企业税务风险及其防范.doc
企业所得税的税务风险与防范
企业所得税的税务风险与防范在经济全球化的背景下，企业所得税作为一种重要的税收形式，在企业经营过程中扮演着至关重要的角色。
然而，由于税务政策的复杂性和财务操作的多样性，企业所得税也带来了一定的税务风险。
本文将探讨企业所得税的税务风险及其防范措施。
一、企业所得税的税务风险企业所得税的税务风险主要表现在以下几个方面：1.1 税务政策风险税务政策的频繁变动和复杂性，容易使企业难以及时了解并适应新的税务政策。
税务政策的不确定性导致企业很难确定正确的税务操作方式，进而可能面临税务风险。
1.2 资料不完整或失实风险企业所得税的申报需要提供大量的财务和税务相关材料，包括财务报表、凭证、发票等。
如果企业资料不完整或失实，将可能导致税务部门对企业进行税务检查，进而面临罚款甚至刑事责任的风险。
1.3 不当税务筹划风险企业所得税的税率差异性和抵扣政策的复杂性，为企业提供了一定的税务筹划空间。
然而，如果企业对税务筹划缺乏正确的理解或者过度依赖税务筹划手段，可能陷入税务风险。
比如，滥用税收优惠政策或者利用税收漏洞等。
1.4 税务合规风险企业在税务申报过程中，如未按时申报、漏报、少报或者虚报等，都将面临税务合规风险。
税务合规风险往往会导致企业被责令补缴税款、罚款甚至被加税等。
二、企业所得税的防范措施为了规避企业所得税的税务风险，企业可以采取以下几种防范措施：2.1 及时了解税务政策企业应定期关注税务政策的更新，及时了解新的税务政策，确保企业的财务和税务部门掌握最新的税务操作标准。
可以通过订阅税务咨询机构提供的行业和税务政策动态，定期参加税务培训等方式，持续提升企业的税务政策意识。
2.2 建立完善的财务和税务档案企业应确保财务和税务相关档案的完备性和真实性，包括财务报表、凭证、发票等。
建立健全的记录制度，将企业的财务和税务信息进行有效归档和保存，以备税务部门的查验。
2.3 合理进行税务筹划企业可以通过合理的税务筹划，合法地降低企业所得税的负担。
企业的税务风险点及防控措施有哪些
企业的税务风险点及防控措施有哪些1.税收合规风险：企业存在逃税或者偷税漏税的风险。
为了防控这一风险，企业应该加强内部税务管理，建立健全的税务制度和流程。
同时，加强对税务政策的了解，确保企业的税务申报和缴纳符合相关法规。
此外，企业还应该加强内部培训，提高员工对税务法律法规的认识和遵守意识。
2.跨境税务风险：企业在进行跨境业务时，面临税务风险。
为了防控这一风险，企业应该加强对跨境税收政策的了解和研究。
同时，企业应该与相关部门建立良好的沟通渠道，及时了解和应对税务政策的变化。
此外，企业还应该加强税务风险评估和管理，确保跨境业务的税务申报和缴纳符合相关规定。
3.税务稽查风险：企业面临税务稽查的风险。
为了防控这一风险，企业应该建立健全的内部控制体系，加强对涉税事项的监管和审计。
同时，企业还应该加强与税务部门的沟通合作，及时了解并配合税务稽查工作。
此外，企业还应该建立稽查风险应对机制，及时进行应对和纠正。
4.税务诉讼风险：企业面临税务诉讼的风险。
为了防控这一风险，企业应该加强与税务机关的合作，及时了解税务争议解决的途径和程序。
同时，企业还应该建立税务诉讼风险评估和管理制度，合理规避税务诉讼的风险。
此外，企业还应该加强对税务法律法规的研究和理解，提高应对税务诉讼的能力和水平。
5.税收优惠政策风险：企业享受税收优惠政策可能存在风险。
为了防控这一风险，企业应该加强对税收优惠政策的了解和研究。
同时，企业应该建立健全的内部控制制度，确保税收优惠政策的合规性和真实性。
此外，企业还应该加强与税务机关的沟通和合作，及时了解和应对税收优惠政策的变化。
总之，企业可以通过加强内部税务管理、提高员工的税务意识、加强与税务机关的沟通合作等措施来防控税务风险。
同时，企业还应该加强对税收政策的了解和研究，及时应对税法的变化，确保纳税合规，避免税务纠纷的发生。
税务工作中的风险管理与防范措施
税务工作中的风险管理与防范措施税务工作在现代社会起着举足轻重的作用，对国家财政的收入和经济发展起到了重要的支撑作用。
然而，税务工作也伴随着一定的风险。
本文将探讨税务工作中的风险管理与防范措施。
一、风险管理的重要性在税务工作中，风险管理是至关重要的。
风险管理的目的在于有效预防和降低可能发生的不良事件，确保税务工作的顺利进行。
如果没有风险管理，税务领域可能面临着许多问题，包括税收流失、违法行为、不公正竞争等。
二、税务工作中的风险1. 税务法律与政策风险：税务法律与政策的频繁调整可能导致税务人员在执行工作时存在合规性风险。
税务人员应及时了解最新的法律法规和政策，确保自身工作与其一致。
2. 税收征管风险：税务征管是保障税收实施的重要环节。
缺乏有效的征管措施可能导致逃税、税收违法等问题的发生。
因此，确保征管措施的科学合理是防范风险的重要手段。
3. 内部控制风险：税务机关应建立健全的内部控制制度，确保税务工作的正常开展。
内部控制风险主要源于人为因素，如工作失职、失误或腐败等。
税务机关应加强对内部控制的监督和审计，减少内部控制风险的发生。
三、防范措施1. 持续学习与培训：税务人员应不断学习和了解最新的税收法律法规和政策，确保自身工作的合规性。
定期参加培训课程，增强专业能力和风险意识。
2. 加强信息化建设：税务工作的信息化建设可以提高工作效率，减少人为操作风险。
税务机关应加大对信息化建设的投入，建立完善的信息系统，确保数据的安全性和准确性。
3. 加强内部控制：税务机关应加强对内部控制的监督和审计，确保工作人员遵守工作规范和制度，防范内部控制风险的发生。
同时，加强对涉税信息的管理，保护纳税人的隐私和商业秘密。
4. 建立合作机制：税务机关应与其他相关部门和机构建立紧密的合作机制，共同打击逃税、偷税行为。
加强信息共享和协作，提高对纳税人的全面监督和管理。
5. 加大监督与惩罚力度：对于违法违规行为，税务机关应及时发现、查处并追究责任。
企业税务风险及其防范措施探析
企业税务风险及其防范措施探析随着我国国民经济的迅速发展和全球经济的不断深化，企业税务风险日益突出，企业在日常经营中面临着各种税务风险。
为了保障企业的健康发展和稳定经营，必须认真探究企业税务风险的产生原因和防范措施。
一、企业税务风险的产生原因1、税制变化我国税制变化频繁，征收政策的调整变动，企业很难及时跟进，容易造成税务风险。
2、财务管理不规范企业的财务管理不规范，会造成会计账簿的不真实，导致纳税额计算错误，从而出现税务风险。
3、涉外业务多企业涉外业务增多，税制有所不同，企业往往对所涉税法不熟悉，容易发生税务风险。
4、信息披露不全企业的信息披露不全，容易被税务机关查出隐瞒的收入、开具虚假发票等违法行为，从而产生税务风险。
1、加强财务管理企业应建立健全财务管理制度，规范会计核算和内部控制，确保会计账簿真实可靠，以及税务申报时数据的准确性。
2、建立稳定纳税制度企业应本着一年一结的原则，在法定期限内按时申报缴纳税款，避免延迟或漏报、少报等情况。
此外，企业还应及时咨询税务部门有关税收政策和法规，熟悉变化，避免因未能及时了解新政策或变更而造成税务风险。
3、降低纳税风险企业应开展企业财务风险评估，认真分析可能存在的风险，采取有效措施降低纳税风险。
在实际运营中，企业还应建立完备的财务报表和会计记录，规范涉外业务资金结算，避免出现黑、灰、无良的交易等。
企业应在合法合规的基础上加强信息披露，确保纳税申报真实可靠。
此外，企业还应密切关注税务政策和法规的变化，及时调整经营模式，避免产生与税务相关的风险。
综上所述，企业税务风险的防范是企业稳健运营和发展的重要保障。
企业应积极采取有效措施，做好税务管理，降低税务风险，保障企业健康可持续发展。
企业税务风险及防范策略(4篇)
企业税务风险及防范策略(4篇)第一篇：企业税务风险及其应对摘要：企业积极研究相关税收政策，提升企业税务管理水平，探索有效的税收筹划途径，健全税务风险管理制度。
通过优化税制结构和减轻税收负担，合理利用税务政策，避免税务风险的发生，促进企业经济开展方式转变和经济结构调整。
关键词:税务风险;原因分析;应对措施当前，企业正处于经济转型时期，正在从单一行业向多种行业开展，这对推进企业经济结构的调整和提高企业的综合实力具有重要意义。
建立健全完善的税收制度，促进企业经济结构调整，支持企业快速开展。
这就给企业在税务风险应对措施方面提出了问题，避免由于不熟悉相关的税务政策导致被税务部门罚款的可能性，给企业带来不必要的经济损失。
本文通过对企业税务风险产生的原因及其应对措施进行研究、探讨。
一、企业税务风险产生的原因在企业经济转型过程中，各种税务风险开始显现，这就给企业的生产经营造成了极大地影响，现在我们从下列几个方面分析企业税务风险产生的原因。
1.企业不足税务管理经验目前，一些企业没有设置专门的税务管理部门，企业成员单位不能及时了解掌握相关的税务管理政策，导致企业对税务政策的调整不熟悉，使新政策与老政策信息的传递衔接困难，由于对税收政策的不熟悉，让一些企业无法从基本上预防税务风险，也就不能通过优化税制结构，来减轻企业的税收负担，以至于给企业带来经济损失。
另外一些企业在税收管理方面不足纳税积极性，不能主动和自觉纳税，企业对税务风险考虑欠缺。
2.税收政策变化对企业的影响面对高速开展的经济环境，税收政策也会随着经济的开展，不断调整变化。
对于税收政策的变化，如果企业不能及时熟悉了解并掌握这些税收政策，就会导致企业产生税收风险。
同时税务机关对相关税收政策的调整变化，在宣传解释方面不足力度。
通常税务机关对新出台的税务法律法规，针对相同的事实和情况，不同的税务机关理解不同，这样就会给出不同的解释，也会给企业带来税务风险。
从2008年8月1日开始实施营改增后，通过对一些企业成员单位波及营改增业务进行分析，首先对企业利润的影响，由于营业税是价内税，而增值税是价外税，如果购置的应税产品在价格上没有发生变化的情况下，营改增后，可以降低应税产品的采购本钱，同时降低税金及附加，促进企业提高利润。
企业税务风险及其防范对策分析
企业税务风险及其防范对策分析企业税务风险是指企业在纳税过程中可能面临的各种潜在风险和问题，包括税收政策、税法规定、税务机关执法以及企业自身的税务筹划等方面的风险。
税务风险可能导致企业承担不必要的税务风险和法律风险，对企业的财务状况和经营活动产生不利影响。
因此，企业需要对税务风险进行及时分析，采取有效的防范对策。
一、税收政策风险分析税收政策是国家制定的有关税收的法律法规和政策，其变动可能对企业的税务风险产生影响。
例如，税率调整、税收优惠政策取消或调整等都会导致企业税负的变化，进而影响企业的经营成本和利润。
二、税务合规风险分析税务合规是企业按照税法规定，履行纳税义务的过程。
如果企业未按照规定计算和缴纳税款，或者存在偷逃税款的情况，都会面临税务合规风险。
税务机关发现企业存在税务违法行为，将对企业进行税务调查和处罚，严重的甚至可能涉及到刑事责任。
为了避免税务合规风险，企业应建立健全的纳税管理制度，明确纳税义务，确保税务申报的准确和及时性。
企业还应加强内部控制，加强对财务数据的审查和监督，避免出现税务违法行为。
此外，企业还可以积极参与税务机关组织的培训和宣传活动，加强对税法法规的学习和了解，提高自身的税务合规水平。
三、税务筹划风险分析税务筹划是企业通过合法手段，合理调整经营活动和财务结构，降低税负，提高经济效益的过程。
然而，不合理的税务筹划可能存在风险，如过度依赖税收优惠政策、合同虚假设立等，可能导致企业面临税务风险和法律风险。
综上所述，企业税务风险及其防范对策分析需要考虑税收政策风险、税务合规风险和税务筹划风险，企业应及时了解税收政策的变化，加强对税法法规的学习和了解，建立健全的纳税管理制度和内部控制机制，合理有效地进行税务筹划，降低税负，提高税务合规水平，确保企业的财务安全和经营稳定。
企业税务风险及其防范措施探析
企业税务风险及其防范措施探析税收是国家财政的主要收入来源之一，企业税务合规是企业应尽的社会责任。
但是实际操作中不同公司的内部管理水平有所不同，也会存在某些企业因为不规范的财务管理、制度漏洞等原因，涉及到税务风险，造成企业税务信誉和形象的破坏，与税务机关之间的关系问题，同时也直接影响企业的生产和经营效益。
因此，加强企业内部税务管理，对税务风险进行防范，成为企业有效防范税务风险的关键。
一、企业税务风险具体表现1.企业设立方面存在的税务风险企业设立时需要办理税务登记、纳税人识别号等相关手续，如企业税务登记不及时、缺漏相关手续以及迟延办理会造成税收的滞纳金和罚款等风险；在企业生产和经营过程中，可能存在销售收入的隐瞒、营业额虚报、销售发票伪造和采购进项发票抵扣不当等风险，导致企业涉嫌逃税；同时在归属地、计税方法选择等方面存在不当导致的税费不当等风险；企业可能存在虚列费用、虚报利润，以及财务结构不合理等风险，企业要避免这些风险，必须合理规范企业的财务管理，注重内部审计制度、单证凭证管理。
1.建立完善的税务管理制度企业应根据自己的实际情况，建立完善的税务管理制度，明确财务人员的职责分工，用章制度、单证凭证和发票等管理制度，并制定相应的内部审计标准和管理控制流程，建立财务制度文件、管理规范化程序，可使企业有章可循、有机可循。
2. 检查全面的税务审计对企业内部税务审计，要全面、及时、严格，按照稽查人员掌握的实质审计，根据计算、分析的结果，寻找风险点、关键点，整改不合规事项，以减轻税务风险。
3. 建立强有力的海关手续企业在进行进出口贸易时，应确保海关手续有力，关口强化管理，建立相应的红绿灯管理制度，必要时还需购买进出口信用证等保险措施，避免海关风险和国际贸易风险。
4. 遵守相关税法税收条例企业应当遵守下列税法税收条例，避免税务风险：（1）会计法、财政法、企业所得税法、城市维护建设税法、资源税法等涉及税收的法规；（2）税务机关制定的用户手册、税收须知、税务法规查询手册；（3）准时、准确地对国家缴纳各项税费，过多或者过少的缴纳都会造成税收风险。
企业税务风险及其防范的管理对策
企业税务风险及其防范的管理对策企业税务风险是指企业在纳税过程中面临的可能会导致税务纠纷和风险的问题，包括税收政策变化、税务监管趋严、税收优惠政策失效等。
这些风险如果不能及时有效地加以防范和管理，将会给企业带来不可估量的损失和影响。
为了减少税务风险，企业应该采取以下管理对策：一、加强税法法规和政策的研究和培训，确保企业全面了解和掌握相关税收法律法规和政策，确保税务风险防范措施的有效执行。
企业应建立一个专门的税务法规和政策研究团队，负责监测税法法规变化、分析对企业的影响，并制定相应的对策。
二、加强内部税务管理和控制，包括建立合理的税务管理制度、完善内部税务报告机制、加强税务数据管理和审计。
企业应该确保纳税申报和缴税的准确性和及时性，制定完善的税务风险预警和应对机制，及时发现和解决潜在税务问题。
三、加强税务合规性管理，确保企业在纳税过程中遵守税收法律法规和政策。
企业要加强纳税筹划，合理避免税务风险，防范潜在的税务纠纷和争议。
同时，企业应建立健全的风险识别和防范措施，确保合规运营和纳税。
四、加强税务风险识别和防控，包括定期开展税务风险评估、建立风险预警机制，并制定相应的防范措施。
企业要加强与税务机关的沟通和合作，及时了解税务监管要求和政策变化，从而减少税务风险。
五、加强税务争议解决能力，当企业发生税务争议时，要及时找到解决问题的途径，并与税务机关进行积极的沟通和筹谋。
企业应增强自身的税务争议处理能力，寻求专业的税务顾问和律师的帮助，协助解决税务争议，降低风险。
六、注重员工培训和教育，提高员工的税务意识和素质。
企业要加强对员工的税务培训和教育，提高他们对税收法律法规和政策的了解和遵守能力，减少因为员工不熟悉税务规定而导致的风险和纠纷。
企业所得税的税务风险防范措施
企业所得税的税务风险防范措施企业所得税是指企业按照其实际利润支付给国家的一种税金。
对于企业而言，正确理解并合法遵守有关企业所得税政策是非常重要的。
同时，企业也需要采取一系列措施来防范税务风险，确保自身的合规运营。
本文将就企业所得税的税务风险防范措施进行探讨。
一、加强税务政策了解与沟通企业所得税法律法规繁杂，政策频繁调整，企业需要不断关注相关政策的变动。
加强对税法的了解和学习，及时掌握最新的税务政策动态，能够帮助企业及时调整税务筹划，合理避税。
此外，积极与税务机关建立沟通渠道，及时了解税务管理的具体要求，避免因为信息不畅通而导致的税务风险。
二、建立健全的会计与税务档案管理制度良好的会计与税务档案管理制度是企业防范税务风险的基础。
企业应该建立规范的会计凭证和账簿管理，做到账务清晰、记录准确。
同时，应建立健全的税务档案管理制度，确保税收依法征收征管，纳税申报与实际交纳一致，有利于企业及时发现和解决潜在问题，降低税务风险。
三、内部控制的加强内部控制是企业防范税务风险的重要手段，有助于提高企业的经营管理水平和效益。
企业应加强财务、税务、审计等内控岗位职责的划分，确保每个环节的责任人履行职责，减少管理漏洞。
同时，建立完善的内控制度，包括明确的内控流程、操作规范、监控机制等，全面落实内部控制要求，有效降低税务违法违规风险。
四、定期进行税务风险评估和内部审计企业应建立定期的税务风险评估和内部审计机制，及时发现并纠正税务风险问题。
税务风险评估要全面细致，重点关注企业在税收筹划、税务申报、税务合规等方面的潜在风险。
内部审计要定期开展，对企业的财务和税务管理进行全面检查，确保税务政策的合规落实。
五、合理利用税收优惠政策税务优惠政策是国家为了鼓励企业创新和发展而提供的。
企业要认真了解并合理利用各项税收优惠政策，降低税收负担，提高经济效益。
但企业在享受税收优惠政策时也需要严格遵循相关规定，避免因为滥用优惠政策而引发的税务风险。
企业税务风险分析与防范
企业税务风险分析与防范税务风险是指企业在进行税务活动时，由于对相关税法法规不熟悉或对税务操作不当，可能面临的法律、财务、声誉等方面的风险。
税务风险可能会导致企业处于被罚款、被追缴税款、被诉讼等境地，对企业的经济利益和声誉造成影响。
因此，企业在进行税务活动时，要进行风险分析与防范，以降低税务风险发生的概率和影响。
一、风险分析1、税法规定风险企业在进行税务活动时，必须遵守相关税法法规，否则会面临罚款、追缴税款等风险。
因此，企业要对相关税法法规进行深入的了解和研究，避免在税务操作中违反法规。
2、税务处理流程风险企业在进行税务处理时，如果处理流程不规范、不严谨、没有完好的记录，就会给企业带来一定的风险。
因此，要建立完善的税务处理流程，开展税务处理前必须做好准备工作，将相关文件、记录、凭证清晰地存档。
3、税务审计风险税务审计是税务管理部门对企业税务状况进行监管和管理的手段，也是税务风险的重要来源。
企业在税务审计中被发现存在税务问题，就会被追缴税款、罚款甚至被诉讼。
因此，企业要做好税前审计工作，对企业税务状况进行全面、系统的检查，避免被税务管理部门发现问题。
二、防范措施1、建立健全税务管理制度为防范税务风险，企业应该建立健全的税务管理制度。
税务管理制度包括税务管理流程、税务处理流程、税务审计流程等，旨在规范企业的税务活动，降低税务风险和税务纠纷的发生率。
2、培训企业员工员工是企业税务活动中的重要因素，如果企业员工缺乏相关税务知识和税务处理经验，在进行税务操作时可能会犯错，带来税务风险。
因此，企业要定期为员工提供税务培训，使其了解税法法规的相关内容和税务处理的流程。
3、合规的报税行为合规的报税行为是企业防范税务风险的重点之一。
企业应该根据相关税法法规，按照规章制度规范地进行报税。
在报税时，企业要仔细核对税务处理数据，确保数据的准确性和规范性，避免因数据错误导致的税务问题。
4、主动接受税务审计企业应在税务审计前进行自我审计，确保企业税务状况的准确性和规范性。
企业税收筹划面临的风险与防范对策
企业税收筹划面临的风险与防范对策企业税收筹划是企业经营管理中极为重要的一环。
通过合理的税收筹划，企业可以有效减少税负，提高盈利能力，增强竞争力，但同时也会面临着一系列的风险挑战。
为了更好地应对这些风险，企业需要采取相应的防范对策。
一、风险一：税收政策变化风险税收政策的频繁变化是企业在税收筹划中面临的首要风险。
政府为适应宏观经济形势变化、社会需求变化等因素，会对税收政策进行调整。
一旦税收政策发生变化，就可能会对企业的税收筹划产生重大影响。
应对对策：1.加强政策研究，密切关注税法变化，保持灵活应对。
2.及时调整税收筹划方案，根据新的税收政策进行调整。
3.建立与税务部门的良好沟通渠道，争取更多的政策支持。
二、风险二：审计风险税务机关对企业的税收筹划情况进行审计，是常见的一种税务监督方式。
一旦企业的税收筹划存在问题，就可能面临高额罚款、税收增加等风险。
1.建立健全的税务合规管理制度，规范企业内部的税务管理流程。
2.加强税务会计核算，准确记录企业的财务信息。
3.积极配合税务机关进行审计，并根据审计结果进行调整。
企业在税收筹划中可能存在一些合规风险，例如在选择税收筹划方案时未能充分考虑税法规定、财务报表不真实等问题，这些都可能导致税收合规风险。
1.加强税务合规风险识别，及时发现和解决潜在的合规风险。
2.建立健全的内部控制制度，加强对税收筹划的监督和管理。
3.加强税务专业知识培训，提高税务合规水平。
四、风险四：税收筹划失误风险税收筹划的失误风险是企业在税收筹划中面临的常见风险之一。
一旦企业在税收筹划中出现失误，将可能导致企业产生不必要的税收负担。
1.建立健全的税收筹划管理体系，确保税收筹划方案的合理性和可行性。
3.积极借鉴税收筹划成功案例，避免常见的税收筹划失误。
五、风险五：公司治理风险税收筹划需要企业全体员工共同配合，一旦企业内部存在公司治理问题，就可能会影响到税收筹划的实施。
1.建立健全的公司治理制度，明确各部门和人员在税收筹划中的责任和义务。
企业所得税的税务风险分析与防范
企业所得税的税务风险分析与防范企业所得税是指企业按照国家法律规定，根据其年度利润额支付给国家的税款。
在经济全球化的今天，企业所得税税务风险逐渐凸显，企业需要对税务风险进行准确分析并采取相应的防范措施，以维护企业利益并遵守法律法规。
本文将就企业所得税的税务风险进行分析，并提出防范措施。
一、企业所得税税务风险分析1.存在的主要风险（1）偷逃税款风险：企业可能会采取各种手段和合法或非法手段来降低应纳税额，如虚报利润、转移定价、偷漏税等，从而减少纳税义务。
（2）税收政策调整风险：国家税收政策可能随时进行调整，企业需随时关注并适应新政策，以避免因政策变动而导致的风险。
（3）税务审查风险：税务机关对企业所得税的核查和审查工作可能随时展开，如果企业在纳税申报中存在问题，将面临罚款和利息的风险。
2.风险对企业的影响（1）财务风险：企业通过偷逃税款等手段降低应纳税额，虽然短期内能够减少税款支出，但长期来看，财务影响会日益累积，给企业经营带来不确定性。
（2）声誉风险：一旦企业被曝光存在偷逃税款等不当行为，将对企业的声誉产生巨大负面影响，可能导致客户流失和合作伙伴关系破裂。
（3）法律风险：企业在避税过程中触犯相关税法，将面临法律风险，不仅需要承担罚款和利息，还可能面临牢狱之灾。
二、企业所得税税务风险的防范措施1.加强内部税务管理（1）建立健全内部控制体系：企业需要建立一套科学、完善的内部控制体系，确保企业税务风险得到有效控制，包括税务合规制度、纳税申报管理制度等。
（2）完善会计核算：企业应严格按照国家会计准则进行会计核算，确保利润和税款申报的准确性，避免虚报利润等问题。
（3）加强内部审计：定期进行内部审计，及时查找和纠正税务风险存在的问题，确保税务合规及时发现和解决。
2.关注税收政策变动（1）建立税务政策监测机制：企业应设立专门的税务政策监测机制，及时关注并了解国家税收政策的变动，以便及时调整企业的税务筹划和管理。
（2）与税务机关建立良好关系：建立和税务机关的良好合作关系，及时沟通和了解税务政策，减少因政策调整而导致的税务风险。
企业税务筹划风险及其防范研究
企业税务筹划风险及其防范研究引言税收是国家的重要财政收入来源之一，对企业而言，税收是一项重要的成本。
税收政策的变化和税收筹划的有效性直接影响着企业的经营状况和发展前景。
企业税务筹划风险及其防范成为了当前企业管理中的一个重要课题。
一、企业税务筹划风险（一）税收政策风险税收政策是国家财政政策的重要组成部分，税收政策的调整直接影响着企业的税务筹划。
税收政策变化可能导致企业原有的税务筹划不再适用，从而增加企业税收成本。
在税收政策风险的情况下，企业需要不断调整税务筹划，确保在最新的税收政策下实现最低的税务负担。
税务风险是企业在税务筹划中面临的风险之一，不当的税务筹划可能导致企业涉嫌偷税漏税，面临税务处罚和诉讼风险。
税务风险还包括税务稽查风险和税务争议风险，对企业而言都是极具挑战性的。
随着经济全球化的加剧，企业跨国经营的情况越来越多，而国际税收问题也越来越受到关注。
跨国经营涉及到不同国家的税收政策和税务风险，企业需要面对不同国家的税收规则和税务管理要求，增加了企业的税收筹划风险。
（一）建立健全的税务筹划制度企业需要建立完善的税务筹划制度，确保税务筹划的合法性和合规性。
税务筹划制度应包括税务筹划的流程、责任人和审核程序，确保税务筹划的合规性和有效性。
（二）加强税务合规管理企业应加强税务合规管理，严格遵守税法规定，确保税务申报的准确性和及时性。
对于公司业务的经济特点和发展趋势，要做好预算管理工作，按税法规定，合理合法地申报缴纳各项税费。
企业需要加强税务风险管理，积极应对税收政策和税收规章的变化，及时调整税务筹划方案，降低税收风险。
企业还应建立完善的税务风险评估和风险防范机制，及时发现和解决潜在的税务风险。
对于跨国经营的企业而言，跨国税务管理是一个重要问题。
企业应加强对不同国家税收政策的了解和分析，以合理合法的方式开展跨国税务筹划，降低国际税收风险。
（一）加强对税收政策的研究和分析，及时了解税收政策的变化情况，调整税务筹划方案。
企业税务风险及其防范措施探析
企业税务风险及其防范措施探析企业税务风险是企业开展经营活动过程中必须面对的问题之一。
税务风险的存在意味着可能会面临被罚款、资产被查封、生产经营被停止等严重后果，严重影响企业的生存与发展。
亟须通过有效的税务管理措施防范相关风险，保障企业的正常经营和合法利益。
一、企业税务风险主要来源1、税收政策风险税收政策保障的是国家财政稳定，但政策千变万化，特别是在税收筹划和避税方面，政策的变动会对企业产生巨大影响。
2、贷款利息扣除风险贷款利息扣除要求凭借贷款关系权益建立不当，有可能出现未被承认的扣除，并可能面临税务机关的处罚。
3、外汇汇率波动风险外汇汇率波动会导致/assets/的汇兑盈亏，进而可能引起税务机关的调查，使企业面临税务罚款和经济损失。
1、合理筹划税收收入企业要时刻关注税收收入，并合理地将其利用到企业的日常经营中，同时也要遵守on the tax”行动计划相关规定和法规，精细管理财务数据，避免账务不规范、不实际的情况发生。
2、完善内部管理制度完善税务内部管理制度，规范企业的日常运营流程，建立完整的财务管理流程，并不断的完善、优化系统和人力资源，确保企业的本身的权益不受侵害。
3、积极应对税务调查注意公司的财务会计处理，积极应对税务机关的调查，使企业的accounting 数据保持规范和合法性，确保遵守税收相关法规和要求，避免企业面临风险。
4、学习税法知识学习税收相关政策和法规，不断提升自己的税收管理技能和能力，为企业提供专业化和精细化的税务管理服务，减少企业的税务风险和不利影响。
总之，尽管税务风险是企业生存发展的必然问题，企业对税务风险采用全面的预控、投入、检查与危机回避等综合性措施来避免风险的发生是创造可持续发展的核心要素之一。
企业税务风险的控制与防范
企业税务风险的控制与防范企业税务风险是指企业在税务管理过程中可能面临到的各种不利影响和可能产生的损失。
这些风险可能会对企业的经营活动和财务状况产生不良影响，因此企业应当加强对税务风险的控制和防范。
本文将从以下几个方面探讨企业如何有效控制税务风险。
一、建立健全的内部控制制度企业应该根据自身的实际情况，建立健全的税务内部控制制度，明确各项税务政策和规定，规范财务管理和报税程序，保证公司在日常运作中遵守相关法律法规，防范因为内控疏漏引起的税务纠纷风险。
企业应该加强内部审计功能和监督职能的建设，保证内控制度的有效执行，及时发现和纠正偏差和漏洞，提高公司整体的运作效率。
二、加强税务管理的人员培训企业应加强税务管理人员的培训，提高人员的业务水平和税法素质。
建立相关的内部财经培训计划，通过针对性的培训，使税务部门的工作人员以及与财务管理相关的部门的工作人员都能够适应税法、会计法的相关改变，能够及时、准确地了解新的法规和政策，以避免出现企业由于管理人员对税务政策不了解而导致的税务风险。
三、加强对外合作伙伴的税务风险管控企业在与外部合作伙伴交流合作时，应该尽可能地了解合作伙伴的税务风险状况，对涉及到的合同、协议、财务报表等相关文件的真实性和合法性进行认真审查。
加强与税务机关的沟通交流，依法申报税款，及时申请税务减免等相关措施，减小税务风险。
同时，企业还应注意签订保密协议，防止合作伙伴利用企业信息从事不正当税务活动，避免潜在的税务纠纷风险。
四、加强税务专业服务公司的选择企业可以委托税务专业服务公司进行有关税务咨询和申报，提供更详细、更准确、更及时的税务情报，帮助企业制定更合理、优惠的税务筹划方案。
但是，企业在选择合适的税务服务公司时，应该对服务公司的风险控制能力和信用等方面进行严格审核，确保选择的服务公司可以为企业提供可靠性高的服务。
五、建立税务风险应急预案企业应该建立健全税务风险应急预案，及时制定应急措施，应对可能出现的税务风险。
企业税务合规风险与防范措施
企业税务合规风险与防范措施税务合规是企业经营过程中至关重要的一环。
合规不仅能确保企业按法律法规要求进行纳税，还能降低税务风险，维护企业的声誉和可持续发展。
然而，税务合规面临着各种风险，企业应积极采取相应的防范措施来应对这些风险。
本文将详细探讨企业税务合规风险，并提出相应的防范措施。
一、税务合规风险税务合规风险是指企业在税务管理过程中可能违反相关法律法规的风险。
这种风险可能导致企业被罚款、处罚或丧失经营资质等严重后果。
税务合规风险主要包括以下几个方面：1.1 税收政策风险：税收政策的频繁变化使企业难以及时了解相关政策，从而导致未按规定准确纳税。
1.2 审计风险：税务部门定期对企业进行税务审计，如果企业记录不准确或存在其他违规行为，可能引发税务部门的审查和处罚。
1.3 跨境交易风险：在进行跨境交易时，涉及到多个国家或地区的税收政策和监管要求，企业需要遵循跨境税务规定，否则可能面临税务争议和纳税风险。
1.4 税务合规流程风险：企业税务合规流程不完善或存在漏洞，可能导致错报税款、漏报税款等问题，使企业陷入税务风险。
1.5 税务知识风险：企业内部缺乏税务专业知识或人员不足，可能导致企业未能及时了解税务政策变化，无法做出准确的纳税决策。
二、税务合规防范措施针对税务合规风险，企业应采取以下防范措施，以确保企业税务合规并最大程度地降低风险：2.1 建立完善的税务合规管理制度：企业应制定和完善税务合规管理制度，明确各部门的责任和义务，确保税务相关工作按照规定进行。
制度需要定期检查和修订，以适应税务政策的变化。
2.2 强化内部控制：企业应加强内部控制，建立严格的财务管理制度和流程，确保税务数据准确、真实、完整。
同时，加强内部培训，提高员工的税务合规意识和专业能力。
2.3 密切关注税务政策变化：企业需要及时关注税务政策的变化，建立信息收集与传递机制，保持与税务机关的良好沟通，及时了解并研究新政策，做好准备工作。
2.4 定期进行税务合规自查：企业应定期进行税务合规自查，及时发现和纠正问题，确保企业的税务合规水平和持续发展。
企业税务风险防控措施
企业税务风险防控措施一、税务风险的概念与重要性税务风险是指企业在税收管理方面所面临的各种可能导致法律、法规违规或财务损失的风险。
税务风险对企业来说至关重要，一方面，合理避税可以降低企业税负，提高竞争力；另一方面，税务违规可能导致罚款、损失声誉等后果，对企业造成严重影响。
因此，企业需要采取一系列的税务风险防控措施，确保税务遵从、风险可控。
二、加强内部税务合规管理1.建立健全内部税务管理体系企业应建立一套科学完善的内部税务管理制度，明确责任部门和人员，规范各级纳税义务人的行为准则，确保税务合规。
制度包括税务风险应对措施、税务合规流程、会计核算准则等内容，提高内部税务管理的规范性和可操作性。
2.进行税务风险评估与防控企业应定期对税务风险进行评估，分析各项税收政策变化对企业的影响，及时采取相应的风险防范措施。
同时，建立稽查机制，对企业纳税申报、税务资料等进行监督，确保合规性和准确性。
三、加强税务合规培训和宣传1.开展税法法规培训企业应定期组织税法法规培训，提高员工的税法意识和纳税意识，加强对税收政策的了解和理解。
培训内容包括税法基本原则、税收政策解读、税务合规事项等，以增强员工遵纳税法法规的自觉性。
2.定期发布税务合规宣传材料企业可以通过内部刊物、员工通讯、企业网站等渠道，定期发布税务合规宣传材料。
材料内容包括税收政策的解读、纳税义务人的权利和义务、税务风险防控注意事项等，宣传材料应简明扼要、易于理解。
四、合理规划税务筹划方案1.合理选择税务筹划方法企业应积极开展税务筹划，合理运用税收政策优惠。
通过技术调整组织结构、合理安排资金流动等方式，降低企业税负，提高经济效益。
但在进行税务筹划时，必须遵守相关法律法规，不得违规避税。
2.咨询专业税务顾问企业可以委托专业税务顾问机构，针对企业实际情况进行税务筹划方案设计，确保筹划方案的合法性，避免税务风险。
税务顾问需具备丰富的税法知识和经验，具备独立性和专业性。
五、积极参与税务合规外部认证企业可以自愿参加税务合规认证，通过第三方机构的审计评估，评定企业的税务合规性。
税务风险防范
税务风险防范税务风险防范是企业经营管理过程中一个至关重要的环节。
不仅对于企业自身的发展具有重要意义，也关系到企业的合规运营和声誉。
本文将从税务风险的定义、主要分类、防范策略等方面展开探讨，以帮助企业更好地管理税务风险。
一、税务风险的定义和分类税务风险是指企业在开展业务活动过程中，由于对税法规定理解不到位、逃避履行纳税义务或者发生误报、漏报、虚报纳税等行为而导致的可能面临的经济和法律后果。
税务风险主要分为以下几类：1.合规风险：指企业在履行纳税义务过程中由于对税法、税规等的理解存在偏差或不充分，导致应交税额计算不准确，申报方式错误等。
2.执行风险：指企业在执行税务政策、税收优惠等方面存在的风险，如是否符合享受减免税政策的条件，如何正确操作税收相关的流程等。
3.行政处罚风险：指企业由于违反税收法律法规，涉及虚假发票、偷逃税款等行为，可能面临的处罚和法律责任。
二、税务风险的防范策略1.加强税法法规的学习和理解：企业应加强对国家税收法律法规的学习培训，并配备专业的税务人员进行税务政策的研究和解读。
及时了解税法的最新修订动态，确保企业在纳税方面符合法规要求。
2.建立健全的内部控制机制：企业应建立健全的内部控制机制，确保纳税申报的真实准确。
建立并完善会计核算、税务申报、合规审查等流程，加强税务流程的监管，杜绝误报、漏报、虚报等情况的发生。
3.合理规划税务筹划：企业应合法合规地进行税务筹划，充分利用税收政策和减免优惠，最大限度地降低税务负担。
但要注意避免过分依赖减免政策，以免出现违规行为。
4.与税务机关建立良好的合作关系：企业应与税务机关保持良好的沟通和合作，遵守纳税诚信原则，主动配合税务机关进行税务稽查和核查工作。
5.定期进行税务合规审查：企业应定期进行内部税务合规审查，及时发现和纠正问题，确保税务风险得到及时管控。
可以委托专业机构进行外部审计，帮助企业发现潜在的税务风险。
6.建立风险识别、评估和应对机制：企业应建立税务风险识别、评估和应对机制，制定相应的预警和处理措施。
税务风险防控报告
税务风险防控报告一、引言在当今复杂多变的经济环境下，企业面临着各种各样的税务风险。
这些风险不仅可能导致企业遭受经济损失，还可能影响企业的声誉和可持续发展。
因此，加强税务风险防控对于企业来说至关重要。
本报告旨在对税务风险进行全面的分析，并提出相应的防控措施，以帮助企业有效地应对税务风险。
二、税务风险的类型及成因（一）政策风险税收政策的不断变化是企业面临的主要政策风险之一。
由于企业对新政策的理解和掌握不够及时、准确，可能导致在纳税申报和税务处理上出现错误，从而引发税务风险。
（二）操作风险企业在日常税务操作中，如发票管理、纳税申报、税款缴纳等环节，如果出现失误或违规行为，也会引发税务风险。
例如，发票开具不规范、申报数据错误、逾期缴纳税款等。
（三）内部管理风险企业内部税务管理制度不完善、税务人员专业素质不高、部门之间沟通不畅等，都可能导致税务风险的产生。
例如，财务部门与业务部门之间缺乏有效的沟通，导致业务活动的税务处理不符合税法规定。
（四）外部环境风险宏观经济环境的变化、行业竞争的加剧、税务机关的监管力度加大等外部因素，也会给企业带来一定的税务风险。
三、税务风险对企业的影响（一）经济损失企业因税务风险可能面临罚款、滞纳金、补缴税款等经济处罚，这将直接增加企业的成本，减少企业的利润。
（二）声誉损害税务违规行为一旦被曝光，将对企业的声誉造成严重损害，影响企业的市场形象和客户信任度。
（三）经营受限严重的税务风险可能导致企业被税务机关列入重点监管对象，增加税务检查的频率和力度，从而影响企业的正常经营活动。
（四）法律责任在某些情况下，企业的税务违法行为可能会引发法律责任，相关责任人可能会面临刑事处罚。
四、税务风险防控的措施（一）建立健全税务风险管理制度企业应制定完善的税务风险管理制度，明确税务管理的职责和流程，规范税务操作行为。
同时，建立税务风险评估机制，定期对企业的税务风险进行评估和预警。
（二）加强税收政策学习企业应密切关注税收政策的变化，及时组织税务人员学习新政策，确保企业的税务处理符合税法规定。
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企业税务风险及其防范一、企业税务风险及其管理意义(一)企业税务风险的含义、特点及管理任务税务风险是企业的纳税行为未按税收法律法规正确有效地执行，从而导致企业未来经济损失，致使经济利益流出企业，并使企业名誉受损，信誉下降。
其主要表现为企业未充分利用相关优惠条件、涉税事项管理不合法等行为。
税务风险的特点包括：主观性、变动性、损害性、预先性、可管理性。
税务风险管理的直接任务是熟悉税收政策，进行税收筹划，防范并降低税务风险损失。
(二)企业税务风险管理的意义企业财务管理可分为日常经济业务的分析与管理和纳税业务的分析、筹划与管理，因此，税务风险管理是企业风险管理的核心之一，加强企业税务风险管理有着非常重大的意义：(1)税务风险管理质量直接影响企业风险管理水平随着社会经济不断向前发展，企业的组织形式越来越复杂，管理层次也越加复杂化，在企业追求经济利益最大化的观点指导下，税务风险发生的可能性也越大，因此对企业税务管理人员的专业素质水平要求就越高。
作为企业整体风险管理的重要分支，提高税务风险管理质量有利于降低企业整体风险发生的概率，提高企业整体风险管理水平。
(2)有利于营造良好环境，确保企业正常有效生产税务风险管理有利于营造良好的社会环境，避免企业不必要的损失发生，保证企业经营活动正常有序的进行。
有效的税务风险管理可规范企业的各项交易活动及法律行为，避免承受不必要的损失和惩罚，最大限度地减少损失，同时也为营造良好的社会环境起表率作用。
(3)有利于企业战略目标的实现遵纪守法是企业存在的前提，企业有效的税务风险管理，可保证企业按税收法律规定正确行事。
对企业的纳税义务，正确使用税务筹划方法，合理合法规避税收，降低纳税负担，而不是违规违法偷漏税。
这有利于促使企业战略目标的实现，同时也为企业进一步发展铺平道路。
二、税务风险存在的原因(一)企业纳税指导思想偏离正轨企业经营的目的是为盈利，因此，很多企业将利润最大化作为其财务管理目标。
在进行纳税筹划时，便以期限最迟、税额最低作为其核心指导。
在这样的思想指导下，纳税人依法纳税的积极性逐渐被消弱。
从表面看，尽管大多数企业都在依法纳税，但却严重缺乏主动性，而且还常常出现忽视纳税合法性现象。
他们常常忽略税收政策、不重视税收法规，一切以利润最大为目标，对纳税缺乏风险管理意识，更不存在有效管理的方针，导致甚至加剧税务风险发生。
这些现象都可能导致纳税行为偏离正轨，严重时需要在税务管理部门监督下按照税收政策对涉税事项进行重新核算，额外耗费企业人力物力，增加企业的核算成本，还可能因接受惩罚而增加企业的营业外支出。
(二)企业财务管理系统不建全我国的很多企业没有专门的财务管理部门，或有财务管理部门，但其财务管理系统缺乏税务管理职能，不能进行有效的税收筹划，更不能对税务风险进行整体有效的分析。
或财务管理系统在税收筹划与管理上预警水平较低，税务风险意识薄弱，难以对税务风险进行有效的预测与防范。
正是因为企业缺少系统的税务风险管理，税务风险防范意识薄弱，使风险信息的收集、识别和交流就得不到科学保证，以至于在申报纳税和缴纳税款中承担不必要的风险支出。
(三)信息传递不及时影响税收筹划效率税收筹划需要根据企业具体的业务情况进行全局考虑，这需要各业务部门，特别是财务部门及时传递有用的经济业务信息才能完成。
而企业的整体管理是一个系统性的过程，健全的内部管理制度是税务风险防范的基础，企业内部管理制度不够完善、职责分工不明确、管理层次复杂、信息传递过程长等，都将导致企业内部控制混乱，影响信息传递时间，影响其传递及时性。
过时的信息往往不能反应现实状况，导致信息真实性下降，税收筹划不正确，甚至可能与实际情况背道而驰，严重时可能违背税法而受到法律的制裁，造成不必要的损失。
我国目前形式下的很多企业也存在这样的信息传递问题。
(四)部分企业财税核算人员综合素质低(1)对税法及会计核算法规理解不透部分企业财税人员对税法和会计核算法规理解不透彻，致使企业的税务筹划方法不符合法律规定，甚至有偷逃税的倾向。
进行纳税申报及缴纳税款时与法律规定相差甚远。
还有的企业重视其内部经营管理，而忽视对税收法规的研究，忽视税务风险控制，致使不确定性的税务风险随时可能发生。
(2)专业素质不达标部分企业财税核算人员的专业素质不达标、他们鲜于关注企业经营活动的实际流程，对税收法规政策的更新变化及会计准则的变化更是懒得了解。
企业财税核算人员这样的不作为，导致企业承受潜在的税务风险，这也是导致企业税务风险直接的非常重要的原因。
(3)职业道德素质低下部分企业财税管理人员职业道德素质低下，为自身或本企业利益，违背职业道德，伪造经济业务，虚列财务数据，偷、逃税现象时有发生，逆税收政策而行，从而使企业陷入税务风险危机，降低企业信誉，导致税务风险损失。
三、防范和降低企业税务风险的措施(一)修正纳税指导思想，提高纳税意识纳税与企业财务管理目标的实现并非矛盾对立的，它们的利益关系应该是方向一致的。
依法纳税是纳税人应履行的责任和义务，也是保证企业正常生产经营，实现财务管理目标的前提条件。
因此，企业应修正纳税指导思想，将企业财务管理目标与纳税目标协调统一，二者并重，提高纳税意识，积极主动依法税收筹划，依法申报纳税，树立良好的纳税品德，才能有效的防止税务风险，避免税务风险损失的发生。
(二)建全财务管理系统，加强企业税务管理企业税务管理及税收筹划是企业财务管理系统的职能之一，建全企业财务管理系统有助于强化企业税务管理，防范税务风险的发生。
首先，企业应建立税务风险预测机制，根据其财务管理目标确定税务风险管理的目标、对税务风险的承受能力、预期税务风险的来源进行分析。
将重要的、影响范围大、发生程度强的税务风险设为重点研究与筹划项目，对其加强监督管理。
其次，企业应建立税务风险识别与评估机制，用以分析确定新形式下的税务风险，在税务风险尤其是重大税务风险可能发生时，及时采取措施应对和控制，防止风险损失的发生。
有的企业由于一般财税业务处理人员能力限制，对于混合销售和兼营业务等较复杂的经济业务，企业自身往往不能准确预测其潜在税务风险，不能很好的进行税收筹划，也难以制定出预防税务风险发生的相关对策。
这种情况，需要企业财务管理部门与相关专家、税务中介机构和事务所联系，结合企业业务实际共同讨论，制定一套完善的税务风险管理与防范机制，预防和降低税务风险的发生。
(三)及时传递信息，提高税收筹划效率企业业务财务信息是进行税收筹划的主要依据之一，因此，要进行正确有效的税收筹划，就要求有适时的、高质量的信息作为保障，这需要企业各部门及时准确的向税收筹划部门传递高质量信息，以便其作出合法有效的税收筹划，避免税务风险。
首先，企业应进行合理的会计制度设计，设置合理有效的内部管理部门和管理层级，缩短信息传递路线，做到信息传递“垂直化”，减少信息传递时间，保证信息传递的及时性。
其次，会计部门应及时加工整理信息，并确保会计信息的客观性、真实性，保证税收筹划依据信息的高质量性。
再次，税收筹划部门应根据接收到的信息，结合最新税收法规政策及会计准则进行深入分析研究，并根据企业财务管理目标、税务管理目标，进行税收筹划，制定合理的纳税方案并及时反馈，提高税收筹划效率，最大限度规避风险。
(四)加强企业财税人员综合素质的培养(1)加强税收人员法规政策学习，提高专业素质作为企业财税人员，既要熟悉企业会计准则和会计制度，同时还应重视税收法规的研究学习，要精通税收法律法规，特别是与本企业缴纳税项相关的税收政策的相关规定，并能运用自如。
当会计准则及税收法规发生变化时，企业及相关部门应制定相关培训学习措施，强制会计人员、财税人员认真学习新准则、新法规，以更新知识，正确理解会计准则及税收法规政策的相关规定，为正确税收筹划、规避税务风险打好基础。
此外，进行税收筹划，防范和降低税务风险，还离不开企业实际经营业务及流程的分析研究。
因此，作为税务管理人员，还应勤于关注企业的具体经营状况、业务流程，具体经济业务及具体发生时间，这些业务应交纳哪些税项等，再结合税法的相关规定，进行合理合法税收筹划，规避税务风险。
(2)培养财税人员良好的职业道德素养企业财税人员应具备高尚的职业道德素质和大公无私的精神。
为进一步提高财税人员的职业道德水平，一方面应加强职业道德的正面宣传和感染力度，培养财税人员崇高的职业道德水准。
另一方面，应提高社会监督和处罚力度，努力减少有违职业道德的行为发生，对触犯法律者，给予从重处罚。
此外，为规避企业税务风险，使企业能持续正常的经营，企业管理层除自觉遵守相关法律法规外，在配备财税人员时，也应拔高要求；并在日常经营过程中，加大内部监督力度，一旦有违反税收法律和的损害职业道德的事件发生，则给予相关责任人严厉处罚或解聘，从而提高财税人员对其职业道德的重视，自觉遵守税收法律和职业道德，以便降低税务风险。
结论综上所述，企业税务风险管理，重点是防范与控制。
而有效的税务风险防范与控制，既包括企业管理体制的完善，同时也包括财税管理人员的管理理念的修正、综合素质的提高。
所以，防范和降低企业税务风险，应重点从企业管理体制建设和企业财税管理人员素质培养两方面入手，此外，企业的税务风险管理，也离不开社会监督力量。
只有在良好的企业管理体制指引下，在社会力量监督下，通过高素质的企业财税人员合理合法的税收筹划，才能保证在降低企业税负的同时，有效的规避和降低企业税务风险，避免风税损失的发生。
企业税务风险及其防范对策企业要加强对税务筹划管理的评估，定期对企业税务筹划管理工作进行检查，防范企业由于税务筹划过度而给企业带来税务风险。
摘要：随着我国市场经济改革的不断深化，市场竞争日益激烈，如何在激烈的市场中获得生存并发展是企业必须面对的现实问题。
作为企业生存发展的重要影响因素，企业税务风险日益受到社会各界的热切关注。
本文通过对税务风险管理进行介绍，深入分析企业税务风险的种类和成因，并提出加强我国企业税务风险管理的具体措施，为我国企业可持续发展建言献策。
关键词：企业税务风险;风险导向型;税务管理1、引言随着我国市场经济改革的不断深化，市场活力不断被激发出来，企业如雨后春笋般涌现出来，尤其是小微企业，据相关数据统计，2013年小微企业工业产值占总产值比重约为60%，税收贡献比率约为40%[1]。
但是，小微企业由于其组织结构不全、财务管理不善等原因，面临的税务风险较大。
新形势下，如何加强企业税务风险管理，尤其是小微企业的税务风险管理是税务机关和企业所必须面对的问题。
2、当前我国企业税务风险种类和成因分析由于企业日常经营活动内外部环境复杂多样，企业税务风险种类繁多，成因复杂，具体分析如下：(1)税收政策风险。
根据企业经营的内外部环境划分，企业风险可以分为内部风险和外部风险，税收政策风险属于企业面临的外部风险中的法律风险，它是指由于税收政策变动或税收执法不规范等原因造成企业经济利益流出的可能性。