存在着一些问题。

本文以工业中小企业为基础，对中小企业财务管理制度进行了分析。

中小企业财务管理制度(5篇)

中小企业财务管理制度(5篇)中小企业财务管理制度(5篇)在当下社会,很多场合都离不了管理制度,制度是，一经制定颁布,就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用,是他们行动的准则和依据。

以下是小编整理的中小企业财务管理制度，欢迎大家借鉴与参考！中小企业财务管理制度【篇1】一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。

2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。

二、财务工作岗位职责（一）财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。

同时负责选拔、培训和考核财会人员。

2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。

3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4、其他相关工作。

（二）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。

2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。

3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。

4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。

5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。

6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。

7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。

10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。

11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。

12、完成领导交办的其他工作。

中小企业财务管理制度范文(3篇)

中小企业财务管理制度范文中小企业是我国经济发展的重要组成部分，为了提高财务管理水平，规范财务管理行为，制定适合中小企业的财务管理制度是非常必要的。

下面是一个中小企业财务管理制度的范本，供参考。

一、总则中小企业财务管理制度的目的是建立健全财务管理的组织体系，明确财务管理的基本原则，规范财务管理的程序和要求，提高中小企业财务管理水平，确保财务活动的合法性、准确性和真实性。

本制度适用于本企业所有财务活动。

二、财务管理的基本原则1. 依法合规：遵守各项税法、财务法规和相关政策，进行财务管理活动。

2. 适度规范：根据企业自身实际情况，制定合理的财务管理规定，避免过度规范化。

3. 真实准确：做到信息的真实准确，不得提供虚假财务报告和财务数据。

4. 管理规范：建立健全的财务管理制度和内部控制制度，规范各项财务管理流程。

5. 风险控制：合理评估和控制财务风险，确保企业财务安全。

6. 效率优先：通过优化财务管理流程，提高工作效率，降低企业运营成本。

三、财务管理的基本内容1. 财务目标中小企业的财务目标包括财务稳定、盈利能力、偿还能力和发展能力等。

财务部门要根据企业经营情况，制定相应的财务目标，并进行财务分析和预测，及时调整经营策略，实现财务目标。

2. 财务预算中小企业为了合理控制财务风险和经营风险，应制定年度财务预算，并根据实际情况及时进行调整。

财务预算应包括收入、支出、资金需求等方面的内容，并进行适时的动态跟踪和控制。

3. 财务报告中小企业应按照法律法规要求，编制财务报告。

财务报告包括资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表等。

财务报告应真实准确，反映企业财务状况和经营业绩，同时要进行内外部披露。

4. 资金管理中小企业应建立科学的资金管理制度，包括资金筹集、资金使用、资金监督和资金绩效评估等。

财务部门要及时跟踪企业资金的流动情况，保证企业资金的安全和有效利用。

5. 成本管理中小企业应建立合理的成本管理制度，包括成本控制、成本核算和成本分析等。