财务审计报告范文6篇免费下载
经典的财务审计报告
经典的财务审计报告经典的财务审计报告范文导语:财务审计报告是我们经常会用到的财务文书，下面是小编为大家准备吧的标准的财务审计文书范文，希望对大家有所帮助。
欢迎阅读，仅供参考，更多相关的知识，请关注文书帮!财务审计报告范文【篇一】：XXXXXX有限责任公司：根据总公司董事会的指令，我部派出审计组，自2012年XX月XX 日至2012年XX月XX日，对贵公司20XX年12月31日的资产负债表，20XX年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注进行了审计。
审计的目的是检查会计信息是否真实、财务报表的编制是否符合企业会计准则的规定。
我们依据中国内部审计准则的规定执行了审计工作。
现将审计情况报告如下：(一)审计结论我们认为，贵公司与财务报表编制相关的内部控制运行(有效、基本有效或无效)，财务报告的编制(符合、基本符合或不符合)企业会计准则(或企业会计、会计小企业会计制度等)，在所有重大方面(公允、基本公允或不能公允)反映了贵公司20XX年12月31日的财务状况以及20XX年度的经营结果得现金流量，会计信息(如真实、基本真实或不真实)。
审计确认，资产总额……。
贵公司20XX年度财务(符合、基本符合或不符合)国家财经法规的规定，……。
(二)审计发现和决定1. 私存私放单位公款XX万元……上述事实不符合(相关文件规定)……。
根据(有关文件规定)，……2. 账外固定资产XX万元……以上事实不符合(相关文件规定)……。
根据(有关文件规定)，……3. ……(三)审计建议针对审计中发现的问题，提出以下审计建议：……(审计建议要有针对性、可操作性，且应该是切实可行的`)。
本报告决定和建议部分要求纠正的事项，请贵公司认真研究，采取工实有效的措施加以落实，并将纠正落实情况于20XX年XX月XX 日前书面函告我部。
附件：1. 资产负债表审前审后对比表(略)2. 利润表审前审后对比表(略)3. ABC电力有限责任公司反馈意见(略)XXX电力总公司审计部(印章) 签发人：XXX(签字盖章)二0一XX年XX月XX日财务审计报告范文【篇二】：ABC有限公司:因对贵公司进行清算处置的需要，我们接受委托对贵公司2000年1月1日至2003年4月30日的财务收支及资产负债情况进行了审计。
单位财务审计报告范文
单位财务审计报告范文尊敬的[报告接收方]：你们好！今天我来给大家唠唠咱[单位名称]的财务情况。
这就像是给咱单位的财务状况来个全方位的体检，看看有没有啥毛病，健不健康。
一、基本情况。
咱这[单位名称]啊，可是一直在市场经济这个大舞台上努力蹦跶呢。
单位主要的业务是[简要描述业务内容]，就像一个大厨，有自己拿手的菜，我们就靠着这个在市场里混饭吃。
二、审计范围和方法。
我们审计的范围就像是拿个大网，把单位在[审计期间，如20XX年1月1日 20XX 年12月31日]的财务状况、经营成果和现金流量都给捞进来瞅瞅。
这期间的账本啊、凭证啊、报表啥的，一个都没放过。
三、财务报表的审计结果。
# （一）资产负债表。
1. 资产情况。
咱先看看流动资产。
现金就像单位的零花钱，随时能拿出来用。
这现金在审计期末的时候有[X]元，感觉就像是口袋里还剩的一点小钱，不过好在数目还是比较稳定的。
银行存款就像是存在银行的小金库，这个有[X]元，看起来还比较充裕，就像水缸里的水，满满的让人安心。
应收账款呢，这就像是把东西借给别人，别人欠咱的钱。
有[X]元，这个得小心点了，就像把东西借给别人，得时不时催催，不然可能就打了水漂。
再说说非流动资产。
固定资产就像家里的大件家具，像房子、车子、设备啥的。
咱单位的固定资产有[X]元，这些都是咱单位的家底，是能长期给咱赚钱的家伙事儿。
不过呢，随着时间的推移，这些固定资产也会慢慢折旧，就像人会慢慢变老一样，得注意保养和更新换代。
2. 负债情况。
流动负债方面，短期借款就像找朋友临时借的钱，得赶紧还的。
咱单位有[X]元的短期借款，这就像头上悬着的一把小剑，到期就得还，压力还是有的。
应付账款呢，是咱欠别人的钱，这有[X]元。
这就像欠了别人的人情，迟早得还，不过好在只要安排好资金，一般不会出啥大问题。
长期负债咱单位也有一些，主要是长期借款，有[X]元。
这就像背了个长期的包袱，不过如果利用好了这笔钱，能让单位发展得更好，就像背着沙袋跑步，虽然累，但是能练出肌肉。
财务审计报告(范本)
财务审计报告(范本)XXX防伪标识号码：XXXX地址：xxxxxxxxxx报告书报告中国·XXxxxxxxxx传真：xxxxxxx审计报告敬启者：我们审计了XXX截至2019年12月31日的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表以及财务报表附注。
在我们看来，这些报表在所有重要方面都符合企业会计准则的规定，能够公允地反映公司在2019年12月31日的财务状况，以及2019年的经营成果和现金流量。
我们按照中国注册会计师审计的规定执行了审计工作，并认为我们所获得的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们的审计意见不涵盖其他信息，包括年度报告中的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们阅读了其他信息，并考虑了其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
最后，我们提醒管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
此致敬礼XXX日期：XXXX年XX月XX日地址：xxxxxxxxxxxxxxxxxx传真：xxxxxxx防伪标识号码：XXXX在编制财务报表时，管理层需要评估xxx有限公司的持续经营能力，并披露与持续经营相关的事项。
他们运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层则负责监督财务报告过程。
注册会计师的责任是对整个财务报表进行审计，确保不存在由于舞弊或错误导致的重大错报，并出具保函审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能应县财务报表使用者依据财务报表做出的经济决策，通常认为错报是重大的。
在执行审计准则的过程中，注册会计师需要运用职业判断，并保持职业怀疑。
财务分析审计报告范文(3篇)
第1篇一、审计概述1. 审计目的本次审计旨在对XX公司（以下简称“公司”）2021年度的财务报表进行审计，以确定其财务报表是否在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
2. 审计范围审计范围包括对公司2021年度的资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表进行审计，并对相关会计凭证、账簿和内部控制系统进行审查。
3. 审计方法本次审计采用以下方法：- 审查会计凭证和账簿：对会计凭证和账簿进行详细审查，以核实其真实性和准确性。
- 分析程序：运用分析程序对财务报表项目进行评估，以发现异常情况。
- 内部控制测试：对公司的内部控制系统进行测试，以评估其有效性。
- 实地考察：对公司的经营场所和业务流程进行实地考察。
二、财务报表审计1. 资产负债表审计（1）审计发现资产负债表审计过程中，我们发现以下问题：- 应收账款：应收账款账面余额与实际回收金额不符，存在坏账风险。
- 固定资产：部分固定资产折旧计提不足，可能影响未来损益。
- 无形资产：无形资产摊销期限未按实际使用情况确定，可能导致摊销费用不准确。
（2）审计结论根据审计结果，我们认为公司资产负债表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司的财务状况。
2. 利润表审计（1）审计发现利润表审计过程中，我们发现以下问题：- 营业收入：部分营业收入确认时间不准确，可能导致收入确认不及时。
- 营业成本：部分营业成本计算不准确，可能影响成本费用核算。
- 营业外收支：部分营业外收支未按照企业会计准则的规定进行核算。
（2）审计结论根据审计结果，我们认为公司利润表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司的经营成果。
3. 现金流量表审计（1）审计发现现金流量表审计过程中，我们发现以下问题：- 经营活动产生的现金流量：部分经营活动产生的现金流量与实际经营活动不符。
- 投资活动产生的现金流量：部分投资活动产生的现金流量未按照企业会计准则的规定进行核算。
财务部审计述职报告 审计工作计划及总结范文汇集(精选6篇)
财务部审计述职报告审计工作方案及总结范文聚集(精选6篇)财务部审计述职报告通用范文聚集〔篇1〕各位领导：三年来，在公司领导的亲切关心和指导下，我在审计部经理的岗位上，带着审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计方案，紧紧围绕公司提出的“加大核查、审核、监管力度，确保各项制度深化落实”这一工作目的，积极主动地在公司内部开展了审计工作。
经过全体同志们的共同努力，获得了一定成绩，主要表如今：1、处理夜间遗留问题，负责落实每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要及时处理；及时填写审计报告，通知责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的情况注上处理意见报财务总监处理。
2、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。
收银员收银明细表是反映当天所结房客账〔包括向客人收取的现金、信誉卡、支票〕的.汇总表。
3、核对餐厅结账单1〕核对餐厅结账单时应注意；账单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结账单相核对，假如不符，要找收银员查明原因，并进展处理。
附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改原因。
2〕核对营业对账表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一致，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时做出处理，确保营业收入的正确反映。
3〕打折手续应完好：用宾馆优惠卡打折的，要在账单上注明卡号及客人签名；假如是宾馆管理人员为客人打折的，要有管理人员签名并注明所打折扣。
审计员在核对时，要注意收银员所打的折扣是否正确，假如不正确，要找收银员查明情况，及时做出处理。
4〕免费接待是否符合标准：各级管理人员在宾馆免费接待，签单的权限应对照各级管理人员权限表。
查看各级管理人员是否在权限范围内签单接待，假如发现接待超标，应立即找其补办手续，否那么上报财务总监处理。
公司财务审计报告三篇
公司财务审计报告三篇篇一：公司财务审计报告公司股东：根据董事会的授权，我们受托于××××公司20XX年7月×日至20XX年9月×日对××××公司期间自20XX年1月至20XX年XX月的财务会计报表及相关资料进行了审计。
按照要求提供完整、真实的审计相关资料。
（1）提供的资料是完整的，如有不完整情况，将要求××××公司将进行书面陈述。
（2）提供的资料是真实的。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对以上财务报表及相关资料发表审计意见。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，调查核实企业重大经营活动和经营决策，对审计中发现的重要事项进行的延伸审计。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
在审计期间，××集团总公司和所属被审计企业还指定专人负责审计工作联系，并按规定程序和时间在××集团总公司内向所属企业职工公告本次审计，确保本次审计工作顺利完成。
现将具体审计情况报告如下：一、基本情况（一）被审计企业基本情况××集团总公司成立于19××年×月，是在××基础上组建的××制企业，以××为主业的××企业集团。
集团总公司注册资本为××万元。
集团总公司注册地址：××。
法定代表人：××。
2024年村财务审计报告范文（二篇）
2024年村财务审计报告范文依据国家监察局等相关部门的指导意见，遵循____农委函____号文件的具体要求，结合本县村级财务的具体情况，本局组织了审计工作组，自____月____日起对____镇村级财务执行了全方位审计工作，现将审计成果汇报如下：一、基础情况概述____镇下辖____个行政村及____个核算单位，总人口达26,____人，其中农户数____户，劳动力12,____人，耕地面积总计239,____亩，包括机动地32,____亩。
截至____年末，资产总额为____万元，流动资产____万元，固定资产____万元。
债权总额为____万元，债务总额为2,____万元，包含银行贷款____万元，信用社贷款____万元，应付款____万元，抬款____万元，其中新增抬款____万元。
二、财务审计发现的问题及处理建议1、____政府于____年不当批准发放各项奖金，总额为316,____元。
处理建议：依据《____省农民负担管理条例》第八条规定，补贴报酬的最高限额为本村人均收入的1.5倍。
____镇村级干部除工资外，人均领取奖金6,____元，超出标准，须责令____镇政府回收超额奖金并退回村集体。
2、机动地发包时存在据代合同问题，金额达____万元。
处理建议：补充签订正式承包合同，完善承包程序，由镇经管中心全程监督指导。
3、村级支出考察费高达82,____元。
处理建议：村干部外出考察需履行相应手续，否则相关费用应由考察人员承担，不予报销。
4、存在23,____元的白条支出。
处理建议：限____月____日前补办合法有效票据。
5、派出所不当收费2,____元。
处理建议：依照《农民承担费用和劳务管理条例》的规定，要求乡派出所全额退还村集体。
6、涉农部门存在乱收费现象，包括党校培训费、宣传部资料费等。
处理建议：村级收费办班需经市人民政府及以上部门审批，未经审批的项目审计人员不得审计。
三、相关建议1、建议____镇经管中心严格遵循财务法规，加强对下辖村屯的管理，确保年度收支、债权债务及各项补贴的公开透明。
单位财务审计报告范文
单位财务审计报告范文尊敬的[报告对象]：咱来唠唠咱单位的财务情况哈。
一、审计目的。
就像咱要知道自己兜里到底有多少钱，钱都花哪了一样，这次审计呢，就是想看看咱们单位的财务状况是不是清楚明白，财务收支有没有啥问题，会计资料是不是靠谱。
二、审计范围和期间。
我们审计的范围啊，涵盖了单位里和财务有关的方方面面，包括那些账本、凭证、财务报表啥的。
审计期间呢，是从[起始日期]到[结束日期]，就像是给这段时间的财务活动拍个照，看看是啥样。
三、单位基本财务情况。
# （一）资产状况。
1. 流动资产。
咱们单位的流动资产就像家里随时能用的零花钱一样。
这里面现金和银行存款还是比较稳定的，就像把钱稳稳地放在钱包和银行账户里。
应收账款有点值得说道说道，就像咱把东西借给朋友，朋友还没还咱钱一样。
有些应收账款账龄有点长了，就像那些借了很久还没还的钱，咱得催催那些欠款的单位或者个人了，不然这钱可能就打了水漂。
存货呢，数量和金额都还算正常，就像家里存的米面粮油，够日常使用，也没太多浪费。
2. 固定资产。
固定资产就像是家里的大件儿，房子、车子那种。
咱们单位的固定资产总体情况还不错，这些设备和房产都在正常发挥着作用，给咱单位的运营提供支持。
有些设备有点老旧了，就像老汽车，时不时要修修补补，后续可能得考虑更新换代的事儿了。
# （二）负债状况。
负债呢，就是咱单位欠别人的钱。
短期借款不多，就像偶尔应急找朋友借的一点小钱，能按时还上。
但是长期借款得注意了，每个月的还款就像每个月要交的房租一样，得按时安排好资金，不然会有麻烦。
应付账款方面，咱们得保证按照合同规定的时间付款给供应商，这样才能保持良好的合作关系，就像在外面吃饭得按时结账一样。
# （三）所有者权益状况。
所有者权益就像是咱自己真正能支配的钱，是资产减去负债后的剩余部分。
整体上，所有者权益在这段期间还是有所增长的，就像咱们自己的小金库慢慢变鼓了，这是个好现象，说明咱们单位的经营成果还是不错的。
(完整版)财务审计报告
(完整版)财务审计报告
财务审计报告
摘要
本文对XXX公司的财务状况进行了审计，并整理成报告。
审
计范围包括了XXX年度的资产、负债、所有者权益、收入和支出
等方面的财务信息。
审计结果
在对XXX公司财务信息进行审计后，得出以下结论：
1. 资产方面：XXX公司的资产总额为XXX万元，其中XXX
万元为流动资产，XXX万元为固定资产。
2. 负债方面：XXX公司的负债总额为XXX万元，其中包括短
期负债XXX万元、长期负债XXX万元。
3. 所有者权益方面：XXX公司的所有者权益总额为XXX万元。
4. 收入方面：XXX公司的年度收入为XXX万元。
5. 支出方面：XXX公司的年度支出为XXX万元。
6. 经营状况方面：XXX公司的经营情况良好，具有稳定的盈
利能力。
附注事项
以下是对XXX公司财务信息的一些附注事项：
1. 在审计过程中，我们遵守了相关的审计准则和法规，并采取
了适当的审计程序来获取必要的审计证据。
2. 根据我们的审计程序，我们认为XXX公司的财务报表真实、准确，符合相关的会计准则要求。
建议
基于对XXX公司财务信息的审计结果，我们提出以下建议：
1. 建议XXX公司继续保持良好的财务状况，加强成本控制和
风险管理。
2. 建议XXX公司根据市场需求和竞争情况，制定合适的经营
战略和发展计划。
以上是对XXX公司财务状况的审计报告，希望对您有所帮助。
若有任何问题，请随时与我们联系。
公司财务内部审计报告模板(实用4篇)
公司财务内部审计报告模板〔实用4篇〕公司财务内部审计报告模板〔实用4篇〕【篇一】在这一年中我分管的工作是财务工作、人事劳资工作，在这一年中有关业务方面的文件出台了很多，因此，就需要不断改良工作方法和业务程度。
在思想政治方面也应具备“与时俱进、开拓创新、自加压力、争创一流”精神。
回忆一年的无论是在业务程度还是思想政治方面都有进步同时也存在缺乏，下面就我本人一年的工作情况总结如下：一、建立人员数据库工作为控制财政支出，推进会计电算化进程，实行工资统发管理系统，建立人员数据库是最根底性工作。
这项工作已完成了增人增资、离退休人员数据处理、减人下册数据上报和信息搜集工作，已完成两上两下，目前，只等工资调整和人员变动时再做数据上报和信息搜集。
二、银行帐户重新审批工作为清理多余帐户防止设立帐外帐，标准统一管理预算内和预算外资金，我根据相关文件要求，进展银行帐户的审批，它是以单位自查为主，进展自查登记和补报登记，这几项工作已经完成，在银行保存了xx财政要求应该保存的帐户，并今后不存在错报、漏报、瞒报银行帐户，不擅自开设、变更、撤消帐户。
三、预算单位清产核资工作清产核资工作是一项定期审核固定资产的工作，这是我从接收会计工作以来第一接触到的业务。
这次清产核资工作正合适摸清我委固定资产“家底”，以免国有资产的流失，全面清查各类财产和债务，并核实人员状况、收入渠道、支出构造等情况进展自查，按规定没有清查出任何问题，为深化财务预算制度改革和加强我委财产监管工作奠定根底。
四、财务年终决算工作每年的年终决算根本程序都是一样的，每一年的财务年终决算以后，都对增收节支、帐务处理积累一些经历，同时又发现存在许多缺乏。
今年我感觉在每月的报财政报表的同时，自行设计的科目明细分析^p 报表给我对本月财务分析^p 帮助很大，对控制预算开支起到了重要作用。
但缺乏的是在年初立帐时考虑不全面，明细科目还不健全，明年一定注意这个问题。
五、工作人事劳资工作今年的人事工作较去年轻松一些，主要是工作人员信息采集工作这项工作，现已完成建立数据库和软盘上报，为明年人员变动的信息采集工作打下根底。
公司财务审计报告范文（通用9篇）
公司财务审计报告范文（通用9篇）公司财务审计报告范文篇1x集团审计部HK审计组于20xx年x月x日——20xx年x月x日对JLHK公司进行了全面审计，经过审计，我们发现HK公司在财务工作、物流程序等方面极其不规范，总体工作质量低下，财务对公司的业务失去控制，并严重地影响到HK公司正常业务的开展。
究其原因，与物流程序错误、财务人员素质不高、上一次审计现场整改诸多不当等直接相关。
现将审计的情况汇报如下：一、 JL省HK公司概况1、HK公司于1999年x月x日登记注册，注册资本为人民币×万元。
经营范围为：批发西药制剂、中成药、中药材、中药饮片、生化药品、生物制品；医疗器件。
2、机构设置：公司领导、办公室、质管部、业务部、财务部、路批发部、HK大药房、JL办事处、LY办事处、HLJ办事处。
3、领导班子成员三人：总经理、副总经理、业务处长。
公司现有职工(包括办事处)××人。
4、截止20xx年x月x日，HK公司资产总额×万元，负债总额×万元，净资产×万元，库存存货×万元；20xx年1月—3月，主营业务收入××万元，成本费用总额××万元，亏损××万元；发货××万元，回款××万元(其中清欠××万元)。
HK大药房资产总额××万元，负债总额××万元，净资产××万元；20xx年1月—3月，销售收入××万元，费用总额××万元(包括在公司发放的工资××万元)，亏损××万元。
二、审计发现问题汇报一)、财务方面存在的问题：HK公司的财务整体工作质量低下，个别会计人员甚至基本上不能胜任本职岗位的工作，尤其是在物流帐务的处理上极不规范，财务起不到起码的监督和控制作用，不仅不能很好地为业务服务，很多时候甚至阻碍着业务的正常开展。
财务审计报告(范本)
财务审计报告(范本)摘要此文档是关于财务审计报告的一份范本。
财务审计报告是审计师对公司财务账目进行审查后所撰写的报告。
该报告将阐述审计师的发现和结论，以及公司财务状况的总体评估。
概述本次审计报告是对公司名称为XX的财务账目进行了审计。
该公司专业从事XX业务，本次审计的时间为XX年度。
审计员在审查了该公司产品的销售及采购记录、财务报表、现金流量表、资产负债表等相关财务记录后，发现了一些异常现象。
在这份报告中，审计师将以一种清晰、合理的方式概括这些发现并作出结论。
问题在审计过程中，我们发现了一些问题，这些问题包括：•资金账户我们发现该公司的资金账户存在一些错误，这造成了额外的成本和一些税务处理方面的问题。
•购买和销售记录我们发现公司的购买和销售记录中存在一些不一致的地方。
这可能会导致公司税务部门和其他政府部门的问题。
•工资支出我们发现公司的工资支出也存在一些错误，这被认为是不正当的成本。
•存货我们发现公司存货方面也存在一些不合理和不正当的地方，包括过期的库存和未记录的库存。
结论经过对上述问题的审计，本报告得出以下结论：•资金账户有些问题是可解决的，例如对资金账户的再审查，以便更准确地计算公司的财务状况。
•购买和销售记录这一问题可能会引起税务和其他政府部门的问题。
我们建议，公司应该致力于确保购买和销售记录的准确性，以防止不必要的麻烦。
•工资支出公司必须渐渐地改进该方面的问题以保证财务状况的准确性。
•存货我们鼓励公司对存货的使用更加敏感，以尽可能减少不必要的成本。
总结此财务审计报告概括了我们在审查该公司财务记录时发现的问题，并给出了得出这些问题的结论。
本报告建议该公司应加强管理，注意记录的准确性，并使存货使用和成本收支变得更加清晰简单。
我们相信，基于对这些问题的合理解决，公司的财务状况将得到进一步改善。
财务审计报告(通用10篇)
财务审计报告（通用10篇）财务审计报告篇1XXX市审计局：依据XX审综字[XX]X号审计安排支配，审计小组于19XX年X月X日至X月X日，对XX市日用杂品公司19 X X年度财务收支进行了就地审计。
审计总金额825万元，违纪总金额为344 144.07元。
应缴金额为48 166.40元。
现将审计结果报告如下：一、基本状况XX市日用杂品公司是XX市供销社所属中型企业XX年度与市供销社签订承包合同，实行利润递增包干。
公司下属11个独立核算单位。
该公司于XX年X月由行政管理型公司变成了经济实体公司(由原日杂选购站和生活选购站合并而成)。
现分为3个业务经营科室和8个行政职能科室。
主营日用杂品、兼营五交化及家用电器、家具等。
现有职工111人，固定资产103万元，自有流淌资金39万元。
全年销售额l973万元，实现利润总额67.4万元。
二、发觉的问题1.弄虚作假套取资金，给XXX路仓库发奖金8000元。
XX年末，市日杂公司确定日杂站和生活站给XX路仓库(都是公司所属独立核算单位)担当8000元劳动分红奖。
2.挪用流淌资金22万元，建立营业楼。
该公司XX日杂大楼属于用自筹资金搞的基建项目。
由于专项贷款不足，XX年从日杂和生活两站借用流淌资金24万元，扣除两站XX年X月末自有资金账面余额2万元，实际挪用22万元用于基本建设。
3.挪用流淌资金22 000元，为职工买有奖储蓄。
该公司动用现金和转账支票(流淌资金)，从农行买有奖储蓄22 000元。
其中，生活站1 9XX年X月和X月共买ll 000元，日杂站19XX年X月和XX年X月共买11 000元。
此款存期为一年，利息以中奖形式支付。
现已全部还本。
该储蓄应由职工个人担当，但公司始终挂在往来账上未扣回。
收到的330元中奖款，企业没有入账，干脆给职工搞福利。
4.鞭炮回扣收入款未进决算，随匿利润81164.07元。
该公司XX 年末鞭炮回扣收入112 704.28元挂账，未进当年决算。
内部财务审计报告范文（精选6篇）
内部财务审计报告范文内部财务审计报告范文一、报告的基本要求1、总结必须有情况的概述和叙述，有的比较简单，有的比较详细。
这部分内容主要是对工作的主客观条件、有利和不利条件以及工作的环境和基础等进行分析。
2、成绩和缺点。
这是总结的中心。
总结的目的就是要肯定成绩，找出缺点。
成绩有哪些，有多大，表现在哪些方面，是怎样取得的；缺点有多少，表现在哪些方面，是什么性质的，怎样产生的，都应讲清楚。
3、经验和教训。
做过一件事，总会有经验和教训。
为便于今后的工作，须对以往工作的经验和教训进行分析、研究、概括、集中，并上升到理论的高度来认识。
4、今后的打算。
根据今后的工作任务和要求，吸取前一时期工作的经验和教训，明确努力方向，提出改进措施等。
二、内部财务审计报告范文（精选6篇）在生活中，报告的使用成为日常生活的常态，报告中提到的所有信息应该是准确无误的。
其实写报告并没有想象中那么难，以下是小编精心整理的内部财务审计报告范文（精选6篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。
内部财务审计报告1一、基本情况截至20xx年9月30日，为举办大运会投入的资金共计139.96亿元。
资金来源包括深圳市及所辖各区财政110.65亿元，大运会执行局组织的市场开发、门票销售及捐赠等收入12.17亿元，企业资金投入17.14亿元。
资金安排用于大运会运行与保障支出44.90亿元，场馆建设支出75.20亿元，配套项目支出19.86亿元。
(一)运行与保障支出情况。
截至20xx年9月30日，根据国际大学生体育联合会对主办城市的要求及其他国际赛事惯例，为确保赛事正常运行，已实际支付大运会运行与保障支出44.90亿元，主要用于开闭幕式、火炬传递、竞赛组织、赛事服务、赛会志愿者、赛事保障等方面。
其中：开闭幕式创意、组织及实施等支出3.37亿元;场馆通用物资及竞赛器材购置、赛事组织、测试赛等支出7.08亿元;火炬传递组织、服务、宣传与实施等费用0.43亿元;大运村设备和家具等物资购置、运动员及随行官员住宿餐饮、文化交流等服务支出2.86亿元;场馆安检设备租赁、检验检疫、海关查验、消防、安全保障等赛事保障支出8.53亿元;赛会志愿者招募、培训、组织运行等支出1.45亿元;大运会主媒体中心运行、赛时电视转播、光缆租赁铺设及媒体服务等支出5.11亿元;大运会国内外宣传推广、会旗会徽会歌创作、校长论坛及大运会主题活动等支出5.41亿元;赛事交通保障、食品安全及医疗卫生等服务支出7.71亿元;2007年以来大运会组委会及其执行机构、各赛区委员会的日常工作经费2.74亿元;赛事期间免费公交服务补贴0.21亿元。
财务收支审计报告模板(6篇)
财务收支审计报告模板(6篇)财务收支审计报告模板篇1一、作为非盈利部门，合理控制成本(费用)，有效地发挥企业内部监督职能是我们上半年工作的重中之重。
年初，为了加强会计基础工作的规范性，完善公司的管理机制，财务部制定了新的《管理细则》。
细则中对借款、费用报销、审核等工作程序作了详实的解释。
我们通过对细则的学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题找漏洞，并反复消化、严格把关。
在出纳环节中，我们强调一定要坚持原则、不讲人情，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。
在凭证审核环节中，我们依据细则中的规定，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节。
通过这半年的实践，我们的工作取得了显著的成效。
数字是最有说服力的，在销售额与上年同期基本持平的情况下，三费(管理费用、销售费用、财务费用)却比去年同期下降了20.8%。
通过实际工作，我们都深刻的意识到加大成本控制的力度，尽快推出相应制度的必要性。
二、财务部每天都要接触大量的数据和枯燥的报表，但大家以苦为乐，从来没有怨言，工作干得有声有色。
为了提高员工的荣誉意识，针对公司出台的工资考核制度，我们相应地制定了内部员工工资考核方案，由部门经理依据员工的岗位描述对其平时的表现进行综合评判并作为参考递交会计主管。
考核制度的实行有效地调动了大家的积极性，充分发挥了企业的奖励机制，合理地利用了人力资源。
三、为了更好的与部门沟通，我们在完成本职工作的同时，发扬协作精神，积极配合总经办顺利完成了工商年检的工作，为随后通过企业贷款证年审做好了铺垫。
为了配合物流中心录入费用，我们及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作。
为了更好地核算营销部门的盈亏，为公司完成销售计划提供依据，我们及时记录每一笔到款，准确记录货款的清欠并周期性地与营销人员的往来帐进行核对，并做到营销、财务、物流中心数据口径一致。
四、为了培养自身的综合能力，取人之长、补己之短。
我们定期进行小组讨论、学习企业会计制度，大家互相交流心得，熟悉各岗位的工作流程，把问题摆在桌面上。
财务审计报告范文6篇
《财务审计报告范文》财务审计报告范文（一）：ABC公司：我们审计了后附的ABC公司(以下简称ABC公司)财务报表，包括200年月日的资产负债表、200年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的职责按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是ABC公司管理层的职责。
这种职责包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选取和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的职责我们的职责是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选取的审计程序取决于注册会计师的决定，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们思考与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见带给了基础。
三、审计意见我们认为，ABC公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了ABC公司200年12月31日的财务状况以及200年度的经营成果和现金流量。
中国注册会计师：中国注册会计师：中国二○○年月日财务审计报告范文（二）：某商场审计报告范本市审计局：根据（）审代字第10号审计任务书，我们于年月日至月日对国有百货商场年的财务收支状况进行了审计。
此次审计活动审查了该商场年度资金表、经营状况表、有关财务收支的账薄，抽查了年度内的有关记账凭证和原始凭证，盘点了库存现金，按照审计计划如期完成了审计任务。
财务审计报告范文
财务审计报告范文
《财务审计报告》
尊敬的董事会及股东：
根据中国财务报告准则，我们对公司财务报表进行了审计，并就审核结果提供以下报告：
我们的审计是根据中国审计准则进行的，这些准则要求我们对公司的财务报表进行审计，以确定这些报表是否与中国财务报告准则规定的基准一致。
我们的审计还包括对公司的内部控制进行评估，以便确定是否有必要修改我们的审计计划。
在我们的审计中，我们确认了公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
在审计过程中，我们没有发现任何影响公司财务报表的重大错误或虚假陈述。
我们还确认了公司的内部控制，并在审计过程中未发现任何重大问题。
然而，我们认为公司在一些方面的内部控制需要进一步加强，以确保未来的财务报表准确无误。
综上所述，根据我们的审计结果，我们认为公司的财务报表符合中国财务报告准则，并真实反映了公司的财务状况和经营成果。
我们建议董事会和股东接受这份审计报告，并对我们在审计过程中提出的内部控制问题进行重视，以保证未来的财务报表准确无误。
审核单位：XXX会计师事务所签字：XXX
日期：XXXX年XX月XX日。
财务定期审计情况汇报范文
财务定期审计情况汇报范文尊敬的领导：
根据公司相关规定，我作为财务部门负责人，特向您汇报我部门最近一段时间的财务定期审计情况。
在过去的一年中，我们严格按照公司的相关规定和标准，进行了全面的财务审计工作，并取得了一些成果。
以下是我们的具体汇报：首先，我们对公司财务数据进行了全面的梳理和整理，确保了数据的准确性和完整性。
在这个过程中，我们发现了一些潜在的风险和问题，并及时采取了相应的措施进行调整和处理，保障了公司财务数据的真实性和可靠性。
其次，我们对公司的财务制度和流程进行了全面的审查和评估，发现了一些存在的问题和不足之处。
我们立即对这些问题进行了整改和优化，完善了公司的财务管理制度，提高了财务管理的效率和规范性。
另外，我们还对公司的资产和负债情况进行了详细的分析和评估，确保了公司资产的安全和负债的可控性。
我们发现了一些潜在的风险和隐患，并采取了相应的措施进行了处理和化解，保障了公司资产的安全和负债的可控性。
最后，我们还对公司的财务报表进行了全面的审查和核对，确保了报表的真实性和准确性。
我们发现了一些报表数据的差异和错误，并及时进行了调整和修正，保障了公司财务报表的真实性和准确性。
综上所述，我部门在财务定期审计工作中取得了一些成果，但同时也发现了一些问题和不足之处。
我们将进一步加强对公司财务工作的监督和管理，不断优化和完善公司的财务管理制度和流程，确保公司财务工作的安全和稳健发展。
谢谢您对我们工作的支持和关注！
此致。
敬礼。
工作报告范文财务部门年度财务审计报告
工作报告范文财务部门年度财务审计报告工作报告范文财务部门年度财务审计报告尊敬的各位领导、各位同事：大家好！我是财务部门的负责人，本次我将向大家做一个关于年度财务审计的工作报告。
一、审计背景根据公司要求，财务部门在每年年底对公司的财务状况进行审计，以便及时发现和解决存在的问题，确保公司的财务运作安全稳定。
本次报告旨在向大家汇报财务部门对公司财务状况进行的年度审计结果。
二、审计内容和方法1. 审计内容：（1）公司资产负债表的真实性和准确性；（2）公司利润表和现金流量表的真实性和准确性；（3）公司财务数据的合规性和规范性。
2. 审计方法：（1）核对和验证财务资料的准确性；（2）与相关部门进行沟通和核实；（3）抽查和检查公司经营活动的相关信息。
三、审计结果在本次年度审计中，财务部门对公司的财务状况进行了全面细致的检查和核对。
经过认真分析和评估，我们得出以下审计结果：1. 资产负债表：我们检查了公司的资产负债表，核实了其中的各项数据和科目的真实性和准确性。
在审计过程中，我们未发现任何错误和异常，公司的总资产、负债和净资产均符合相关法律法规和公司政策的要求。
2. 利润表和现金流量表：我们对公司的利润表和现金流量表进行了仔细的核对和分析，确认了其真实性和准确性。
在审计过程中，我们发现公司在过去一年的经营表现良好，实现了预期的经济效益。
同时，公司的现金流量状况也保持平稳。
3. 财务数据合规性和规范性：我们对公司的财务数据进行了合规性和规范性的检查，发现公司在财务操作和账务处理方面基本符合相关规定。
但也存在一些可以改进的问题，比如财务报表的编制和填报过程中需要进一步加强内部控制，并加强对财务政策和制度的执行情况的监督和检查。
四、改进措施和建议结合本次审计结果，我们提出以下改进措施和建议，以进一步提高公司的财务管理水平和运作效率：1. 加强内部控制：公司应进一步加强内部控制，明确各部门的职责和权限，确保财务数据的准确性和真实性。
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财务审计报告范文》财务审计报告范文(一) ：ABC公司：我们审计了后附的ABC公司(以下简称ABC公司)财务报表，包括200年月日的资产负债表、200 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的职责按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是ABC公司管理层的职责。
这种职责包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选取和运用恰当的会计政策;(3) 作出合理的会计估计。
二、注册会计师的职责我们的职责是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选取的审计程序取决于注册会计师的决定，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们思考与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见带给了基础。
三、审计意见我们认为，ABC公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了ABC公司200年12月31日的财务状况以及200 年度的经营成果和现金流量。
中国注册会计师：中国注册会计师：中国二OO年月日财务审计报告范文（二）：某商场审计报告范本市审计局：根据（）审代字第10号审计任务书，我们于年月日至月日对国有百货商场年的财务收支状况进行了审计。
此次审计活动审查了该商场年度资金表、经营状况表、有关财务收支的账薄，抽查了年度内的有关记账凭证和原始凭证，盘点了库存现金，按照审计计划如期完成了审计任务。
经审计查明：该商场年度尽管经营业务有所发展，较好地完成了商业任务，但由于财经法纪观念不强，财会工作薄弱，仍存在内部控制制度执行不严，会计处理不及时，财务收支不真实等错弊行为。
发现并落实的有如下问题：隐匿各项收入16152 元，扩大各项开支40321 元，人为加大销售成本25625 元，造成偷漏营业税元，偷漏所得税36265 元。
现将审计状况具体报告如下。
（一）被审计单位概况国有百货商场系市百货公司所属的中型百货企业，以零售为主，兼营少量批发业务。
19 年月开业，经营大小百货、文化用品、针纺织品、五金交电、服装、鞋帽、家具、家用电器等各类商品17000 多种。
商场设党支部，年实有干部职工225人，除支部书记1 人、经理1人、副经理2人等党政管理干部合计18 人外，直接从事营业的人员207 人，占全体人员的92％，财会专职人员6人，占全体人员的％，按商品大类设15 个商品柜组，每个柜组的副组长为不脱产核算员。
近年来，在商业经济体制改革中，商场的经营业务有所发展，较好地完成了商业任务。
该商场年的流动资金平均占用额为145 万元（其中商品资金占％），年销售总额为1387 万元，实现毛利176 万元，毛利率为％（比年增长12 ％），实现利润总额85 万元，利润率为％（比年增长％），开支商品流通费41 万元，费用水平为％，比上年下降％，全年全员劳动效率为61664 元，人均利润为3778 元，总的看来，各项主要经济指标完成状况较好。
但是，据有关部门介绍并从审计结果证实，商场的管理工作、财会工作处于中间状态，需采取措施，进一步加强。
（二）发现的问题和处理意见除内部控制制度不严存在漏洞，以及账务处理不及时、长期挂账，致使会计材料不实等问题已分别指出纠正外，查实的属于财务收支的其他错弊问题和处理意见如下。
1.加大销售成本，压低销售利润。
（1）经查，该商场经营的两种电扇，年月份进货的价格每台已调低30 元，而月末计算销售成本时仍按当月初成本计算，而未按先进先出法计算，使当月售出的780台电扇，每台多计成本30元，共计加大成本23400 元，压低了销售利润，造成偷漏所得税12870 元。
商场财计股长承认有弄虚作假的错误行为并做了书面检查。
（2）该商场的小百货、文化用品和粮果烟酒 3 个商品柜组的库存商品分别实行售价金额核算，分柜组计算已销商品的进销差价。
经审核计算发现，这3 个商品柜组12月份的已销商品进销差价并未实际计算，而是按11 月份的进销差价率计算的，致使12 月份实际实现的进销差价少计2225 元，造成少计利润，漏交所得税元。
商场财计股长承认错误，并称这是由于当时因年终财会业务繁忙图省事而造成的，并非故意作弊，经查证，所述属实。
以上两项人为地扩大销售成本、压低利润的行为，造成偷漏所得税元。
虽职责人已作出检查，但情节较为严重，除应立即调整账项、补缴所得税外，对年月所售电扇780 台有意多计成本偷漏所得税12870 元，已征得税务局同意，处以一倍的罚金。
财务审计报告范文（三）：根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，巴中市巴州区审计局成立审计组，自2014 年11 月10 日至2015 年3 月20日，对中共巴中市巴州区委农村工作委员会（以下简称该单位）20** 年度财政财务收支进行了送达审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。
该单位及有关单位对其带给的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责，并对此作出了书面承诺。
巴州区审计局的职责是依法独立实施审计并根据《中华人民共和国审计法》第四十一条的规定出具审计报告。
一、基本状况（一）被审计单位基本状况该单位属巴州区委管辖行政单位，下设新村办、统筹办、产业化办、农村综合改革办、农业政策性保险办等八个办公室，其主要职能职责为对全区农村工作的协调、统筹、督查、督办及其它日常工作。
20** 年该单位在职职工13人，其中：行政编制5人，工勤编制2人，全额事业编制6 人; 另退休人员12名。
其财政财务关系隶属于巴州区财政局。
20**年12月31 日之前该单位财务核算由区国库支付中心代理记账，之后按照国库集中支付制度改革的要求，安装并使用了用友GRP-U8财务软件，透过财政大平台授权支付并自行核算。
为加强内部管理与控制，该单位制定了内部管理制度和财务管理办法。
20** 年该单位适用区政府目督办制定的绩效评价标准。
（二）20** 年度财政财务收支状况** 年财政决算收支及财务收支状况20** 年度财政决算收入2，492，852 元; 决算支出24，92，852 元，其中：基本支出1，412，852元，项目支出1，080，000 元。
20** 年财务收支状况为：拨入经费2，492，852 元;经费支出2，492，852 元，其中：工资福利支出522，923 元，商品和服务支出1，208，元（其中：办公费230，678 元，印刷费12，400元，水费1，513 元，电费12，947 元，邮电费29，521 元，物业管理费7，900 元，差旅费46，元，维修费7，878 元，会议费434，067 元，培训费80，061 元，工会经费3，944 元，公务用车运行维护费47，443 元，其他交通费用155，元，其他商品和服务支出138，元），对个人和家庭补助740，元，其他资本性支出20，780 元。
2.资产负债状况20** 年末资产负债状况为：现金元，银行存款480，元，有价证券400 元，暂付款2，452，950元，固定资产566，314 元，资产部类合计3，500，元;暂存款2，934，元，固定基金566，314 元，负债部类合计3，500，元。
3.新居工程建设专帐收支状况20** 年该单位新居工程建设专帐反映，当年收水宁寺镇佛龛村项目拆迁安置款4，000，000 元，当年拨付各项目乡镇4，000，000 元，其中：拨水宁寺镇安置补偿款2，300，000 元，拨清江镇拆迁补偿款1，500，000 元，支花溪乡借款200，000 元。
（三）三公经费支出状况20** 年1 月至12 月，该单位以预算经费列支三公经费559，元，其中：公务接待费357，002 元，公务用车运行维护费202，元。
20** 年比2012年减少三公经费支出14，元，仅减少%。
（四）公务卡的开立及使用状况20** 年该单位实际开立公务卡3 张，主要用于差旅费、公务接待、公务用车加油、缴纳电费等日常公务支出。
经查，该单位基本没使用。
（五）公务用车管理状况20** 年该委在内部管理制度中建立了公务用车管理制度，对公务用车使用、维修、管理有明确规定。
当年使用公务用车两辆，分别是车牌为川Y71210 现代越野车和川Y85599 三菱越野车。
其中川Y71210 为该单位2005 年购入，川Y85599 属2012 年借入巴中市红色巴州银杏产业开发有限公司车辆，20** 年11 月18 日中共中央、国务院关于印发《党政机关厉行节约反对浪费条例》的通知后，该单位未归还借用车辆，直到2015 年3 月才归还。
二、审计评价意见审计结果证明，20** 年该单位以四川省委三大发展战略和巴中市委两化互动、统筹城乡为中心，履行了财政财务管理的相关职能职责，制定了《内部管理制度》、《财务管理办法》并能按照相关规定执行。
从审计事项的真实性看，该单位带给的20** 年度财政财务收支相关报表、账簿、凭证等资料所反映的数据与我们依照现行会计制度和法规进行审计后认定的数据基本相符，其会计资料基本真实地反映了年度财政财务收支状况; 从审计事项的合法性看，除发现超标列支业务招待费、违规发放加班费、违规发放补助、未经政府集中采购等问题外，该单位基本遵守了有关财经法规的规定。
三、审计发现的主要问题及处理（处罚）意见（一）超标列支业务招待费332，834 元，通报并处罚款10，000 元。
该单位20** 年度经费账内支出业务招待费共计357，002 元。
按政策规定该期间应在24，168 元范围内列支业务招待费，超标列支332，834 元。
以上行为违反《行政事业单位业务招待费列支管理规定》的通知（财预字[1998]159号）第三条（一）款的规定，属超标列支业务招待费的问题。
根据《中华人民共和国审计法实施条例》第四十九条的规定，责令该单位在今后工作中加强业务招待费的管理，通报并处罚款10000 元。
（二）违规发放加班费125，446 元，责令纠正并限期清退。
该单位20** 年度以节假日、现场会加班的名义向职工发放加班费125，446 元。
以上行为违反了《中华人民共和国公务员法》第七十六条、四川省人事厅、财政厅《关于机关和事业单位工作人员加班及其待遇问题答复意见的通知》》（川人工[1995]10 号）的规定，属违规发放加班费的问题。